- •Введение. Банковская система Российской Федерации. План
- •Лекция 2 экономическая, правовая и организационная основа деятельности коммерческого банка. План
- •Лекция 3 виды коммерческих банков. Банковские операции План
- •Виды коммерческих банков.
- •Банковская операция – это конкретный вид действий по созданию банковского продукта
- •Лекция 4 пассивные операции коммерческого банка План
- •Лекция 5 формирование собственных средств кредитных организаций. План
- •Лекция 6 привлеченные средства. Депозитные операции. План
- •Лекция 7 недепозитные источники привлечения средств. План
- •Практическое занятие № 2 выпуск банками ценных бумаг План
- •Лекция 8 экономическое содержание активных операций кредитной организации План
- •Лекция 9 классификация активных операций План
- •Практическое занятие № 3
- •1.Оценка структуры активов банка.
- •2.Оценка качества активов банка.
- •Лекция 10 классификация активов коммерческого банка с точки зрения их ликвидности и риска План
- •Лекция 12 Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка План
- •Лекция 13 Модели формирования прибыли коммерческого банка План
- •Практическое занятие № 6 Оценка прибыльности банковской деятельности План
- •Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
- •Практическое занятие № 8 Факторы, определяющие платежеспособность банка
- •Лекция 16 Банковские риски и управление ими План
- •Лекция 17 Классификация банковских рисков План
- •Практическое занятие № 9 Методы управления кредитным риском
- •Лекция 18 Источники покрытия риска. Виды создаваемых банками резервов План
- •Практическое занятие № 10 Методы управления процентным риском
Лекция 17 Классификация банковских рисков План
Классификация банковских рисков.
Краткая характеристика основных банковских рисков.
1. Для того чтобы эффективно регулировать банковские риски и для Центрального банка и для коммерческого банка, необходима единая классификация, позволяющая разделить все риски на несколько групп, объединенных каким-либо общим признаком или свойством. Причем в зависимости от основополагающего признака и степени его обобщения классификация, как правило, бывает многоуровневой.
По времени риски распределяются на:
прошлые (ретроспективные);
текущие;
будущие (перспективные).
Анализ ретроспективных рисков, их характера и способов их снижения дает возможность более точно прогнозировать текущие и перспективные риски.
По степени (уровню) банковские риски можно разделить на:
полные, предполагающие потери, равные банковским вложениям в
операцию; умеренные (до 30%), возникающие при невозврате небольшой части основного долга или процентов по ссуде;
низкие, позволяющие банку не только покрыть потери, но и получить высокие доходы.
По масштабам рисков:
общие, которые в свою очередь делятся на риск клиента и риск банка;
частные, которые возникают от отдельных операций.
По составу клиентов банка:
мелкие;
средние;
крупные.
По возможности регулирования:
открытые – риски, которые не поддаются или слабо поддаются предупреждению и минимизации;
закрытые – риски, которые хорошо поддаются предупреждению и минимизации.
По сфере действия риски делят на:
внешние (или макроэкономические) риски банковской деятельности, которые в свою очередь делятся на:
политические
экономические
социальные
региональные
страновые
стихийных бедствий
правовые
страховые
конкурентные
финансовые
риски перевода
организационные
отраслевые
прочие
внутренние (или микроэкономические) риски — это риски, обусловленные деятельностью самого банка и принципами, положенными в основу проводимой банком политики. В зависимости от характера банковских операций риски могут быть связаны со спецификой балансовых или забалансовых операций. И те и другие подразделяются на:
процентные
кредитные
инвестиционный
валютные
рыночные
транспортные
лизинговый и факторинговый риск
финансовых услуг
Встречается и иная классификация банковских рисков, поскольку сложно провести жесткую границу между различными видами рисков. Как правило, многие риски между собой взаимосвязаны, но все они, в конечном счете влияют на баланс банка в целом.
2. Коммерческий банк стремится к максимальной прибыли, но одновременно, он должен находиться в пределах приемлемого предпринимательского риска, в составе которого различают кредитный риск, риск ликвидности и процентный риск.
Кредитный риск - это не возврат заемщиком суммы основного долга и процентов по кредиту. Кредитные риски подразделяются на:
• риск злоупотребления – возникает в результате выдачи сотрудником банка «дружеских» кредитов (без соответствующего обеспечения);
• риск иностранных кредитов – возникает в результате колебания курса валюты или в результате неплатежа иностранными заемщиками;
• риск по внутренним кредитам – определяется трудностью учета всех факторов, влияющих на платежеспособность заемщика.
Степень кредитного риска зависит от следующих факторов:
размер кредита
отрасль, в которой работает заемщик
финансовое состояние заемщика
удельный вес новых клиентов при кредитовании.
Способы снижения кредитного риска:
полный анализ платежеспособности и кредитоспособности клиента
разработка гибкой кредитной политики банка
обязательное создание резерва на возможные потери по ссудам
распределение денежных средств в различные объекты и активы по различным критериям (диверсификация кредитного портфеля)
достаточно качественный и высоко ликвидный залог
Риск ликвидности определяется тем, что обязательства коммерческого банка и обязательства перед банком не совпадают структурно по объемам и срокам.
Основные виды борьбы с этим видом банковского риска включают регулирование активов путем снижения неликвидных активов, увеличения дополнительных ликвидных активов (например, приобретение государственных ценных бумаг), что объективно снижает доходность банка и регулирование пассивов путем привлечения дополнительных финансовых ресурсов, что увеличивает зависимость от инвесторов.
Процентный риск (риск изменения процентных ставок) – это риск снижения прибыли, возникающий из-за неблагоприятных колебаний процентной ставки, которые приводят к повышению затрат на выплату процентов или снижению дохода от вложений и поступлений от предоставленных кредитов. Процентный риск связан с нестабильностью финансового рынка и основными методами борьбы с ним являются хеджирование и постоянный анализ и тщательный прогноз состояния финансового рынка.
Депозитный риск — это массовое изъятие средств вкладчиков из банка.
Факторы, влияющие на депозитный риск:
инфляция
недостоверная или неполная информация, паника
межбанковская конкуренция
Способы снижения депозитного риска:
фиксация в договоре определенных условий возврата средств, денег
снижение до минимального предела процентной ставки при досрочном изъятии средств.
Рыночный риск — риск возникновения убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов, а также курсов валют и драгоценных металлов
Рыночный риск бывает:
1. валютный риск — изменение курса иностранной валюты по отношению к национальной.
Способы снижения валютного риска:
хеджирование,
использование и проведение при заключении валютных контрактов всех расчетов в валюте, сделки.
2. инвестиционный (фондовый) — это риск изменения курса на фондовые ценности (ценные бумаги) в неблагоприятную для банка сторону.
Способы снижения фондового риска:
обязательное создание резерва под обесценивающиеся ценные бумаги.
качественный анализ финансового состояния эмитента (лицо, выпускающее ценные бумаги).
анализ изменения структуры рыночных котировок данной ценной бумаги.