38. Банковский процент.

В РФ одной из развитых форм ссудного капитала является банковский процент. Он возникает, в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк.

Банковский % существует в различных формах в форме депозитного процента, процента по ссудам, % по инвестициям и ценным бумагам.

Кредитная организация выдает ссуду в основном за счет привлеченных средств. Доход, полученный банком, выступает в качестве компенсаций за посредничество при перераспределении временно свободных денежных средств.

Риск невыполнения обязательств перед банком по его активам превышает риск невыполнения обязательств перед вкладчиками по его пассивам. Т.о. банк принимает на себя риск неплатежей по ссудам.

Механизм использования банковского % представляет собой совокупность элементов, по средствам кот. банк проводит процентную политику происходит реализация на практике сущности банковского %.

Отдельные элементы механизма использования %:

1. способы формирования уровня %

2. критерии дифференциации %ых ставок

3. методы регулирования нормы %та со стороны центрального банка

4. порядок исчисления и взимания платежей по %ту

5. источники уплаты %та

6. взаимосвязь %та с системой интересов заемщиков

7. место %та в формировании доходов и расходов банка

Современный механизм использования %та предполагает:

1. уровень %та определяется договором между участниками кредитной сделки с учетом спроса и предложения кредитных ресурсов

2. центральный банк переходит от прямого административного управления нормой банковского %та к экономическим способам через изменение платы за реформирование кредитной организации и нормы обязательных резервов

3. процентные ставки устанавливаются коммерческими банками с учетом конкретных условий кредитной сделки: объема ссуды и срока ее погашения, наличия обеспечения, кредитоспособности заемщика, издержек привлечения средств, расходов по кредиту, обеспечение прибыльности работы банка

4. возрастает значение %та по пассивным операциям банка как стимула привлечения во вклады временно свободных денежных средств

5. порядок начисления и взимания %тов определяется договором сторон

6. источник уплаты %тов в современной ситуации различен в зависимости от направления кредитных вложений. Платежи по краткосрочным ссудам включаются в себестоимость продукции, расходы по долгосрочным кредитам относятся на прибыль предприятия

7. особенностью современного механизма использования %та является взаимосвязь доходов и расходов по %там с конечными материальными интересами банка

На макроэкономическом уровне в условиях развития рыночных процессов и свободного колебания размера оплаты за кредит величина банковского %та стремится к средней норме прибыли в народном хозяйстве.

Факторы, под воздействием кот. банковский %т отклоняется от нормы прибыли в ту или иную сторону подразделяется на общие и частные.

К общим факторам относится :

1. соотношение спроса и предложения заемных средств

2. регулирующая направленность политики центрального банка РФ

3. степень инфляционного обесценивания денег

Частные факторы определяются условиями функционирования коммерческих банков, а так же особенностями кред. договора заемщиком.