- •1. Кредитная система рф: сущность, структура, значение
- •2. Правовые основы деятельности банков в рф (Законы «о банках и банковской деятельности», «о Центральном банке рф (Банке России)»)
- •3. Центральные банки, их функции (западная модель)
- •4. Функции центрального банка России
- •5. Пассивные и активные операции цб рф
- •6. Денежно-кредитное регулирование экономики Центральным банком (западная и российские модели)
- •7. Регулирование и контроль Центральным банком деятельности коммерческих банков рф
- •8. Организация Центральным банком налично-денежного обращения в рф
- •9. Рефинансирование Центральным банком рф коммерческих банков
- •10. Операции цб рф на открытом рынке
- •11. Сущность и назначение фонда обязательных резервов коммерческих банков в цб рф
- •12. Кредитные аукционы: сущность, порядок организации, значение
- •13. Операции цб рф по обслуживанию государственного долга России
- •14. Современная инфляция: сущность, причины, формы проявления и их виды в рф
- •15. Денежное обращение и его структура
- •16. Показатели объема и структуры денежной массы в обращении в рф
- •17. Денежные системы, их основные элементы (западная модель)
- •18. Особенности денежной системы рф
- •19. Межбанковские кредиты в коммерческих банках рф
- •20. Процентная политика банков рф
- •21. Акции: виды и характеристика
- •22. Ценные бумаги в рф. Виды и характеристика
- •23. Рынок ссудных капиталов: структура и функции
- •26. Фондовая биржа: организационный и функциональный механизм в рф
- •24. Рынок ценных бумаг: структура и функции
- •27. Характеристика вторичного рынка ценных бумаг
- •25. Первичный рынок ценных бумаг. Методы эмиссии ценных бумаг
- •28. Сущность денег, их функции
- •29. Теории денег и инфляции
- •30. Кредитные деньги, их виды
- •31. Вексель, его сущность, виды
- •32. Государственные ценные бумаги (западная модель)
- •33. Коммерческие банки: сущность, виды и роль в экономике (западная модель)
- •34. Коммерческие банки: сущность, виды и роль в экономике рф
- •35. Пассивные операции коммерческих банков рф
- •36. Формирование собственных ресурсов банков рф
- •37. Привлеченные ресурсы коммерческих банков в рф
- •38. Управление пассивами в коммерческих банках рф
- •39. Активные операции коммерческих банков рф
- •40. Ссудные операции коммерческих банков в рф: сущность, виды, характеристика
- •41. Документы, представляемые заемщиком для получения кредита в коммерческом банке рф
- •42. Формы обеспечения кредита
- •43. Операции коммерческих банков рф с ценными бумагами
- •44. Инвестиционная деятельность банков рф
- •47. Финансовые риски
- •45. Управление активами коммерческих банков
- •48. Характеристика активов банка с точки зрения обеспечения ликвидности, доходности
- •46. Ликвидность кредитных организаций рф. Показатели ликвидности
- •49. Формы кредита: коммерческий, банковский, потребительский, государственный, международный
- •50. Финансовые услуги коммерческих банков (лизинг, факторинг, трастовые операции)
- •53. Основные формы международных расчетов
- •51. Расчетные операции коммерческих банков
- •54. Валютные операции банков рф
- •52. Основные формы безналичных расчетов в рф
- •55. Валютный рынок в рф: участники, структура
- •56. Ипотечные банки и их операции (западная модель, опыт в рф)
- •57. Инвестиционные банки и их операции (западная модель, опыт в рф)
- •58. Сберегательные банки и их операции (западная модель)
- •59. Сберегательные банки рф
- •60. Страховые компании и их операции
- •61. Пенсионные фонды и их операции
- •62. Инвестиционные компании и инвестиционные фонды (западная модель, опыт в рф)
- •63. Теории кредита
- •64. Сущность, функции и роль кредита в рыночной экономике рф
- •65. Международные кредитно-финансовые институты
- •66. Сущность и функции банковского маркетинга
- •67. Сущность и функции банковского менеджмента
- •68. Кредитный, инвестиционный и финансовый консалтинг
- •69. Схема создания кредитной организации
- •70. Оффшоры – налоговое и финансовое планирование
- •Кредитная система рф: сущность, структура, значение
- •2. Правовые основы деятельности банков в рф (Законы «о банках и банковской деятельности», «о Центральном банке рф (Банке России)»)
48. Характеристика активов банка с точки зрения обеспечения ликвидности, доходности
Ликвидные активы – это кредиты, выделенные банком, срок погашения которых наступает в течении ближайших 30 дней, в том числе с учетом документально оформленной пролонгации, а также другие платежи в пользу банка, подлежащие перечислению в эти сроки.
В настоящее время теория управления активами основывается на трех методологических утверждениях:
1. Коммерческий банк может сохранить ликвидность, если его активы размещены в краткосрочных ссудах и своевременно погашаются. Данное утверждение подтверждается только при условии нормального экономического развития, но не в условиях экономического спада, когда ликвидные средства так необходимы. К тому же данное утверждение не учитывает потребностей в кредитных ресурсах в условиях развивающейся экономики, а также стабильности или нестабильности банковских вкладов.
2. Коммерческий банк может быть ликвидным, если его активы можно переместить или продать другим кредиторам или инвеститорам за наличные деньги. На практике источниками ликвидных ресурсов выступают отдельные виды ценных бумаг, которые можно легко превратить в наличные деньги.
3. Ликвидность коммерческого банка можно планировать, если в основу графика платежей в погашение кредитов положить будущие доходы заемщика. Следовательно, на банковскую ликвидность можно воздействовать, изменяя структуру сроков погашения кредитов и инвестиций. На практике данное утверждение вошло в основу формирования и управления портфелем инвестиций с помощью эффекта ступенчатости. Метод проведения коммерческими банками инвестиционной политики, использующий эффект ступенчатости доходов и расходов, получил название диверсификация.
Реализуя на практике теоретические положения, касающиеся ликвидности коммерческих банков, банки вынуждены балансировать между прибыльностью, ликвидностью и платежеспособностью.
Банки оказавшиеся не в состоянии обеспечить ликвидность в некоторых непредвиденных ситуациях, могут оказаться неплатежеспособными, а в итоге, возможно и банкротами. Вот почему вопрос управления банковской ликвидностью имеет принципиальное значение и занимает в практике мирового банковского дела одно из первостепенных мест.
Потребность в ликвидности определяется характером банковских ссуд зависит в такой же мере от величины денежных средств. В свою очередь, привлечение депозитов зависит от доступных банку инвестиционных возможностей. Все эти факторы взаимосвязаны и объединены единой стратегией управления ликвидность коммерческих банков, получивших название управление портфелем коммерческого банка (управление активами и пассивами банка, преследующее достижение целей прибыльности, платежеспособности и ликвидности).
46. Ликвидность кредитных организаций рф. Показатели ликвидности
Ликвидность коммерческого банка – это возможность использовать его активы в качестве наличных денежных средств или быстро превращать их в таковые. Необходимость управления ликвидностью самих банков дополняется государственным регулированием в интересах макроэкономики. Посредством установления ЦБ показателей и норм ликвидности, контроля за соблюдением этих требований и общего надзора за деятельностью банков государства управляют операциями КБ, обеспечивая этим поддержание стабильности банковской системы, защиту интересов вкладчиков и кредиторов и по существу реализуя государственную денежно-кредитную политику.
Применительно к российской банковской системе при переходе народного хозяйства страны к рыночным отношениям, включая финансово-кредитную систему, ЦБР, исходя из своих полномочий в области государственной денежно-кредитной политики, реализации функций банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций, в соответствии с Инструкцией № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» от 30.01.96 г. установил с 1.03.96 г. следующие обязательные экономические нормативы ликвидности для КБ:
1. Текущая ликвидность – Н2 —(отношение суммы ликвидных активов к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней) – определяется т. н. «золотым банковским правилом» – величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Поддержание Н2 на требуемом уровне (соответственно ликвидность баланса) означает, что банк должен соблюдать строгое соответствие между сроками, на которые привлекаются средства вкладчиков, и сроками, на которые эти средства размещаются в активных операциях. С позиций обязательного надзора со стороны ЦБ за обеспечением КБ минимально установленного предела Н2 – это непосредственная форма защиты интересов населения по их вкладам. Мин. доп. значение с 1.02.97 г – 30 %, с 1.02.98–50 %, с 1.02.99–70%
2. Мгновенная ликвидность – Н3 – (отношение суммы высоколиквидных активов к сумме обязательств по счетам до востребования) – означает способность банка выполнить свои обязательства перед вкладчиками на текущий момент. Мин. доп. значение с 1.02.97 г. – 20 %.
3. Долгосрочная ликвидность – Н4 – (отношение выданных банком кредитов сроком погашения свыше года к капиталу банка, а также к обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и др. долговым обязательствам на срок свыше года) – по экономическому содержанию данный норматив имеет то же функциональное значение, что и Н2 и Н3, оценивая и контролируя деятельность банка по обеспечению им своей ликвидности и своевременному выполнению долговых обязательств. Макс. доп. значение с – 120 %.
4. Соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка – Н5 – означает, в каких предельных пропорциях необходимо и экономически целесообразно поддерживать соотношение составляющих расчета Н5, чтобы они одновременно обеспечивали и должный уровень ликвидности баланса, и высокий уровень доходности банка по активным операциям. В случае снижения Н5 – банк теряет ликвидность, при повышении – реальные потери по доходам от активных операций. Значение с 1.02.97–20 %.