- •Характеристика окружающей среды
- •2.1 Резюме
- •2.2 Описание предприятия
- •2.3 Описание отрасли
- •2.4 Описание продукции
- •2.5 Описание рынка
- •2.6 Производственный план
- •1. Полуавтомат для удаления пробок wp-dm 220
- •2. Полуавтомат для наружной мойки бутылей wp-wm 120
- •3. Моноблок розлива Waterpak Spring-100
- •2.7 Календарный план
- •2.8 Оценка рисков
- •2.9 Финансовый план
- •Приложения
2.7 Календарный план
Календарный план выполнения работ в рамках проекта включает в себя прогноз сроков мероприятий и потребности в финансовых ресурсах для его реализации.
Таблица 25 – календарный план
№ п\п |
Наименование этапа работ |
Дата начала |
Дата окончания |
Длительность, дней |
Стоимость работ, руб. |
1 |
Регистрация предприятия |
01.01.2012 г. |
30.01.2012 г. |
30 |
30 000 |
3 |
Арендная плата |
01.01.2012 г. |
30.01.2012 г. |
30 |
125 000 |
4 |
Лабораторные исследования |
01.01.2012 г. |
30.01.2012 г. |
30 |
80 000 |
5 |
Создание и хостинг сайта |
01.01.2012 г. |
30.01.2012 г. |
30 |
40 400 |
6 |
Транспортные расходы |
01.01.2012 г. |
30.01.2012 г. |
30 |
15367 |
7 |
Закупка сырья |
01.01.2012 г. |
30.01.2012 г. |
30 |
195000 |
8 |
Закупка оборудования |
01.01.2012 г. |
30.01.2012 г. |
30 |
1655300 |
9 |
Закупка машины |
01.01.2012 г. |
30.01.2012 г. |
30 |
550000 |
10 |
Закупка офисной техники |
01.01.2012 г. |
30.01.2012 г. |
30 |
200000 |
11 |
Начало производства |
01.01.2012 г. |
… |
… |
|
|
|
|
|
Итог |
2 891 067 |
Из данных таблицы можно сделать вывод, что общая сумма капитальных вложений в проект составит 2 миллиона 891 тысяч 067 рублей.
2.8 Оценка рисков
Основные последствия негативных факторов, потенциально способных ухудшить финансовые показатели проекта, таковы:
- уменьшение выручки (снижение цен на продукцию и/или объёмов производства);
- увеличение текущих (эксплуатационных) затрат.
При совместном воздействии изменения объёма производства и эксплуатационных затрат инвестиционная привлекательность проекта сохраняется в широком диапазоне их сочетаний. Например, при увеличении затрат на 10% при одновременном снижении объёма производства на 10% простой срок окупаемости не превышает 12 месяцев. Основными видами рисков, которые возможны на создаваемом производстве являются:
Политические риски (связаны с нестабильностью хозяйственного, налогового, банковского, земельного и других законодательств в РФ).
Для борьбы с этим видом риска, компания занимается выработкой внутренней финансовой политики, направленной на обеспечение стабильного положения в условиях динамично меняющегося законодательства.
Юридические риски.
Для снижения юридических рисков компанией проработаны четкие и однозначные формулировки соответствующих статей в документах; привлечены для оформления документов специалисты, имеющие практический опыт в этой области; выделены необходимые финансовые средства для оплаты высококвалифицированных юристов.
Технические риски.
Для снижения технических рисков компания приобретает высококачественное оборудование, позволяющее избежать возникновения частных поломок и простоя оборудования, а соответственно и финансовых потерь; ускоренная проработка технической увязки оборудования и технических комплексов; заключение договора на поставку оборудования с компанией, обеспечивающей сервисное обслуживание (гарантийное и постгарантийное); заключение контрактов на поставку оборудования на условии «под ключ», включая пусконаладочные работы с санкциями за неувязки и срывы сроков.
Производственные риски.
Для снижения производственных рисков компания предусматривает такие меры, как четкое календарное планирование и управление реализацией проекта; планирование складского запаса; разработка и использование продуманной системы контроля качества услуг на всех этапах ее создания; обоснование и выделение достаточных финансовых средств для приобретения высококачественного оборудования; подготовка квалифицированных кадров.
Маркетинговые риски.
Для снижения маркетинговых рисков компания занимается разработкой и реализацией программы маркетинговых мероприятий, обращаясь к квалифицированным специалистам - маркетологам.
Финансовые риски.
Для снижения финансовых рисков компанией разработан комплекс мер, включающий: своевременное и регулярное проведение исследований направленных на выявление потребностей потребителей услуг; разработка и использование продуманной системы контроля качества услуг на всех этапах их создания; обоснование и выделение достаточных финансовых средств для создания и приобретения высококачественного оборудования.
Для оценки устойчивости организации к изменениям спроса и колебаниям цен следует произвести расчет уровня безубыточности. Расчеты представлены в таблице 26.
Таблица 26 – расчет уровня безубыточности
Расчет уровня безубыточности |
|||
Год |
2012 |
2013 |
2014 |
Объем продаж |
6491160 |
12820800 |
16701280 |
Объем постоянных |
5661302 |
6687585 |
7273031 |
Уровень безубыточности |
0,87 |
0,52 |
0,43 |
Нормативным значением считается уровень безубыточности от 0,6 до 0,7. В нашем случае в первом году он равен 0,87, что свидетельствует о достаточно высокой неустойчивости предприятия к колебаниям спроса и цен на этом шаге расчета. С другой стороны следующие шаги расчета показывают очень хорошие показатели – 0,52 и 0,43 соответственно. Это говорит о том, что даже если цены или спрос упадут очень сильно, предприятие все равно будет получать прибыль.