Средства обеспечения освоения дисциплины (ресурсы Internet)

5. www.cbr.ru – официальный сайт Центрального Банка РФ

6. www.gov.ru – официальный сайт Правительства РФ

7. www.minfin.ru – официальный сайт Министерства финансов РФ

8. www.fss.ru – официальный сайт Фонда социального страхования

9. www.pfrf – официальный сайт Пенсионного фонда РФ

10. www.ffoms.ru – официальный сайт Фонда обязательного медицинского страхования (ФОМС)

11. www.nalog.ru – официальный сайт Федеральной налоговой службы

12. www.roskazna.ru – официальный сайт Федерального Казначейства РФ

13. www.rosfinnadzor.ru – официальный сайт Федеральной службы финансово-бюджетного надзора

14. www.gks.ru – официальный сайт Федеральной службы государственной статистики РФ

15. www.fssn.ru – официальный сайт Федеральной службы страхового надзора

16. www.ffms.ru – официальный сайт Федеральной службы по финансовым рынкам

3.2. Опорный конспект вВедение

Учение о Центральном банке является относительно молодой наукой. В западных странах процессы, связанные с формированием центральных банков, завершились относительно недавно в – XIX–XX вв.

В начале развития кредитной системы отсутствовало четкое разграничение между центральными и коммерческими банками. Коммерческие банки широко использовали выпуск банкнот как один из источников мобилизации капитала. По мере того, как развивалась кредитная система, происходил процесс централизации банкнотной эмиссии в немногих крупных коммерческих банках, в результате чего монопольное право выпуска банкнот закрепилось за одним банком, пользовавшимся всеобщим доверием коммерческих банков, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения. Первоначально такой банк назывался эмиссионным или национальным, а в дальнейшем – Центральным банком, что соответствовало его главенствующему положению – Центральный банк служит осью, центром кредитной системы.

Раздел 1 возникновение Центрального банка

Более подробная информация по данному разделу содержится в [1], [2], [4] [26], [28].

В разделе рассматриваются 3 темы:

1. Сущность Центрального банка и его происхождение.

2. История развития Центрального банка РФ.

3. Правовые основы деятельности Центрального банка.

При работе с теоретическим материалом раздела 1 следует ответить на вопросы для самопроверки по каждой теме, выполнить задание практического занятия № 1 (для студентов очной формы обучения) и тренировочный тест № 1.

Изучение раздела заканчивается выполнением контрольного теста по разделу (№ 1).

1. СУщность Центрального банка и его происхождение

1.1.1. Сущность Центрального банка

Центральный банк можно охарактеризовать как эко­номический институт.

В арсенале Центрального банка преимущественно эко­номические методы регулирования, его денежно-кредитная политика основана на использовании денег, кредита, процента, валютного курса как инструментов стимулирования экономического развития.

Центральный банк можно назвать институтом обмена, обслуживающим переход материальных благ от одного экономического субъекта к другому.

В определенном смысле Центральный банк - это тор­говый институт. Аккумулируя на своих счетах денежные средства клиентов (коммерческих банков), центральные банки осуществляют их пере-распределение на возвратной основе, кредитуя временные потребности тех банков, кото­рые нуждаются во временной денежной помощи в форме рефинансирования.

В равной степени это относится и к характеристике Центрального банка как общенационального учреждения. Деятельность Центрального банка проявляется преимущественно на мак­роуровне экономических отношений. Обеспечивая рацио­нальную организацию денежного обращения, безынфляционное развитие, он создает условия для сохранения цен­ности денег и тем самым для социального развития всего общества и отдельных его граждан.

Микроуровень экономи­ческих отношений проявляется в том, что Центральный банк работает не на себя, а на экономику в целом. Его деятельность можно охарактеризовать как деятельность наци­онального института. Недаром в отдельных странах его называют национальным банком (например, Австрийский национальный банк), банком соответствующей страны (например, Банк Англии, Банк России, Банк Франции), госу­дарственным банком (например, ранее - Государственный банк СССР), подчеркивая тем самым общенациональный характер его деятельности.

Типы центральных банков. для Центрального банка первого типа характерно совмещение кредитования с операциями по эмитированию платежных средств, в том числе выпуском наличных денег в обращение.

Для Центрального банка второго типа характерно раз­деление «единого котла» на две составляющие: эмиссион­ное дело было отделено от кредитной деятельности. Кре­дитованием нефинансового сектора стали заниматься коммерческие банки. Само по себе кредитование централь­ными банками второго типа имеет уже не столь широкие масштабы в отличие от коммерческих банков, где кредит­ная деятельность, как правило, является преобладающей.

Отличие Центрального банка от коммерческого можно обнаружить по:

- целевой ориентации. Получение прибыли, как уже отмечалось, не является целевым мотивом деятельности центрального банка. В отличие от последнего коммерческий банк, напротив, работает ради прибыли;

- типу собственности. Капитал центральных банков, как будет показано в дальнейшем, чаще всего принадлежит государству, тогда как для коммерческих банков в рыноч­ной экономике наиболее характерна акционерная форма собственности на капитал;

- численности и капитальной базе. В каждой отдель­ной стране функционирует свой единый национальный центральный банк; коммерческих банков, в зависимости от национальных традиций, масштабов экономики и разме­ров территории, могут быть десятки, сотни и даже тысячи. Естественно поэтому по капитальной базе коммерческие банки разделяют на большие, средние и малые кредитные учреждения. Делить центральные банки по объему капи­тала не приходится, так как в каждой отдельной стране центральный банк только один;

- направлениям деятельности. Коммерческие банки, осуществляя определенный набор услуг, могут быть как универсальными, так и специализированными. Подобный критерий классификации центральных банков изменен, ибо по своему статусу, делегированным ему полномочиям он выступает универсальным денежно-кредитным учреж­дением, выполняющим широкий круг операций и услуг;

- отраслевой направленности. Часто коммерческие банки сосредоточиваются на обслуживании определенной отрасли хозяйства. Свою приверженность к отраслевой направленности деятельности они подчеркивают даже в названии. В разных странах функционируют, например, внешнеторговые, экспортно-импортные, промышленные, сельскохозяйственные, нефтяные, газовые, морские, авиа­ционные и подобные им банки, у основания или главными клиентами которых выступают предприятия соответст­вующей отрасли (подотрасли) экономики. Разумеется, цен­тральные банки, деятельность которых обеспечивает общие народнохозяйственные потребности, не могут быть отрас­левыми по своей природе;

- региональному признаку. В соответствии с характе­ром своей деятельности центральные банки являются национальными учреждениями, обслуживающими эко­номические субъекты по всей территории страны. В кон­тексте поставленных перед ними задач они вступают также в международные валютно-кредитные отношения. Ком­мерческие банки могут подразделяться на региональные (местные), городские, межрегиональные, международные;

- клиентам. Клиентами как центральных, так и ком­мерческих банков являются юридические и физические лица. Принципиальное отличие, однако, состоит в том, что центральные банки не обслуживают непосредственно това­ропроизводителей (за исключением случаев, когда в той или иной местности отсутствуют учреждения деловых банков), клиентами центрального банка выступают коммерческие банки, обслуживающие конкретных агентов экономики, правительственные, военные и другие учреждения;

- законодательству. Чаще всего центральные и ком­мерческие банки регулируются различными видами зако­нодательства. Деятельность центрального банка - это область применения публичного права, деятельность ком­мерческого банка - область применения хозяйственного права, особых законов, регулирующих деятельность банков как коммерческих структур;

- характеру подчиненности (подотчетности) цент­ральные банки как субъекты, представляющие государст­венную власть в денежной сфере, чаще всего подотчетны только законодательной власти (парламенту, Государ­ственной думе и др.), перед которой периодически отчиты­ваются по результатам своей деятельности. Коммерческие банки подотчетны только своим акционерам, перед кото­рыми на годовом собрании оглашают итоги своей работы за отчетный период;

- правовому обеспечению начала своей деятельности. Начало деятельности центрального банка учреждается актом верховной государственной власти. Государственный банк Российской империи, например, был учрежден Указом Российской империи, Центральный банк Россий­ской Федерации (Банк России) - Указом Президента Рос­сийской Федерации. Наполеон, например, реорганизовал Банк Франции законом, сделав его банком банков. Создание Банка Англии было одобрено биллем парламента.

Начало деятельности коммерческого банка кладет полу­чение им в центральном банке лицензии. Таких лицензий может быть несколько, в том числе лицензия на осуществ­ление валютных операций;

- назначению высшего pyкoвoдcmвa. Поскольку центральный банк имеет национальную значимость и большая часть его капитала чаще комплектуется на госу­дарственной основе, руководитель центрального банка на­значается и утверждается президентом и высшим законо­дательным органом страны. Руководитель коммерческого банка назначается его акционерами;

- надзору и контролю. Контроль за работой централь­ного банка осуществляется на государственном уровне. В Российской Федерации, например, для проверки деятель­ности Центрального банка РФ назначается аудиторская организация с высокой профессиональной репутацией. По отдельным вопросам деятельности Банк России может проверяться Счетной палатой Российской Федерации.

Надзор и контроль за работой коммерческих банков могут осуществлять либо специально уполномоченные пра­вительственные учреждения, либо центральные банки (как это, например, принято в Российской Федерации).

Вопрос о сущности Центрального банка требует также раскрытия его структуры. Струк­тура банка с позиции его сущности - это такое его постро­ение, которое дает ему возможность функционировать как специфическому учреждению. Структура требует такой совокупности элементов, которая обеспечивает функцио­нирование банка как целого.

В структуре Центрального банка, как и всякого другого банка, имеется четыре блока.

Первый блок - это банковский капитал, отобража­ющий в большинстве случаев капитал национальных цент­ральных банков как часть капитала, выделяемого государ­ством при организации данного учреждения. Второй блок охватывает специфическую деятельность Центрального банка, в совокупности выполняющего денеж­но-кредитные операции, составляющие основу его эконо­мического оборота, и, в отличие от коммерческих банков, осуществляющего эмиссию наличных денег в обращение. Третий блок - это особая группа людей, обладающих знаниями и навыками в сфере банковского дела, регулиро­вания денежно-кредитных отношений. Четвертый блок часто называют производственным, ибо он охватывает банковскую технику, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, информационные сис­темы, определенные виды производственных материалов.

Центральный банк – это общественный денежно-кредитный институт, регули­рующий денежный оборот в наличной и безналичной фор­мах в общественных интересах.