Отличие капиталистического ссудного капитала от ростовщического капитала:

1. Ссуда становится капиталом, расходуется на приобретение факторов производства, т.е. носит производственный характер.

2. Кредитор получает только часть прибыли от использования ссудного капитала.

3. Ссудный капитал способствует развитию капитализма.

Источники ссудного капитала:

- амортизационные отчисления, которые по различным причинам в течение определенного времени воспроизводства капитала не используются;

- временно свободные денежные средства из-за несовпадения между моментом продажи готового продукта и моментом закупки предметов труда;

- денежные средства, образующиеся в силу временного разрыва между получением выручки и выплатой зарплаты;

- часть прибыли (не распределенная прибыль), предназначенная для накопления;

- денежные средства населения идущие на сбережения;

- денежные средства государства, общественных организаций, благотворительных фондов.

Особенности ссудного капитала:

1. ссудный капитал выступает как капитал – собственность в отличие от промышленного и торгового, которые выступают как капитал – функция;

2. ссудный капитал имеет своеобразную форму отчуждения (т.е. перестает быть моим), обычный товар отчуждается путем реализации, а ссудный капитал путем займа;

3. ссудный капитал существует исключительно в денежной форме.

Ссудный процент и предпринимательский доход.

Прибыль получаемая в результате ссудного капитала делится на две части:

- ссудный процент – это своего рода «цена» ссудного капитала, плата за пользование его потребительной стоимостью (способность приносить прибыль), которая передается его собственнику.

- предпринимательский доход – это вторая часть прибыли присваемая функционирующим предпринимателем.

Норма ссудного процента – это отношение дохода, полученного на ссудный капитал к величине капитала предоставленного в ссуду (выраженный в процентах).

Норма % = масса процента / ссудный капитал * 100 %

На норму процента влияют факторы:

- соотношение спроса и предложения на ссудный капитал;

- срок ссуды;

- категория заемщика;

- наличие и отсутствие гаранта;

- размер ссуды;

- характер обеспечения займа;

- степень монополизации;

- норма прибыли (так как процент составляет часть прибыли при нормальном ходе экономического развития средняя ставка процента не может быть выше средней нормы прибыли).

В условиях инфляции возникает различие между номинальной и реальной ставками или нормами процента.

Номинальная ставка процента – это уровень процента, выраженный в деньгах по их текущему курсу.

Реальная ставка процента – это уровень процента, выраженный в неизменных деньгах, т.е. с поправкой на инфляцию.

Реальная ставка процента = номинальная ставка процента – темп инфляции.

3

Формой движения ссудного капитала является кредит.

Кредит как экономическая категория происходит от латинского слова “creditum” – ссуда, долг и в то же время от credo – доверяю, верю – предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов.

Под кредитными отношениями понимают все виды денежных отношений, возникающих на основе срочности, платности и возвратности.

Следовательно, стадиями движения кредита являются размещение кредита, получение кредита заемщиками, его использование, высвобождение ресурсов, возврат позаимствованной стоимости, получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

Кредит – это система экономических отношений, выражающаяся в движении имущества или денежного капитала, предоставляемых в ссуду на условиях возвратности, срочности, материальной обеспеченности и, как правило, за плату в виде процента.

Необходимость кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках появляются временно свободные средства, которые выступают источником кредита, на других возникает потребность в них.

К числу основных свойств кредита относится его возвратность, срочность, платность, т.е. уплата ссудного процента, материальная обеспеченность.

В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:

1. перераспределительная (с помощью кредита денежные, материальные ресурсы перераспределяются на условиях их последующего возврата между предприятиями, регионами, отраслями);

2. замещения наличности кредитными деньгами и операциями (безналичные расчеты);

3. эмиссионная функция проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства.

4. контрольная функция реализуется в процессе наблюдения за деятельностью заемщиков и кредиторов при оценке кредитоспособности и платежеспособности клиентов, при контроле за соблюдением принципов кредитования.

По сроку возврата кредит подразделяется на долгосрочный и краткосрочный. Долгосрочный кредит предоставляется на срок более 1 года и обслуживает движение основных фондов, главным образом их расширенное воспроизводство и капитальное строительство. Краткосрочный кредит в основном предоставляется на срок до 1 года (включительно) и обслуживает кругооборот оборотных средств.

Формы кредита:

1. Коммерческий кредит – кредит, предоставляемый одними функционирующими предпринимателями другим, в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Он оформляется векселем. Его объект – товарный капитал. Целью является ускорение реализации товаров и заключенной в них прибыли

2. Банковский кредит предоставляется банками, специальными кредитно-финансовыми учреждениями функционирующим предпринимателям в виде денежных ссуд. Это основной вид кредита в современных условиях. Объектом банковского кредита служит денежный капитал.

3. Потребительский кредит предоставляется потребителям в форме коммерческого (продажа товаров с отсрочкой платежа) и банковского кредита (ссуды на потребительские цели).

4. Сельскохозяйственный кредит предоставляется банками на длительный срок для покрытия крупных капиталовложений в сельское хозяйство, как правило, под обеспечение недвижимостью.

5. Ипотечный кредит – это долгосрочные ссуды под залог недвижимости (земли, производственных, жилых зданий).

6. Государственный кредит – совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступают государство и местные органы власти по отношению к гражданам и юридическим лицам.

7. Лизинг-кредит – предоставление в долгосрочную аренду машин и оборудования, транспортных средств и др. при сохранении права собственности на них за арендодателем.

8. Международный кредит – движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и платности.

Мобилизацию всех денежных средств и трансформацию их в ссудный капитал обеспечивает банковская система, которая включает в настоящее время три основных группы кредитно-финансовых институтов:

- центральный банк;

- коммерческие банки;

- специализированные кредитно-финансовые учреждения.

В центре кредитной системы находится центральный банк, который, как правило, принадлежит государству и является важнейшим орудием макроэкономического регулирования экономики.

Центральный банк монополизирует выпуск (эмиссию) кредитных денег в наличной форме (банкноты), аккумулирует и хранит кассовые резервы других кредитных учреждений, официальные золотовалютные резервы государства, осуществляет кредитование коммерческих банков, кредитует и выполняет расчетные операции для правительства, осуществляет контроль за деятельностью прочих кредитных институтов.

Вторым элементом современной банковской системы являются коммерческие банки – кредитные учреждения универсального характера, которые производят кредитные фондовые, посреднические операции, осуществляют расчеты и организуют платежный оборот в масштабе всего народного хозяйства.