- •Бизнес-план спортивный зал для среднего класса «Тренер»
- •1. Концепция проекта.
- •2. Резюме
- •3. Общая стоимость проекта
- •Проекта.
- •Начисление амортизации.
- •4. Финансирование проекта.
- •Основные инвестиционно-финансовые показатели проекта.
- •5. Формирование штатного расписания и планирование фонда оплаты труда. Штатное расписание работников предприятия.
- •6. Юридические вопросы.
- •1. Регистрация ип (физ. Лицо).
- •2.Получение разрешительных документов.
- •7. Расчет прибыли за год
- •8. Формирование цены на продукцию.
- •9. План маркетинга
- •10. Расчет сметы затрат на производство. План доходов и расходов
- •11. План по источникам и использованию средств на конец года
- •12. Индекс рентабельности
- •13. Срок окупаемости проекта.
7. Расчет прибыли за год
Производственную программу организуемого предприятия будем
определять, исходя из возможностей загрузки зала, а также из ценовой
стратегии фирмы. Будем считать, что базовая цена абонемента – это
стоимость дневного посещения при приобретении абонемента на 10
посещений. Час занятий при таком варианте планируется установить в 70
рублей.
Предприятие будет работать без выходных, за исключением
праздничных и санитарных дней, которых в итоге насчитывается 14. таким
образом, имеет 351 рабочий день в году.
Рассчитаем примерный объем выручки, учитывая среднюю цену часа
занятий.
351 день * 10 часов * 2 зала *10 человек * 70 рублей = 4 914 000 руб.
Практика показывает, что добиться максимальной загрузки зала на
протяжении всего дня практически невозможно. Как правило, утром зал
загружен на 70-80%, а вечерами оказывается переполнен. Поэтому при
расчете плановой выручки следует исходить из средней загрузки залов в
90%.
Таким образом, плановая выручка в год составит:
4 914 000 * 0,9 = 4 422 600 рублей.
8. Формирование цены на продукцию.
Определим минимальную цену часа. Она будет складываться из
себестоимости, НДС и минимального уровня прибыли в 15%.
Минимальная цена 1 часа занятий 70 руб.
Исходя из цен конкурентов, мы определили среднюю стоимость абонемента в 70 рублей. Это час по абонементу на 10 часовых посещений в дневное время.
Соответственно, полностью абонемент будет стоить 700 рублей.
Составим таблицу и рассчитаем стоимость каждого вида абонементов:
Часы |
Утро |
День |
Вечер |
2 часа |
140 |
180 |
230 |
5 часов |
350 |
540 |
580 |
10 часов |
650 |
700 |
750 |
9. План маркетинга
Вид рекламного мероприятия |
Частота использования и сроки |
Затраты (руб.). |
Затраты на одно мероприятие (руб.). |
1. Раздача листовок |
3 дня в неделю, с 1 марта по 30 июня |
3 600 |
400 |
2. Реклама в журнале «Уфа». |
2 публикации в неделю с 1 апреля по 14 сентября |
56 000 |
1 272 |
3. Реклама на радио |
1 раз в день по 30 сек. 3 раза в неделю с 1 марта по 1 апреля |
135 000 |
15 000 |
Итого: |
194 600
|
На рекламную компанию предполагается потратить сумму в размере 194 600 руб.
10. Расчет сметы затрат на производство. План доходов и расходов
№ п/п |
Показатели |
Значения показателей за год |
1 |
Выручка от реализации услуг |
4 422 600 |
2 |
Себестоимость услуг (расходы), в том числе: |
|
2.1 |
Стоимость оборудования |
610 000 |
2.2 |
Арендная плата |
500 000 |
2.3 |
Амортизация |
21 111 |
2.4 |
Коммунальные платежи |
300 000 |
2.5 |
Заработная плата |
1 099 800 |
2.6 |
Стоимость рекламы |
194 600 |
2.7 |
Прочие расходы, связанные с реализацией услуг1 |
1 925 986,91 |
2.8 |
Внереализационные расходы2 |
60 000 |
3 |
Налогооблагаемая прибыль |
4 422 600 |
4 |
Налог на прибыль (20%) |
884 520 |
5 |
Чистая прибыль (убыток) |
2 436 613, 09 |
Таким образом, учитывая все доходы и расходы предприятия, чистая прибыль к концу года 1 555 093, 09 руб