- •Тема 1 Понятие и содержание банковского права
- •Тема 2 Банковские системы зарубежных стран
- •Тема 3 Правовое положение цб
- •Тема 4 Общая характеристика и правовое положение кредитных организаций
- •6 Вопрос – банки как субъект налоговых правоотношениях
- •Вопрос 7 - Особенности банкротства кредитных организаций
- •Тема 5 банковский надзор
- •Правовые основы банковского надзора
- •2 Вопрос проверки
- •3 Вопрос меры принуждения цб к ко
- •6 Тема Система страхования физ л
- •1 Вопрос – Система гарантирования (страхования) вкладов
- •2 Вопрос – субъекты права на вступлении в систему страхования вкладов и требования предъявляемые к ним.
- •3 Вопрос – порядок и условия выплаты возмещения по кладам.
- •Тема 7 Банковский счет
- •Банковская операция открытие и ведение банковских счетов физ л и юрл: общая характеристика
- •Договор банковского счета
- •Банквские счета порядок открытии и закрытия
- •Банковская тайна.
- •2 Вопрос – расчетные документы
- •3 Вопрос – формы безналичных расчетов
- •4 Вопрос – инкассация ден ср, векселей, плетежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физ и юр лиц.
- •Банковское кредитование
- •Особенности кредитного договора
- •Классификация банковских кредитов
- •Формирование резерва на возможные потери по ссудам
- •Операции ко с ценными бумагами
- •Валютные операции ко
Тема 7 Банковский счет
Банковская операция открытие и ведение банковских счетов физ л и юрл: общая характеристика
Данная банковская операция во многом совпадает со сделкой банковского счета. В соответс со ст. 845 ГК по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет открытый клиенту или владельцу счета ден средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
Банковским правилам связанным с открытием и ведением счетов относится инструкция банка россии № 28И об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитов).
Положение ЦБ № 222П «о порядке осуществления расчетов физ л в РФ»
Правила по открытию и ведению банковских счетов установлены также в ФЗ «о противодействии лигализации доходов полученных преступным путем» и принятыми в соот с ним НПА ЦБ.
В соответствии с этим законом банк открывающий и ведущий счет клиента обязан:
Осуществлять идентификацию клиента
Применять меры по установлению и идентификации выгодоприобретателей
Систематически обновлять информацию у клиента о выгодоприобретателях
Данный закон содержит запреты;
Открывать счета на анонимных владельцев, те без предоставления документов необходимых для идентификации
Открывать счета физ л без личного присутствия лица открывающего счет или вклад, либо его представителя
КО вправе отказаться от заключения договора банковского счета или вклада с физл или юрл;
Отсутствие по своему местонахождениею юр л, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, который имеет право действовать от имени юрл без доверенности
Не представление необходимых документов или представление недостоверных документов
Наличие о физ / юр л сведений об их участии в террорестической деятельности
В случаях отказа заключить договор банковского счета или вклада КО должна уведомить уполномоченный орган определяемым презедентом задачами, функциями, полномочиями которого являются установленные ФЗ о противод лигализации доходов.
Договор банковского счета
Банк обязуется принимать ст 845 ГК
двусторонний
консенсуальный
возмездный
срок не является существенным условием. Договор мб бессрочным, а может быть заключенным на определенный срок.
Субъекты: банк или иная КО и клиент (владелец счета).
Клиенты: государство в лице своих органов, субъекты РФ, МО, российские и иностранные физ и юрл, наделенные соответствующей провоспособностью и дееспособностью.
Форма договора банковского счета – простая письменная форма.
Договор может заключаться путем составления единого документа или путем обмена документами по средствам связи позволяющие установить, что документ исходит от стороны по договору.
Права и обязанности сторон.
Основные обязанности банка:
Прием и зачисление средств поступающих на счет
Выполнение распоряжений клиента о перечислении и выдачи соотв сумм со счета, проведение других операций по счету.
Оплата клиенту за остаток средств на счете
Сохранение банковской тайны и рад др операций.
При выполнении операций по счету банк должен удостовериться в праве лиц осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдачи средств со счета, давать такие распоряжения.
Клиент может дать распоряжение банку о списании ден средств со счета по требованию третьих лиц. Банк принимает эти распоряжения при условии указания в них необходимых данных позволяющих идентифицировать лицо предъявляющее денежные требования к счету.
Списание ден средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента, без распоряжения – списание допускается по решению суда, а также в случаях установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.
Без распоряжения клиента ден средства мб списаны на основании закона:
По реш налогового органа, в случае не уплаты илинеполной уплаты налога или сбора в установленный законом срок. Взыскание налога, сбора, пени производится путем направления в банк инкассового поручения налогового органа.
По решению таможенного органа, ст 351 ТК. При неисполнении требований об уплате таможенных платежей в установленные сроки таможенный орган в бесспорном порядке в 30дневный срок со дня истечения срока уплаты списывает со счета плательщика.
По решению федеральных органов исполнительной власти и их территориальных органов (органы федерального казначейства министерства финн РФ) имеет право в соотв с договорами, соглашениями о предоставлении средств из федерального бюджета списывать в бесспорном порядке бюджетные ссуды, выданные на возвратной основе, если срок возврата истек, а также суммы процентов или плату за пользование средствами федерального бюджета. Взыскивать пени за несвоевременный возврат средств федерального бюджета. Списывать в бесспорном порядке суммы предоставленных субсидий, субвенций, бюджетных инвестиций, используемых не по целевому назначению
В соотв с 855 ГК определены 2 подхода к списанию ден средств со счета:
При условии достаточности ден средств на счете для удовлетворения всех требований предъявляемых к счету, списание осуществляется в календарной очередности поступления документов на списание
При недостаточности ден средств на счете для удовлетворения все предъявленных требований используется особый порядок. В этом случае следующая очередность: 1 – списание по исполнительным документам предусматривающие перечислений или выдачу ден средств для удовлетворения требований о возмещении вреда причиненного жизни и здоровью, требований о взыскании алиментов. 2 – списание по исполнительным документам предусматриваещим перечисление или выдачу ден средств по выходному пособию, оплате труда лиц по трудовому договору, по выплате вознаграждения по авторскому договору. 3 – списание по платежным документам предусматривающим перечисление или выдачу ден средств при расчете по оплате труда с лицами работающими по трудовому договору, а также по отчислениям в пенсионный фонд, фонд соц страхования и фонды обязательного мед страхования. 4 – списание по платежным документам предусматривающим платежи в бюджет и во внебюджетные фонды. 5 – списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других ден требований. 6 – списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности. При этом списание средств со счета по требованиям относящимся к одной очереди производится в календарной очередности поступления документов.
В случае надостатка средств на счете банк может кредитовать клиента путем осуществления платежей на счете не смотря на отсутствие ден средств. Права и обязанности сторон в данном случае определяются правилами