- •Тема 1. Экономическая сущность страхования
- •Сущность и содержание страхования
- •Понятие страхового фонда, его организационные формы
- •Признаки и принципы страхования
- •Функции страхования.
- •Риски в страховании: критерии, классификация, методы оценки.
- •Исторические этапы развития страхования.
- •Тема 2. Классификация страхования
- •2.1. Особенности классификации по объектам страхования.
- •2.2. Современный подход к классификации страхования: рисковое и накопительное страхование. Классификация в рамках еэс.
- •Страхование жизни
- •2.3. Классификация страхования по форме собственности и роду деятельности.
- •2.4. Формы страхования: обязательная и добровольная.
- •Тема 3. Страховая терминология
- •3.1. Понятия и термины, отражающие общие условия страхования.
- •3.2. Понятия и термины, связанные с формированием страхового фонда.
- •3.3. Страховые термины, связанные с расходованием средств страхового фонда.
- •3.4. Международные страховые термины.
- •Тема 4. Организация страховой деятельности
- •4.1. Страховой рынок, его классификация, принципы, механизм и условия функционирования.
- •4.2. Страховые компании, особенности создания и функционирования.
- •4.3. Страховые посредники и союзы, их задачи и функции.
- •4.4. Договор страхования, порядок его заключения, действия и прекращения.
- •4.5. Государственное регулирование страховой деятельности.
- •Тема 5. Страховой маркетинг
- •5.1.Сущность страхового маркетинга и его функции.
- •5.2. Комплекс маркетинга.
- •5.3. Каналы и методы продвижения страховых услуг на рынке.
- •5.4. Страховой продукт, его структура, свойства и жизненный цикл.
- •Тема 6. Тарифная политика в страховании
- •6.1. Актуарная политика, ее сущность и задачи.
- •6.2. Страховой тариф, его состав и структура.
- •6.3. Тарифная политика страховой компании, ее принципы и направления.
- •Тема 7 Финансовые основы страховой деятельности
- •7.1. Финансовые результаты деятельности страховщика: доходы, расходы, прибыль, себестоимость, рентабельность.
- •7.2. Налогообложение страховых операций.
- •7.3. Фонды и резервы страховых компаний.
- •7.4. Инвестиционная деятельность страховщика.
- •7.5. Финансовая устойчивость и платежеспособность страховой компании.
- •Экономический анализ страховых операций. Планирование и прогнозирование страховой деятельности
- •Экономический анализ страховых операций.
- •Планирование и прогнозирование страховой деятельности.
- •Тема 9. Имущественное страхование
- •9.1. Особенности и классификация имущественного страхования.
- •Классификация имущественного страхования:
- •9.2. Страхование имущества предприятий и организаций.
- •9.3. Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий.
- •9.4. Страхование в финансово-кредитной сфере.
- •9.5. Особенности страхования имущества граждан.
- •Страхование домашнего имущества
- •Страхование строений.
- •Страхование транспортных средств населения.
- •Тема 10. Личное страхование
- •10.1. Условия и особенности личного страхования.
- •Классификация личного страхования Страхование жизни Страхование здоровья
- •10.2. Особенности страхования жизни.
- •Страхование ренты
- •10.3.Медицинское страхование и страхование от несчастных случаев. Страхование от несчастных случаев.
- •Медицинское страхование
- •Тема 11. Страхование ответственности
- •11.1. Особенности страхования гражданской ответственности.
- •11.2. Страхование профессиональной ответственности.
- •11.3. Страхование общегражданской ответственности.
- •11.4. Страхование ответственности работодателей за ущерб, причиненный здоровью их работников при выполнении ими своих трудовых обязанностей.
- •11.5. Страхование ответственности за неисполнение обязательств.
- •Тема 12. Страхование в транспортной сфере
- •12.1. Страхование грузов (карго).
- •12.2. Страхование средств транспорта (каско).
- •Страхование средств автомототранспорта
- •12.3. Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта в Республике Беларусь.
- •12.4. Система Зеленая карта», ее сущность, история становления и особенности функционирования.
- •12.5. Страхование гражданской ответственности автоперевозчика и экспедиторов.
- •12.6. Страхование ответственности перевозчика перед пассажирами в Республике Беларусь.
- •Тема 13. Страхование во внешнеэкономической деятельности.
- •13.1. Особенности страхования во внешнеэкономической деятельности.
- •13.2. Морское, авиационное и наземное страхование.
- •13.4. Страхование во внешнеэкономической торговле.
- •13.5. Страхование иностранных кредитов и инвестиций.
- •13.6. Страхование неотложной помощи выезжающим за рубеж («Ассистанс» и «Полис дорожной помощи»).
- •Тема 14. Перестрахование
- •14.1. Общие положения, содержание, основные принципы перестрахования.
- •14.2. Формы и методы перестрахования, их краткая характеристика.
7.5. Финансовая устойчивость и платежеспособность страховой компании.
Финансовая устойчивость страховщика представляет собой сохранение оптимального качественного и количественного состояния активов и обязательств, позволяющее страховой организации обеспечить бесперебойное обеспечение своей деятельности и ее развитие.
Главным признаком финансовой устойчивости страховщиков является их платежеспособность, т.е. способность страховой организации своевременно и в полном объеме выполнять свои денежные обязательства имеющимися активами.
Финансовое состояние страховой организации зависит от большого количества факторов, которые можно разделить на 2 группы: внешние и внутренние.
Внешние факторы – это факторы, не зависящие от страховой организации, от эффективности ее работы: экономическая и политическая стабильность, законодательная база и т.д.;
Внутренние факторы зависят от деятельности конкретной страховой организации. К ним относятся:
- андеррайтерская политика – деятельность по оценке степени риска при заключении договора;
- тарифная политика – установление оптимальной величины тарифной ставки. От размера страховых тарифов во многом зависит величина доходов страховой организации;
- наличие страховых резервов в необходимых размерах – размер и структура страховых резервов должны соответствовать обязательствам страховой организации, чтобы обеспечить предстоящие страховые выплаты.
- достаточность собственного капитала;
- использование системы перестрахования;
- инвестиционная деятельность;
При оценке платежеспособности страховой компании используются следующие критерии:
-
достаточность собственных средств и страховых резервов;
-
надежность размещения активов, покрывающих страховые резервы;
-
уровень выплат (отношение сумм страховых выплат к суммам поступивших страховых взносов);
-
показатель обеспеченности страховыми резервами (отношение суммы страховых резервов к сумме страховых взносов);
-
текущая ликвидность;
-
нормативное соотношение активов и обязательств страховщиков, которое выглядит следующим образом:
-
активы ≥ страховых обязательств
Экономический анализ страховых операций. Планирование и прогнозирование страховой деятельности
-
Экономический анализ страховых операций.
-
Планирование и прогнозирование страховой деятельности.
-
Экономический анализ страховых операций.
Под анализом страховых операций понимается совокупность приемов и методов обработки и обобщения показателей бухгалтерской и статистической отчетности страховых организаций, характеризующих развитие и результаты страхования.
Целью анализа страховых операций является объективная оценка результатов деятельности страховой организации, выявление резервов дальнейшего укрепления страховой защиты и качества обслуживания страхователей.
По времени проведения принято выделять три вида экономического анализа:
-
предварительный;
-
оперативный;
-
последующий.
Приемы экономического анализа:
- группировка;
- сравнение;
- выделение узких мест и ведущих звеньев;
- разложение обобщающих показателей на частные;
- факторный показатель и др.
Информационной базой анализа страховых операций является нормативно-справочная информация; данные оперативного, бухгалтерского, статистического учета и отчетности; плановые показатели.