- •Раздел 1. Основные показатели годового плана на 2012 год……………….…..…………5
- •Раздел 2. Производство и реализация продукции в натуральном и стоимостном выражении на 2012 год………………………...………………………………………………….………..7
- •Раздел 3. Сводные технико-экономические результаты от внедрения мероприятий по плану технического и организационного развития на 2012 год….…………………..…..13
- •Раздел 5. Снижение затрат на 1 рубль товарной продукции по основным технико-экономическим факторам в планируемом 2012 году…………………………………….29
- •Пояснительная записка к разделу 1.
- •Пояснительная записка к заданию 2 (таблица 2).
- •Баланс производственных мощностей и их использование в годовом плане на 2011 год (по товарной продукции в отпускных ценах)
- •Пояснительная записка к графику использования производственных мощностей.
- •Пояснительная записка к заданию 3 (таблица.4).
- •Пояснительная записка к таблице 5.
- •Пояснительная записка к таблице 7.
- •Фонд заработной платы основных производственных рабочих на планируемый 2011 год
- •Пояснительная записка к таблице 8
- •Пояснительная записка к таблице 9.
- •Пояснительная записка к разделу 4 (таблица 10).
- •Пояснительная записка к разделу 4 (таблица 11).
- •Пояснительная записка к таблице 12.
- •Пояснительная записка к таблице 13.
- •Пояснительная записка к таблице 14
- •Пояснительная записка к таблице 15.
- •Пояснительная записка к таблице 16.
- •Пояснительная записка к таблице 17.
- •Пояснительная записка к таблице 18.
- •Пояснительная записка к таблице 19.
- •Заключение
- •Список используемой литературы
Пояснительная записка к таблице 17.
В данной таблице необходимо произвести расчет производственных статей затрат. Стоимость сырья, основных материалов определяются из сводной плановой калькуляции. Вспомогательные материалы, топливо со стороны, энергию со стороны определить на основе данных РСЭО, общепроизводственных и общехозяйственных расходов. При распределении по статьям сметы затрат на производство изделий, условно принимаем процентное соотношение следующих расходов от суммы цеховых и общезаводских затрат:
-
вспомогательные материалы –1,5%;
-
топливо со стороны –1,1%;
-
энергия со стороны - 3,8%
Мвсп.- вспомогательные материалы.
Мвсп.== 1878424,6 (руб.)
Топливо со стороны== 1451045,54 (руб.)
Энергия со стороны=625+317,5+1395+= 4751069,82 (руб.)
Нормативная заработная плата (основная и дополнительная) включает в себя ЗП промышленно-производственного и непромышленного персонала. Данные взять из таблицы 5.
З/П= 93574764+ 103971960= 197546724 (руб.)
Отчисления на социальные нужды (Ос)=35,6%
Ос= = 70326633,74 (руб.)
Амортизация основных производственных фондов определяется по формуле:
Аоф планир. = Аоф 01.01.текущ.+А оборуд. +10%Амортиз.отчисл. , где
года года текущ.года за год
А оборуд. –Амортизация оборудования берется из табл.15.
текущ.года
Аоф 01.01.текущ –см.данные.
года
В затраты, не включаемые в валовую продукцию следует взять з/п нормативную (основную и дополнительную) непромышленного персонала и отчисления на социальные нужды в размере 35,6%.
103971960+= 10690573,34 (руб.)
Полная себестоимость ТП, внепроизводственные расходы, производственная себестоимость ТП определяется по плановой калькуляции. Если к себестоимости валовой продукции прибавить затраты на работы и услуги, не включаемые в валовую продукцию, то получим итого затрат на производство. Итог затрат на производство=214734512+10690573,34 =217626512 (руб.) Проч. денежн.расх.= 217626512-(1878424,6 + 2499806,2 + 1451045,54 + 4751069,82 + 197546724 + 70326633,74+10690573,34)= 66576212,52 ( руб.)
Таблица 18 |
|
Себестоимость реализуемой продукции, прибыль и рентабельность производства в годовом (принятом) плане на 2012 год |
|
Реализуемая продукция в отпускных ценах |
План(руб.) |
1 . Остатки готовой продукции на складах и товаров отгруженных, но не оплаченных на начало года: |
|
1.1 по отпускным ценам |
3317700 |
1.2 по производственной себестоимости |
3019200 |
2. Товарная продукция в отпускных ценах |
218562540 |
3. Себестоимость товарной продукции |
217626512 |
4. Остатки готовой продукции на складах и товаров отгруженных, но не оплаченных на конец года |
|
4.1 по отпускным ценам |
2412500 |
4.2 по производственной себестоимости |
1980000 |
5. Объем реализуемой продукции в отпускных ценах предприятия |
220803040 |
6. Себестоимость реализуемой продукции |
218665712 |
Прибыль от реализуемой продукции основной деятельности |
|
7. Прибыль от реализации в ценах, принимаемых для определения объема реапизуемой продукции |
2137328 |
8. Прибыль (убытки) от прочей реализуемой продукции, работ, услуг не включаемых в объем продукции основной деятельности |
637400 |
Рентабельность производства |
|
9. Прибыль балансовая |
2774728 |
10 Среднегодовая стоимость производственных фондов для определения общей рентабельности |
37620000 |
11 Общая рентабельность(%). |
7,4 |