книги2 / 75

PERSPECTIVESCIENTIFICRESEARCH:EXPERIENCE,PROBLEMSANDDEVELOPMENTPROSPECTS

УДК 368.1

СТРАХОВАНИЕ ИМУЩЕСТВА ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

ВРОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ: ПРОБЛЕМЫ

ИПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ

Д.Д. Бурова,

студент 2 курса магистратуры, напр. «Страховой бизнес», Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации, г. Москва

Аннотация: Любая компания в ходе осуществления своей хозяйственной деятельности сталкивается с рисками, которые характеризуются негативными последствиями для бизнеса. Для предотвращения этих последствий компании используют страхование. Поскольку имущество представляет собой обязательный элемент хозяйственной деятельности компаний, то приоритетным в системе страховых отношений выступает обеспечение страховой защиты имущества. Страхование имущества юридических лиц играет большую роль не только для страхователей, но и для государства, а также страховых компаний. В связи с этим в настоящее время вопросы проблем и перспектив страхования имущества юридических лиц приобретают все большую актуальность.

Ключевые слова: страхование, имущество, риски, юридические лица, компании

Действуя в условиях жесткой конкуренции на рынке, для получения конкурентных преимуществ и прибыли, компании должны осуществлять свою деятельность четко и гибко. Но поскольку такая деятельность связана с различными рисками, которые могут привести к финансовым затратам или имущественным потерям, то компаниям следует предпринять меры по минимизации таких рисков. В связи с этим многие компании обращаются к страхованию. При этом чаще всего юридические лица страхуют имущество, так как оно представляет собой обязательный элемент хозяйственной деятельности.

~ 190 ~

ПЕРСПЕКТИВНЫЕНАУЧНЫЕИССЛЕДОВАНИЯ:ОПЫТ,ПРОБЛЕМЫИПЕРСПЕКТИВЫРАЗВИТИЯ

Компании, осуществляющие страхование имущества, хотят надежно защитить свои средства на случай наступления неблагоприятных событий, которые могут привести к утрате (гибели), недостачи или повреждения имущества. При этом имущество страхуют как крупные корпоративные клиенты, так и организации среднего и малого бизнеса. Юридические лица понимают, что в процессе их деятельности есть риски повреждения или утраты имущества. И любой дальновидный руководитель осознает, что лучше потратить определенную небольшую сумму на страхование, чем нести значительные финансовые затраты в случае наступления неблагоприятного события. Более того, страхование имущества для компаний становится даже модным и говорит о прогрессивных взглядах российского топ-менеджмента. Дополнительными стимулами к страхованию имущества корпоративных клиентов выступают требования банков и иностранных инвесторов к наличию полиса страхования, а также различные налоговые льготы.

Страхование имущества предприятий играет большую роль не только для самих предприятий, но и для экономики страны. Так, посредством страхования имущества обеспечивается социальноэкономическая стабильность в обществе, поскольку страхование предоставляет собственникам гарантию зашиты имущественных интересов в случае гибели или повреждении застрахованного имущества. При этом страхование имущества юридических лиц играет важную роль и для страховых компаний, поскольку данный сегмент является довольно крупным и прибыльным.

Важную роль в страховании имущества юридических лиц занимает объект страхования – имущество. Имущество юридических лиц в целях страхования подразделяется на движимое и недвижимое. В качестве объектов страхования выступают, как правило, здания, сооружения, оборудование, сырье, товары и прочие материальные ценности на складе, транспортные средства, объекты незавершенного производства и капитального строительства, сельскохозяйственные животные, урожай и прочее. Чаще всего в правилах страхования в качестве исключений из страхового покрытия фигурируют такие объекты страхования, как ценные бумаги, наличные деньги, документы, дамбы, плотины, тротуары, мосты, площадки и прочее.

МЕЖДУНАРОДНАЯНАУЧНО-ПРАКТИЧЕСКАЯКОНФЕРЕНЦИЯ | НИЦВЕСТНИКНАУКИ | WWW.PERVIY-VESTNIK.RU

~ 191 ~

PERSPECTIVESCIENTIFICRESEARCH:EXPERIENCE,PROBLEMSANDDEVELOPMENTPROSPECTS

При этом можно заключить договор страхования всего имущественного комплекса предприятия или его отдельных частей.

Различают две формы страхования имущества юридических лиц: добровольное и обязательное. В случае добровольного страхования договор страхования имущества заключается по инициативе страхователя – юридического лица. Обязательному страхованию подлежит имущество, собственником которого является государство. Кроме того, обязательным является страхование объектов повышенной опасности, залоговых ценностей, а также транспорта, который был приобретен в кредит или по договору лизинга [1, с. 154].

Важную роль в страховании имущества юридических лиц играет и страховой случай. В случае имущества юридических лиц возможны несколько последствий реализации страхового случая, а именно, либо повреждение имущества, либо его полная гибель. Под повреждением имущества понимают такое состояние имущества, при котором имущество находится в состоянии неполного уничтожения или гибели. То есть в этом случае существует возможность восстановления имущества посредством ремонта. При полной гибели имущества происходит его уничтожение, гибель, пропажа, затопление, что приводит к невозможности использования имущества и его полному выбыванию.

Юридические лица страхуют имущество на случай взрыва, пожара, удара молнии, повреждения или ликвидации от стихийного бедствия (наводнения, землетрясения, ураганы, ливни, снегопады, сели и другие), падения пилотируемых летательных объектов, проникновение воды или прочей жидкости и другие случаи. Однако страховыми случаями не признаются военные действия, забастовки, конфискация и арест, а также гниение, коррозия, естественный износ и прочее. При этом юридическое лицо может застраховать свое имущество как от всех рисков, так и от некоторых или конкретного риска. Страхование также является эффективным механизмом минимизации ущерба, который может возникнуть у юридических лиц в результате остановки производства и как правило, такое страхование осуществляется совместно со страхованием имущества. Страховая компания может возместить убытки либо от полной остановки производства, либо от частичного снижения оборотов.

~ 192 ~

ПЕРСПЕКТИВНЫЕНАУЧНЫЕИССЛЕДОВАНИЯ:ОПЫТ,ПРОБЛЕМЫИПЕРСПЕКТИВЫРАЗВИТИЯ

Предприятия различных отраслей имеют свои особенности страхования имущества и свои характерные риски, поэтому страхование в каждой отрасли также имеет специфику. Так, например, предприятия нефтегазового комплекса осуществляют страхование имущества не только на суше. Для таких компаний характерны страховые программы, включающие покрытие рисков, свойственных эксплуатации стационарных морских платформ, и морским судам различного назначения. Для лесной промышленности, помимо страхования на случай пожара, характерно страхование на случай стихийных бедствий. Для химической отрасли характерно включение в покрытие аварийных ситуаций, связанных с взрывом или возгоранием пылевоздушной смеси, взрывом реакционной среды внутри технологической системы, выходом из строя систем термометрии, автоматизации, блокировки, пультов управления технологическим процессом, а также пожар, связанный с розливом взрывопожароопасных веществ и прочее [5, с. 33].

Договор страхования имущества юридических лиц обычно заключается на срок до одного месяца до года, реже на срок от года до двух лет. Страховой тариф устанавливается индивидуально и зависит от объема страхового покрытия, наличия и величины франшизы, истории убыточности и прочих факторов. Чаще всего тарифы страховых компаний находятся в диапазоне 0,5-1,5 % от стоимости застрахованного имущества.

Рассмотрим состояние страхования имущества юридических лиц в Российской Федерации. На рисунке 1 представлена динамика страховых премий, собранных российскими страховыми компаниями по видам страхования в 2018 – 2022 годах.

МЕЖДУНАРОДНАЯНАУЧНО-ПРАКТИЧЕСКАЯКОНФЕРЕНЦИЯ | НИЦВЕСТНИКНАУКИ | WWW.PERVIY-VESTNIK.RU

~ 193 ~

PERSPECTIVESCIENTIFICRESEARCH:EXPERIENCE,PROBLEMSANDDEVELOPMENTPROSPECTS

Рисунок 1 – Динамика страховых премий по видам страхования в России за 2018 – 2022 годы (млн руб.) [2].

Исходя из данных, представленных на рисунке 1, можно сделать вывод, что практически на протяжении всего рассматриваемого периода времени наблюдается положительная динамика страховых премий по всем видам страхования. Снижение страховых премий в 2019 году наблюдалось по страхованию жизни и ОСАГО, а в 2020 году – по ДМС, а также страхованию прочего имущества граждан. Снижение премий в 2020 году было вызвано воздействием пандемии коронавирусной инфекции. Сокращение взносов по ДМС объяснялось сокращением затрат мелким и средним бизнесом. В 2021 году увеличение взносов по страхованию было обусловлено восстановлением экономики. Что касается страхования прочего имущества юридических лиц, то оно характеризовалось положительной динамикой за счет увеличения числа заключенных договоров и увеличением страховых сумм в результате заключения крупных контрактов.

На рисунке 2 представлены основные показатели ТОП-10 страховщиков имущества юридических лиц за 2021 год.

~ 194 ~

ПЕРСПЕКТИВНЫЕНАУЧНЫЕИССЛЕДОВАНИЯ:ОПЫТ,ПРОБЛЕМЫИПЕРСПЕКТИВЫРАЗВИТИЯ

Рисунок 2 – Основные показатели ТОП-10 страховщи ков имущества юридических лиц за 2021 год [4, с. 5].

Исходя из данных, представленных на рисунке 2, в 2021 году доля ТОП-10 компаний составила 91,2 % против 90,9 % в прошлом году, при этом доля лидера сегмента (АО «СОГАЗ») снизилась с 54 % до 50,6 %. Динамика премий других компаний из ТОП-10 была разнонаправленной. Максимальный прирост премий в абсолютном выражении показало АО «АльфаСтрахование» и этот прирост составил 3,1 млрд. рублей. В состав ТОП-10 страховщиков вошло АО «ГСК «Югория», улучшив в позиции в рэнкинге на 8 ступеней.

На рисунке 3 представлена структура страхо вых премий по видам страхования в 2018 – 2022 годах.

Рисунок 3 – Доля страховых премий по видам страхования в общем объеме страховых премий в России за 2018 – 2022 годы (%) [2]

МЕЖДУНАРОДНАЯНАУЧНО-ПРАКТИЧЕСКАЯКОНФЕРЕНЦИЯ | НИЦВЕСТНИКНАУКИ | WWW.PERVIY-VESTNIK.RU

~ 195 ~

PERSPECTIVESCIENTIFICRESEARCH:EXPERIENCE,PROBLEMSANDDEVELOPMENTPROSPECTS

На основе данных, представленных на рисунке 3, можно сделать вывод, что на протяжении рассматриваемого периода времени значительную долю премий занимало страхование жизни, ОСАГО, автокаско, ДМС, страхование от НС и болезней. Что касается прочего имущества граждан, то его доля незначительна. Так, в 2021 году она составила около 7 %, что говорит о недостаточном развитии данного вида страхования в России. Но в целом, с 2018 года увеличивается доля страхования прочего имущества юридических лиц, то есть растет спрос на этот вид страхования. Это говорит о том, что компании осознают необходимость страховать имущество, однако это осознают не все компании.

Недостаточное развитие страхования имущества юридических лиц обусловлено несколькими проблемами. Одной из главных проблем выступает низкая страховая культура в стране. Так, с одной стороны, не все компании понимают роль страхования и если и осуществляют страхование, то средства на него распределяются по остаточному принципу. Следовательно, это приводит к недострахованию. Оно проявляется в том, что страхователь заключает договор не на полную страховую сумму, а на сумму, которая значительно меньше реальной стоимости имущества. Сэкономив на страховом взносе, при наступлении страхового случая страхователь получит довольно небольшую сумму возмещения, что не позволит ему восполнить все потери.

С другой стороны, не все юридические лица могут правильно оценивать риски. Так, например, компании страхуют имущество только от пожара или противоправных действий, не думая о других рисках, которые характерны для их отрасли деятельности. И если наступит страховой случай, связанный с конкретным риском, который не был включен в договор, то страхователю просто откажут в выплате, и он разочаруется в приобретённом полисе страхования.

Несмотря на имеющиеся проблемы в страховании имущества юридических лиц это вид страхования несомненно имеет перспективы развития. С одной стороны, страхователи начинают сами осознавать необходимость страхования имущества, поскольку понимают выгоду от страхования, и это подтверждает увеличение числа заключаемых договоров страхования. Юридические лица понимают, что лучше заплатить небольшой страховой взнос, чем нести значительные

~ 196 ~

ПЕРСПЕКТИВНЫЕНАУЧНЫЕИССЛЕДОВАНИЯ:ОПЫТ,ПРОБЛЕМЫИПЕРСПЕКТИВЫРАЗВИТИЯ

расходы на возмещение убытка самостоятельно. Так, например, здание склада Ozon, на котором произошел пожар в августе 2022 года, было застраховано на 6 млрд. руб., а содержимое склада – на 11 млрд. рублей. В результате пожара, ущерб, оцененный 10 млн. рублей будет возмещен страховщиками [3]. Этот пример показывает, что страхование имущества юридических лиц является эффективным механизмом минимизации последствий рисков.

Страхователи могут экономить на страховых взносах, но не посредством недострахования, а посредством выбора нужных рисков, включаемых в покрытие и прочих составляющих. Так, компания не обязательно должна приобретать полис страхования от всех рисков, а может включить в полис ключевые риски и таким образом, сэкономить на страховом взносе. Для повышения доверия страхователей страховщики должны предоставлять информацию о страховых программах, объяснять оговорки и исключения. Кроме того, страховщики могут проводить информационные лекции для потенциальных страхователей и многое другое. Кроме того, перспективы развития страхования имущества юридических лиц обусловлены тем, что имеется малый и средний бизнес, который в ходе своей деятельности также встречается с различными рисками. Поэтому страховые компании должны активно уделять внимание разработке индивидуальных программ страхования для малого и среднего бизнеса.

Таким образом, осуществляя хозяйственную деятельность, юридические лица сталкиваются с рисками и для их предотвращения используют такой инструмент защиты своих имущественных интересов, как страхование. Поскольку имущество представляет собой обязательный элемент хозяйственной деятельности компаний, то приоритетным в системе страховых отношений выступает обеспечение страховой защиты имущества. В настоящее время страхование имущества юридических лиц играет большую роль не только для страхователей, но и для государства, а также страховых компаний. Страхование имущества юридических лиц в Российской Федерации характеризуется рядом проблем, к которым можно отнести недострахование и низкий уровень страховой культуры. Однако, несмотря на эти проблемы, страхование имущества юридических лиц в России имеет широкие перспективы развития.

МЕЖДУНАРОДНАЯНАУЧНО-ПРАКТИЧЕСКАЯКОНФЕРЕНЦИЯ | НИЦВЕСТНИКНАУКИ | WWW.PERVIY-VESTNIK.RU

~ 197 ~

PERSPECTIVESCIENTIFICRESEARCH:EXPERIENCE,PROBLEMSANDDEVELOPMENTPROSPECTS

Список литературы

[1]Бойко Е.В. Особенности заключение договора имущественного страхования / Е.В. Бойко // Вестник науки. -2022. Т 1.

№4 (49). 152-158 с.

[2]Официальный сайт банка России [Электронный ресурс]. – URL: https://www.cbr.ru/statistics/insurance/ssd_stat/. (дата обращения: 05.12.2022).

[3]Потенциальный ущерб от пожара на складе Ozon оценили в 10 млрд рублей [Электронный ресурс]. – URL: https://www.vedomosti.ru/business/news/2022/08/03/934392-potentsialnii- uscherb-ot-pozhara / (дата обращения: 03.08.2022).

[4]Страховой рынок России в 2021 году // Национальное Рейтинговое Агентство. – 2022. 1-10 с.

[5]Хаддадин Л.С. Базовые особенности страхования промышленных комплексов, как инструмента минимизации присущих им рисков / Л.С. Хаддадин, М.Н. Степанова // Global and Regional Research. – 2022. Т.4. № 1. 29-35 с.

©Д.Д. Бурова, 2022

~ 198 ~

ПЕРСПЕКТИВНЫЕНАУЧНЫЕИССЛЕДОВАНИЯ:ОПЫТ,ПРОБЛЕМЫИПЕРСПЕКТИВЫРАЗВИТИЯ

УДК 659.13/.17

АНАЛИЗ ПОПУЛЯРНЫХ (ЭФФЕКТИВНЫХ) РЕКЛАМНЫХ СРЕДСТВ В РОССИИ 2022

С.А. Прачук, М.В. Гоголева,

студентки 4 курса

А.Ю. Заруднева,

к.э.н., доц., ВолгГТУ, г. Волгоград

Аннотация: В данной статье рассматривается специфика рекламных средств в России. Проанализированы наиболее популярные средства рекламы, а также их эффективность на среднестатистического российского потребителя.

Ключевые слова: реклама, средства, эффективность, потребитель

В современном мире невозможно продвигать товар без наличия рекламы. Она непосредственно влияет на спрос среди потребителей, является не только средством передачи информации о товаре или услуге, но и фактором психологического воздействия на покупателя.

Таким же образом как инновации приходят в жизнь каждого человека, затрагивают почти все сферы жизни, так и реклама должна соответствовать и не уступать современным тенденциям, чтобы не только удерживать старых клиентов, но и привлекать новых.

Выбор самого средства рекламы зависит от целевой аудитории, специфики выбранного товара и целей самой рекламной кампании. Наиболее известными техническими рекламными средствами на данный период являются:

печатные (афиши, плакаты, каталоги, объявления, реклама средствами СМИ, упаковки товаров и др.);

реклама на радио (трансляция рекламного сообщения по

радио);

МЕЖДУНАРОДНАЯНАУЧНО-ПРАКТИЧЕСКАЯКОНФЕРЕНЦИЯ | НИЦВЕСТНИКНАУКИ | WWW.PERVIY-VESTNIK.RU

~ 199 ~