Примерная тематика рефератов

1. Налогоплательщики, налоговые агенты, доверенные лица, как участники налоговых правоотношений.

2. Налоги и сборы в экономической системе РФ: состав и значение.

3. Функции налогов: их роль и начение

4. Налоговые принципы, как основа функционирования налоговой системы.

5. История возникновения налогов.

6. Общие налоговые теории

7. Частные налоговые теории

8. Современное состояние и развитие налоговых теорий

9. Становление налоговой системы Российской Федерации

10. Принципы построения налоговой системы РФ

11. Федеральные налоги и сборы: состав и значение

12. Региональные налоги: состав и значение

13. Местные налоги: состав и значение

14. Налоговая политика: понятие, виды и методы реализации

15. Налоговая система: понятие, структура, виды

16. Налоговое администрирование: понятие, состав, реализация

17. Налоговый механизм: понятие, составные части, реализация

18. Права и обязанности налогоплательщиков

19. Права и обязанности налоговых органов

20. Элементы налога и их характеристика

21. Роль налогов в государствах с развитой экономикой

22. Налоговая система РФ и пути ее совершенствования

23. Виды налоговой политики. Примеры из новейшей истории РФ

24. Роль налогов в формировании рыночных отношений в РФ

25. Налоговый механизм и его влияние на экономику РФ

26. Налоговое администрирование в РФ. Поиск оптимальных решений

27. Влияние налогов на создание конкурентной среды

28. Налоговое бремя и его влияние на экономику государства

29. Современные налоговые теории и их реализация в развитых странах

30. Специальные налоговые режимы, их роль и влияние на развитие малого и среднего бизнеса

31. Налог на прибыль организаций. Экономическая сущность и направления совершенствования

32. Косвенные налоги. Понятие, экономическая сущность и роль в налоговой системе РФ

33. Налогообложение физических лиц в РФ. Понятие, экономическая сущность и направления совершенствования

34. Налоги на капитал в РФ. Экономическая сущность и особенности применения в РФ

35. Налоги на труд. Экономическая сущность и направления развития в системе налогообложения РФ

36. Платежи в государственные внебюджетные фонды. Социальная

направленность

37. Ресурсно-рентные налоги. Экономическая сущность и направления совершенствования в РФ

38. Имущественные налоги с физических лиц. Экономическая сущность и место в формировании бюджета муниципальных образований

39. Имущественные налоги с юридических лиц. Экономическая сущность и место в системе налогообложения РФ

40. Региональные налоги. Экономическая сущность и место в формировании бюджетов субъектов РФ.

Рекомендуемая литература Основная (обязательная) литература

1. Конституция Российской Федерации.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации

3. Налоговый кодекс Российской Федерации, 1 – 2 части.

4. Бюджетный кодекс РФ.

5. Кодекс об административных правонарушениях РФ.

6. Пансков В.Г. Налоги и налогообложение: теория и практика. М., 2011

7. Пансков В.Г. Налоги и налогообложение. М., 2011

8. Кондраков Н.П., Кондраков И.Н. Упрощенная система налогообложения. Учебное пособие, М., 2011

9. Терехин Р., Марчук М. Всё об УСН (упрощенной системе налогообложения), М., 2011

10. Налоги и налогообложение: Учебник/Под ред. Д.Г. Черника. – 3-е издание.- М.: МЦФР, 2008.

11. Лыкова Л.Н.. Букина И.С. Налогообложение прибыли в Российской Федерации. М.: Эксмо, 2010

12. Беликова Т. Все об НДС. М.: Юпитер, 2009

13. Миронова О.А., Ханафеев Ф.Ф. Налоговое администрирование. М.: Омега: 2009

14. Аронов А.В., Кашин В.А. Налоги и налогообложение: Учебное пособие. М.: Экономистъ, 2009

15. Дадашев А.З., Пайзулаев И.Р. Налоговый контроль в Российской Федерации. М.: Проспект, 2009

16. П/р Тарасовой В.Ф., Владыка М.В. Сборник задач по налогам и налогообложению. М.:КноРус, 2011