- •Рабочая программа и методические указания
- •Общие положения
- •Календарно-тематический план курса
- •Темы и содержание лекций
- •Тема 1. Содержание налогового планирования на уровне организаций
- •Тема 2. Изменения в налоговой системе рф
- •Тема 3. Международное корпоративное налоговое планирование
- •Тема 4. Регионы льготного налогообложения на территории рф
- •Тема 5. Учетная политика организации как способ оптимизации налогообложения
- •Тема 6. Договорная политика организации как способ оптимизации налогообложения
- •Тема 7. Планирование налога на прибыль
- •Тема 8. Планирование косвенных налогов
- •Тема 9. Планирование налогообложения имущества организации
- •Тема 10. Планирование налога на доходы физических лиц и страховых взносов на обязательное страхование
- •Тема 11. Планирование прочих налогов
- •Тема 12. Формы изменения уплаты налогов
- •Тема 13. Налоговое планирование в системе финансового менеджмента
- •Тема 13. Налоговое бремя хозяйствующего субъекта: понятие и методы расчета
- •Контрольные задания и методические указания по их выполнению.
- •4.1. Общие положения
- •4.2. Выбор темы
- •4.3. Рекомендуемая литература
- •4.4. Оформление работы
- •4.5. Темы контрольных работ
- •4.6. Задачи
- •Рекомендуемая литература Нормативно-правовые акты
- •Учебники, учебные пособия, монографии
- •Периодическая печать
4.4. Оформление работы
Работа оформляется по стандартам, установленным в СПбГУЭФ для оформления контрольных работ студентами заочной формы обучения. При этом в работе обязательно:
наличие номера и названия темы на титульном листе и первой странице работы;
разделение теоретической и практической части;
наличие списка использованной литературы.
4.5. Темы контрольных работ
Буква |
№ темы |
Наименование темы |
Практическое задание |
А |
1 |
Сущность налогового планирования на уровне организаций. Его место в системе управления финансами организации |
11 |
Б |
2 |
Подходы к определению понятия «налоговое бремя организации», способы его расчета |
5 |
В |
3 |
Оптимизация единого налога при упрощенной системе налогообложения |
3 |
Г |
4 |
Развитие налогового фактора в теориях финансового менеджмента |
8 |
Д |
5 |
Этапы развития планирования налогов и налогового планирования в мировой истории |
7 |
Е |
6 |
Направления оптимизации налога на доходы физических лиц |
2 |
Ё |
7 |
Этапы развития планирования налогов и налогового планирования в России |
4 |
Ж |
8 |
Содержание налогового планирования, подходы к классификации его видов, форм и методов |
1 |
З |
9 |
Оптимизация единого налога на вмененный доход |
9 |
И |
10 |
Походы к характеристике этапов (стадий) налогового планирования |
10 |
Й |
11 |
Характеристика пределов налогового планирования, сложившихся в мировой и российской практике |
12 |
К |
12 |
Направления гармонизации налоговых систем различных стран на современном этапе |
1 |
Л |
13 |
Подходы к определению резидентства в различных странах и возможность их использования в международном налоговом планировании |
6 |
М |
14 |
Сущность международного налогового планирования, его стадии и инструменты |
8 |
Н |
15 |
Сущность свободных экономических зон, их классификация |
2 |
О |
16 |
Международная практика использования оффшорных зон |
4 |
П |
17 |
Влияние амортизационной политики на формирование налоговой базы по налогу на прибыль |
11 |
Р |
18 |
Влияние налогов на принятие предпринимательских решений на различных стадиях налогового планирования. |
10 |
С |
19 |
Сущность соглашений об избежании двойного налогообложения. Практика их использования в России |
6 |
Т |
20 |
История становления и развития ОЭЗ в РФ |
7 |
У |
21 |
Трансфертное ценообразование. Практика его использования в России |
5 |
Ф |
22 |
Практика функционирования особых экономических зон в России |
9 |
Х |
23 |
Влияние внешних и внутренних факторов на выбор элементов учетной политики |
12 |
Ц |
24 |
Формирование учетной политики в целях налогообложения прибыли |
9 |
Ч |
25 |
Содержание налоговых реформ в России. Перспективы изменения налогового законодательства |
3 |
Ш |
26 |
Понятие договорной политики, ее инструменты. Выбор между видами договоров |
10 |
Щ |
27 |
Планирование налога на прибыль и его минимизация |
3 |
Ы |
28 |
Налоговый менеджмент при изменении срока уплаты налога |
6 |
Э |
29 |
Планирование и оптимизация налога на добавленную стоимость |
8 |
Ю |
30 |
Инвестиционный налоговый кредит. Практика использования в России |
11 |
Я |
31 |
Отсрочка и рассрочка по уплате налогов и сборов. Практика использования в России |
2 |