Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
ДКБ задачи.doc
Скачиваний:
0
Добавлен:
09.11.2019
Размер:
443.9 Кб
Скачать

4. Экономический закон денежного обращения

Задание 1. В начале года скорость обращения денег в среднегодовом выражении, рассчитанная по денежному агрегату М2, составляла 8 оборотов в год, а к концу года снизилась на 10%. За сколько дней денежная масса совершала оборот в начале и в конце года.

Задание 2. Используя данные таблицы 11, рассчитайте:

а) ценовой индекс Ласпейреса;

б) ценовой индекс Пааше;

в) ценовой индекс Фишера.

Таблица 11

Данные о ценах и объемах реализации товаров

Товары

Цена за единицу товара, руб

Объем реализации за

период, штук

1982 г.

2004 г.

1982 г.

2004 г.

Хлеб

Масло животное

Мясо

Водка, 0,5 л

Проезд в автобусе

0,20

3,60

3,00

3,62

0,05

12,00

90,00

180,00

70,00

8,00

7

1

7

3

70

10

1

3

7

50

Задание 3.

Средняя скорость обращения денежной массы в рассматриваемом периоде – 1,3 оборота в год. Определите количество наличных национальных денег, необходимых для обеспечения обращения товаров, созданных во внутренней экономике, если известны следующие параметры: стоимость товаров, произведенных во внутренней экономике – 1500 млрд.р; сумма цен товаров, реализованных по безналичному расчету – 300 млрд.р; сумма сделок, осуществленных с использованием иностранной валюты – 200 млрд.р; сумма платежей, по которым наступил срок – 350 млрд.р; сумма цен товаров, проданных в кредит – 240 млрд.р; взаимозачеты – 310 млрд.р.

5. Платежная система

Задание 1. Укажите виды банковских счетов, открываемых разными категориями клиентов: Физические лица; Юридические лица; Физические лица, занимающиеся частной практикой; Юридические лица – кредитные организации; Индивидуальные предприниматели

Задание 2. Фирма «Весна», имеющая расчетный счет в банке «А», представила платежное поручение на сумму 10000 рублей в пользу своего контрагента фирмы «Зима», имеющей расчетный счет в банке «Б». Отразите операции по переводу денежных средств с помощью Т-счетов участников расчетов при проведении платежа с использованием:

а) корреспондентских счетов, открытых в Банке России;

б) корреспондентских счетов, открытых между банками.

Как изменится движение денежных средств, если фирма «Зима» откроет расчетный счет в банке «А»?

Задание 3. Фирма «Весна» имеет расчетный счет в банке «А». Остаток на расчетном счете фирмы на 20.09… составил 1180 руб. 20.09… от фирмы «Весна» и на ее имя поступили следующие расчетные документы на списание средств:

  1. Платежное поручение от 12.09… №133 на сумму 1560 руб. – авансовый платеж по договору от 10.07… № 13;

  2. Платежное поручение от 13.09… №135 на сумму 500 руб. – взносы в Пенсионный фонд за август 20…г.;

  3. Платежное требование от 14.09… № 180 на сумму 660 руб. – оплата за поставку товара по договору;

  4. Платежное поручение от 14.09… №136 на сумму 1900 руб. – оплата земельного налога;

  5. Инкассовое поручение от 12.09… №10 на сумму 2000 руб., составленное на основании исполнительного листа об удовлетворении иска о возмещении вреда здоровью;

  6. Платежное поручение от 15.09… №137 на сумму 1500 руб. – взносы в Фонд медицинского страхования за август 20..г.;

  7. Инкассовое поручение от 16.09… №15 на сумму 3000 руб., составленное на основании исполнительного листа арбитражного суда об удовлетворении претензии другой фирмы к фирме «Весна»;

  8. Платежное поручение от 17.09… №138 по договору купли-продажи.

  9. Платежное поручение от 20.09… №139 на сумму 2600 руб. – взносы в бюджет по налогу на прибыль.

Определить очередность платежа и описать порядок оплаты расчетных документов.

Задание 4. На рисунке приведена схема документооборота при расчетах платежными поручениями. Подробно опишите порядок расчетов платежными поручениями при наличии необходимых средств на расчетном счете плательщика исходя из последовательности выполнения операций, отраженных на рисунке 1.

1 5 5

3

Рисунок 1. Схема расчетов платежными поручениями

Задание 5. На рисунке 2 приведена схема документооборота при расчетах платежными требованиями. Подробно опишите порядок расчетов платежными требованиями с акцептом при наличии необходимых средств на счете плательщика исходя из последовательности выполнения операций, отраженных на рисунке.

1

5 6 10 2 10

8

3

4

Рисунок 2. Схема расчетов платежными требованиями, оплачиваемыми с акцептом при наличии необходимых средств на расчетном счете плательщика

Задание 6. На рисунке 3 приведена схема документооборота при расчетах чеками. Соотнесите номера операций на рисунке, отражающих расчеты чеками с депонированием средств, нижеприведенному списку операций.

6

7

1 3 8

к/с

9 11

Расчетно-кассовый центр (РКЦ)

11 5

10

Рисунок 3. Схема расчетов чеками с депонированием средств через РКЦ

а) предоставление покупателем заявления на получение чековой книжки;

б) пересылка в РКЦ платежного поручения о перечислении средств с корреспондентского счета банка на специальный счет расчетов чеками;

в) списание средств с расчетного счета и депонирование их на отдельном счете;

г) продавец предъявляет чек в банк продавца;

д) выдача покупателю чековой книжки;

е) перечисление банком плательщика средств с корреспондентского счета на специальный счет расчета чеками;

ж) банк продавца предъявляет чек для оплаты в РКЦ;

з) отгрузка продукции продавцом;

и) РКЦ сообщает банкам о проведенной операции;

к) покупатель выдает чек продавцу;

л) РКЦ зачисляет средства на корреспондентский счет банка продавца;

м) банк покупателя списывает сумму по чеку со счета депонированных сумм;

н) банк продавца зачисляет средства на расчетный счет продавца.

Задание 7. На рисунке 4 приведена схема документооборота при расчетах аккредитивами. Отметьте в схеме порядковый номер операции согласно нижеприведенному списку

Рисунок 4. Схема расчетов покрытым аккредитивом

а) извещение банка продавца об открытии аккредитива;

б) заявление на открытие покупателем аккредитива;

в) списание средств с расчетного счета покупателя;

г) извещение банка покупателя об оплате, передача реестра счетов и товарно-сопроводительных документов;

д) депонирование в банке продавца средств, поступивших по аккредитиву;

е) извещение продавца об открытии аккредитива;

ж) отгрузка продукции продавцом;

з) передача покупателю товарно-сопроводительных документов, оплаченных аккредитивом;

и) передача реестра счетов и товарно-сопроводительных документов в банк продавца;

к) зачисление денежных средств на расчетный счет продавца;

л) контроль и сверка документов, предоставленных поставщиком с условиями аккредитива.

Задание 8. Участниками клирингового центра являются пять банков. В течение операционного дня в клиринговом центре прошли следующие операции:

Операция 1: банк №1 передал в клиринговый центр электронное поручение, согласно которому он должен заплатить банку №2 – 500 д.е.; банку №4 – 300 д.е.; банку №5 – 400 д.е.

Операция 2: банк №2 согласно поручениям платит банку №1 – 300 д.е.; банку №3 – 550 д.е.; банку №4 – 250 д.е.

Операция 3: банк №3 передает поручение на платежи в пользу банка №1 – 400 д.е.; банка №2 – 100 д.е.; банка №4 – 70 д.е.; банка №5 – 130 д.е.

Операция 4: банк №4 прислал чеки, согласно которым он должен получить из банка №1 – 80 д.е.; из банка №2 – 30 д.е.; из банка №3 – 50 д.е.; из банка №5 – 40 д.е.

Операция 5: банк №5 передает поручения на оплату банку№1 – 180 д.е.; банку №2 – 270 д.е.; банку №3 – 250 д.е.

Операция 6: банк №4 передает поручение на оплату банку №1 100 д.е.; банку №2 – 100 д.е.; банку №3 – 60 д.е.; банку №5 – 240 д.е.

С помощью Т-счетов участников расчетов в клиринговом центре отразить проведенные операции и определить обороты по счетам. По результатам клиринга составить сальдовую ведомость в таблице 12.

Таблица 12

Сальдовая ведомость за операционный день

Наименование банка

Оборот по лицевым счетам

Сальдо зачета

Дебет

Кредит

Дебет

кредит

Банк №1

Банк №2

Банк №3

Банк №4

Банк №5

Итого

С помощью Т-счетов отразите операции по завершению расчетов: деньги с корреспондентских счетов банков-дебиторов перечисляются на корреспондентский счет клирингового центра, а с него на корреспондентские счета банков-кредиторов.

Определить эффективность клиринга.

Задание 9. Покажите потоки межбанковских переводов при валовых платежах и при дву- и многостороннем клиринге и сравните эффективность этих способов платежей. Для этого: Заполните матрицу расчетов и определите сумму, необходимую для гарантированного совершения всех платежей при разных способах платежа; определите эффективность взаимозачета

Таблица 13

Матрица расчетов

Банк - плательщик

Банк - получатель

Итого обязательств

А

Б

В

Г

Д

Е

А

Платежи

0

200

0

120

0

0

Двустороннее сальдо

Б

Платежи

100

0

200

0

0

110

Двустороннее сальдо

В

Платежи

0

250

0

200

100

0

Двустороннее сальдо

Г

Платежи

40

0

0

0

180

20

Двустороннее сальдо

Д

Платежи

70

0

350

20

0

60

Двустороннее сальдо

Е

Платежи

0

60

0

40

100

0

Двустороннее сальдо

Итого требований

Чистое многостороннее сальдо

Таблица 14

Средства, необходимые для проведения платежей при разных способах платежа

Банк

При валовой системе

При двустороннем клиринге

При многостороннем клиринге

А

Б

В

Г

Д

Е

Общая сумма средств

Эффективность клиринга, %

Задание 9. Дать характеристику нижеприведенных расчетных операций по следующим признакам:

- субъекты расчетов;

- назначение платежа;

- место проведения расчетов;

- время платежа;

- способ платежа;

- форма безналичных расчетов;

- расчетный документ;

- используемая платежная система;

  1. Импортер открывает аккредитив на сумму сделки, исполняющий банк после предоставления экспортером документов об отгрузке товара, переводит деньги с ведущегося у нег корреспондентского счета банка-эмитента на счет экспортера.

  2. Банк на основании инкассового поручения производит списание недоимки по налогам с расчетного счета клиента

  3. Заемщик дает поручение банку перечислить сумму очередного платежа по кредиту со своего расчетного счета в банке-кредиторе на корреспондентский счет банка-кредитора.

  4. По договору поставки товаров установлен срок платежа по сделке – 10 октября, срок поставки товара – 25 октября. Плательщик 5 октября дает поручение банку перечислить сумму на счет продавца. Корреспондентские отношения между банком плательщика и банком продавца не установлены.

  5. Банк перечисляет деньги за приобретенные у другого банка ценные бумаги со своего корсчета в РКЦ на корсчет в РКЦ банка-продавца.

Тут вы можете оставить комментарий к выбранному абзацу или сообщить об ошибке.

Оставленные комментарии видны всем.