6.2. Методы платежей и формы расчетов

Метод платежа

Характеристика метода

Авансовый платеж

Предусматривает полную оплату товара (работ, услуг) до отгрузки товара. При данном методе продавец не подвержен риску отказа покупателя от платежа за товар. Продавец не предоставляет покупателю никакого кредита. Данный метод наиболее опасен для покупателя, т. к. есть риск невыполнения обязательств поставщиком

Метод платежа

Характеристика метода

Оплата после отгрузки

Платеж производится против документов на отгруженный товар или после получения телекса от экспортера с извещением об отгрузке. Метод предоставляет определенную защиту продавцу. Специальные документы на отгруженный товар, по которым продавец не теряет права собственности, позволяет продавцу придерживать документы, пока не будет произведен платеж

Торговля по открытому счету

Применяется между компаниями, состоящими в длительных деловых отношениях. Экспортер отправляет в адрес импортера товар и товаросопроводительные документы минуя банк, импортер оплачивает соответствующую сумму по контракту в сроки, установленные контрактом либо по предварительному соглашению сторон. Данный метод по существу является одной из форм коммерческого кредита. Продавец, отгрузив товар вместе с отгрузочными документами, теряет контроль над товаром и право собственности на него. Покупатель принимает на себя обязанность оплатить товар в заранее оговоренный срок. При этом покупатель может распоряжаться товаром по своему усмотрению

Инкассо

Банковская расчетная операция, посредством которой банк по поручению своего клиента на основании документов получает от плательщика денежные средства и зачисляет их на счет клиента. Различают чистое и документарное инкассо. При чистом инкассо продавец непосредственно направляет коммерческие документы покупателю, передавая ему контроль над товарами, при этом не требует в качестве предварительного условия платежа или акцепта векселя. При документарном инкассо платеж или акцепт переводного векселя осуществляется при предоставлении финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, или при предоставлении только коммерческих документов. Данный метод более выгоден покупателю, т. к. банки защищают его право на товар до момента оплаты документов. Право на товар покупателю дают товарораспорядительные документы, во владение которыми он вступает после их оплаты

Метод платежа

Характеристика метода

Аккредитив

Денежное обязательство банка произвести платеж экспортеру по поручению импортера в пределах определенной суммы и срока и против предусмотренных документов либо акцептовать тратту, выставленную экспортером. Различают отзывный аккредитив, который может быть изменен или отозван банком-эмитентом в любой момент по поручению покупателя без предварительного уведомления продавца. Безотзывный аккредитив не может быть изменен или аннулирован без согласия продавца. Безотзывный аккредитив может быть подтвержденным и неподтвержденным. Банк, подтверждающий аккредитив, берет на себя обязательство перед поставщиком своевременно произвести платеж по данному аккредитиву. При неподтвержденном аккредитиве банк лишь авизирует продавцу открытие аккредитива и не принимает никакого обязательства платежа. По способу обеспечения платежа различают покрытые и непокрытые аккредитивы. Покрытыми считаются аккредитивы, при открытии которых банк-эмитент предварительно предоставляет в распоряжение исполняющего банка средства в сумме аккредитива на срок действия обязательств банка-эмитента с условием возможности их исполнения для выплат по аккредитиву. При отсутствии предварительного перевода средств аккредитив считается непокрытым. Данный метод наиболее выгоден продавцу, т. к. представляет твердое и надежное обеспечение платежа, полученное до начала отгрузки. Однако аккредитив является наиболее сложным методом расчетов для продавца, т. к. получение платежа связано с правильным оформлением документов и своевременным представлением их в банк. Основной недостаток аккредитивов для покупателей – задержка прохождения документов через банки и высокая стоимость аккредитива

Форма расчета

Характеристика формы расчета

Чеки

Ценная бумага, денежный документ строго установленной формы, содержащий приказ владельца счета (чекодателя) банку чекодателя о выплате держателю чека означенной в нем суммы денег по его предъявлении или в течение срока, установленного законодательством. Чек не является элементом кредитования и подлежит оплате по предъявлении, поэтому срок его обращения ограничен. В международных расчетах применяют: предъявительский чек, который выписывается на предъявителя. Передача и обращение чека происходит, как у наличных денег. Именной чек выписывается на определенное лицо с оговоркой «не приказу» и не может передаваться другому лицу. Ордерный чек выписывается в пользу определенного лица и может передаваться другому лицу путем передаточной надписи на оборотной стороне. Банковский чек выставляется одним банком другому и передаче не подлежит

Переводные векселя

Письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя плательщику уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте векселедержателю (получателю) по его приказу. Вексель позволяет покупателю оплачивать закупки с отсрочкой, а поставщику получить кредит в форме учета векселей, срок платежа по которым еще не наступил. Вексель значительно ускоряет расчеты, т. к. один и тот же вексель может погасить несколько денежных обязательств

Банковская тратта

Денежный документ, выписанный банком на один из своих банковских счетов

Почтовые переводы

Письменное платежное поручение, высылаемое одним банком другому, с указанием выплатить определенную сумму денег указанному в поручении бенефициару (получателю) или по распоряжению этого бенефициара. Почтовый перевод посылается банком, выдавшим распоряжение, в зарубежный банк по авиапочте. Клиент представляет в свой банк заявление на перевод. Банк взимает с клиента комиссионные и суммы в возмещение почтово-телеграфных расходов

Форма расчета

Характеристика формы расчета

Телеграфные переводы

Аналогичен почтовому переводу, только платежное поручение высылается не авиапочтой, а по телеграфу или телексу

Денежные переводы по системе СВИФТ

Международная межбанковская организация по финансовым расчетам посредством телекоммуникационных сетей. Включает более 3500 банков в 90 странах мира. Представляет собой кооперативное общество банков-участников, которое организовало компьютеризированную международную сеть связи с целью повышения эффективности управления банками и ускорения перевода международных платежей между ними. Скорость прохождения переводов намного выше, чем обычных телеграфных, т. к. использование специального оборудования позволяет осуществлять платежи в автоматическом режиме между банками-участниками системы в течение нескольких минут. Недостаток системы в том, что переводы могут производиться только между банками-участниками системы СВИФТ