- •Состояние активов и обязательств ооо «Эталон» на 1 декабря 2010г. (согласно рабочему плану счетов)
- •Сальдо на начало года и обороты за январь – ноябрь 2010 г. По счетам синтетического учета (выписка из Главной книги)
- •Журнал регистрации хозяйственных операций ооо «Эталон» за декабрь 2010 г.
- •Расчет фактической себестоимости готовой продукции за декабрь 2010г. (справка бухгалтерии)
- •1. Аналитические данные к счету 90 за январь - ноябрь 2010г.
- •2. Аналитические данные к счету 90 за декабрь 2010г. И в целом за год
- •Аналитические данные по счету 91 "Прочие доходы и расходы" (за январь-декабрь 2010г.)
- •Расчет условного расхода по налогу на прибыль
- •Расчет поступления и расходования денежных средств в 2010г.
- •1. Расчет поступления денежных средств в 2010г. ,(справка бухгалтерии)
- •2. Расчет расходования денежных средств в 2010г., (справка бухгалтерии)
- •Главная книга за декабрь 2010г.
- •Оборотно-сальдовая ведомость за декабрь 2010 года
- •Выписка из формы №2 за 2009г.
- •Выписка из формы №3 за 2009 г.
- •Чистые активы, тыс. Руб.
- •Таблицы проверки взаимоувязки показателей форм годового бухгалтерского отчета (справка бухгалтерии)
- •1. Таблица о прибылях и убытках
- •2. Таблица об изменениях капитала
- •3. Таблица о движении денежных средств
Оборотно-сальдовая ведомость за декабрь 2010 года
(в руб.)
Номер и наименование счета, субсчета |
Начальное сальдо |
Обороты |
Конечное сальдо | |||
дебет |
кредит |
дебет |
кредит |
дебет |
кредит | |
01 Основные средства |
4 139 650 |
|
382 640 |
402 000 |
4 120 290 |
|
02 Амортизация основных средств |
|
2 519 170 |
154 000 |
75 250 |
|
2 440 420 |
04 Нематериальные активы |
145 000 |
|
280 000 |
0 |
425 000 |
|
05 Амортизация нематериальных активов |
|
25 015 |
0 |
1 830 |
|
26 845 |
08-4 Вложения во внеоборотные активы |
|
|
181 640 |
181 640 |
|
|
08-5 Вложения во внеоборотные активы |
|
|
280 000 |
280 000 |
|
|
09 Отложенные налоговые активы |
97 320 |
|
9 700 |
14 800 |
92 220 |
|
10 Материалы |
1 302 500 |
|
145 130 |
297 900 |
1 149 730 |
|
15 Заготовление и приобретение материальных ценностей |
|
|
133 000 |
133 000 |
|
|
16 Отклонения в стоимости материальных ценностей |
66 000 |
|
4 000 |
14 895 |
55 105 |
|
19 НДС по приобретенным ценностям: |
|
|
67 974 |
67 974 |
|
|
19-1 НДС по приобретенным ценностям: |
|
|
32 400 |
32 400 |
|
|
19-3 НДС по приобретенным ценностям: |
|
|
23 940 |
23 940 |
|
|
19-4 НДС по приобретенным ценностям: |
|
|
11 434 |
11 434 |
|
|
19-5 НДС по приобретенным ценностям: |
|
|
200 |
200 |
|
|
20 Основное производство |
33 090 |
|
1 252 024 |
1 223 271 |
61 843 |
|
23 Вспомогательные производства |
|
|
163 121 |
163 121 |
|
|
Номер и наименование счета, субсчета |
Начальное сальдо |
Обороты |
Конечное сальдо | |||
дебет |
кредит |
дебет |
кредит |
дебет |
кредит | |
25 Общепроизводственные расходы |
|
|
475 109 |
475 109 |
|
|
26 Общехозяйственные расходы |
|
|
124 241 |
124 241 |
|
|
28 Брак в производстве |
|
|
1 900 |
1 900 |
|
|
40-1 Выпуск продукции (работ, услуг) |
|
|
654 079 |
654 079 |
|
|
40-2 Выпуск продукции (работ, услуг) |
|
|
564 292 |
564 292 |
|
|
43 Готовая продукция |
666 673 |
|
1 187 500 |
854 880 |
999 293 |
|
44Расходы на продажу субсчет |
|
|
43 025 |
43 025 |
|
|
50 Касса |
9 300 |
|
671 100 |
671 100 |
9 300 |
|
51 Расчетные счета |
670 237 |
|
1 910 801 |
2 223 114 |
357 924 |
|
58-1-1 |
|
|
75 000 |
75 000 |
|
|
58-1-2 Финансовые вложения субсчет «Долгосрочные финансовые вложения» |
140 000 |
|
0 |
2 500 |
137 500 |
|
60-1 Расчет с поставщиками и подрядчиками субсчет «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» |
|
830 650 |
650 700 |
657 102 |
|
837 052 |
62-1 Расчеты с покупателями и заказчиками субсчет «Расчеты с покупателями и заказчиками» |
327 970 |
|
1 581 600 |
679 215 |
1 230 355 |
|
62-2 Расчеты с покупателями и заказчиками субсчет «Расчеты по авансам полученным» |
|
236 700 |
0 |
0 |
|
236 700 |
66 Расчеты по краткосрочным кредитам и займам |
|
679 870 |
322 000 |
968 000 |
|
1 325 870 |
Номер и наименование счета, субсчета |
Начальное сальдо |
Обороты |
Конечное сальдо | |||
дебет |
кредит |
дебет |
кредит |
дебет |
кредит | |
68 расчеты по налогам и сборам |
|
71 894 |
159 968 |
386 595 |
|
298 521 |
68 -1 |
|
14 117 |
82 091 |
250 565 |
|
182 591 |
68-2 |
|
29 077 |
49 177 |
66 150 |
|
46 050 |
68-3 |
|
28 700 |
28 700 |
57 600 |
|
57 600 |
68-5 |
|
|
0 |
8 982 |
|
8 982 |
68-6 |
|
|
0 |
3 298 |
|
3 298 |
69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению |
|
103 765 |
120 485 |
204 991 |
|
188 271 |
70 Расчеты с персоналом по оплате труда |
|
379 910 |
703 100 |
755 980 |
|
432 790 |
71 Расчеты с подотчетными лицами |
4 300 |
|
10 400 |
9 300 |
5 400 |
|
73 Расчеты с персоналом по прочим операциям |
128 000 |
|
20 100 |
20 100 |
128 000 |
|
76-1 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами субсчет «Расчеты с разными дебиторами» |
180 000 |
|
162 996 |
281 896 |
61 100 |
|
76-2 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами субсчет «Расчеты с разными кредиторами» |
|
853 726 |
423 755 |
196 479 |
|
626 450 |
77 Отложенные налоговые обязательства |
|
19 960 |
740 |
5 300 |
|
24 520 |
80 Уставный капитал |
|
500 000 |
0 |
0 |
|
500 000 |
82 Резервный капитал |
|
75 000 |
0 |
0 |
|
75 000 |
83 Добавочный капитал |
|
391 332 |
0 |
0 |
|
391 332 |
84 Нераспределенная прибыль |
|
523 401 |
0 |
905 888 |
|
1 429 289 |
Номер и наименование счета, субсчета |
Начальное сальдо |
Обороты |
Конечное сальдо | |||
дебет |
кредит |
дебет |
кредит |
дебет |
кредит | |
90 Придажи |
|
|
21 889 970 |
21 889 970 |
|
|
90-1 Продажи субсчет «Выручка» |
|
9 150 800 |
10 732 400 |
1 581 600 |
|
|
90-2 Продажи субсчет «Себестоимость продаж» |
6 071 217 |
|
885 751 |
6 956 968 |
|
|
90-3 Продажи субсчет «НДС» |
1 395 885 |
|
241 261 |
1 637 146 |
|
|
90-5 Продажи субсчет «Общехозяйственные расходы» |
633 190 |
|
124 241 |
757 431 |
|
|
90-6 Продажи субсчет «Коммерческие расходы» |
181 400 |
|
43 025 |
224 425 |
|
|
90-9 Продажи субсчет «Прибыль/убыток от продаж» |
869 108 |
|
9 863 292 |
10 732 400 |
|
|
91 Прочие доходы и расходы |
|
|
1 003 008 |
1 003 008 |
|
|
91-1 Прочие доходы и расходы субсчет «Прочие доходы» |
|
250 760 |
426 556 |
175 796 |
|
|
91-2 Прочие доходы и расходы субсчет «Прочие расходы» |
174 118 |
|
201 167 |
375 285 |
|
|
91-9 Прочие доходы и расходы субсчет «Сальдо прочих доходов и расходов» |
76 642 |
|
375 285 |
451 927 |
|
|
99 Прибыли и убытки |
|
699 647 |
986 969 |
287 322 |
|
|
Итого |
17 311 600 |
17 311 600 |
36 796 067 |
36 796 067 |
8 833 060 |
8 833 060 |
Справочная информация