Тема 5. Планирование потребности в персонале предприятия

1. Содержание и задачи планирования потребности в персонале

Для обоснования возможности выполнения плана производства и сбыта продукции (работ, услуг) необходимо рассчитать плановую потребность предприятия в численности работников.

Цель планирования численности персонала – определить экономически обоснованную потребность в кадрах и обеспечить их эффективное использование в планируемом году.

В процессе планирования численности персонала решаются следующие задачи:

1. Определить потребность в численности работников в соответствии с планом производства и реализации продукции;

2. Обеспечить оптимальную структуру персонала по категориям работников;

3. Предусмотреть направления подготовки, переподготовки и повышения квалификации персонала;

4. Повысить производительность и качество труда;

5. Создать благоприятные условия труда и отдыха персонала предприятия;

6. Прогнозировать ротацию кадров (прием, увольнение, перевод на другую работу);

7. Совершенствовать организацию и стимулирование труда и др.

Планирование потребности в персонале предусматривает определение его численности, т.е. количественного показателя, характеризующего величину (количество) работников предприятия.

П

Анализ выполнения плана по численности кадров за предыдущий период

роцесс планирования потребности в персонале представлен на рис. 5.1 [7, с. 388].

Планирование производительности труда

Планирование

трудоемкости

Расчет планового баланса рабочего времени

Расчет потребности в персонале по категориям работников

Планирование высвобождения и дополнительной потребности в кадрах

Планирование развития персонала

Рис. 5.1. Процесс планирования потребности в персонале

Исходными материалами для планирования потребности в персонале являются:

• результаты анализа обеспеченности кадрами и использовании персонала за предыдущий период;

• плановые мероприятия по росту производительности труда;

• нормы и нормативы по труду;

• план выпуска (производства) продукции;

• план развития предприятия;

• фактический баланс рабочего времени персонала.

2. Планирование производительности труда

Производительность труда – это количество продукции, произведенной работником в единицу рабочего времени, или количество времени, затраченное на производство единицы продукции.

Планирование производительности труда предусматривает определение абсолютных показателей, характеризующих уровень производительности труда, и относительных показателей, определяющих динамику их роста.

Для оценки уровня производительности труда в планировании применяется показатель выработки продукции на одного работающего (рабочего) в денежном выражении.

Для планирования производительности труда применяют 2 метода:

1. Прямого счета

2. Пофакторный

При планировании производительности труда методом прямого счета определить уровень производительности труда можно по формуле:

ТПпл (ВПпл)

ПТпл = , (13)

Чпл

где ПТпл –

ТПпл (ВВпл) – планируемый объем выпуска продукции (товарной и

валовой), тыс. р.;

Чпл – плановая численность работающих (рабочих), чел.

Показатель производительности труда может быть рассчитан на год, квартал, месяц, чел-дн, чел-ч, а также на одного работающего, одного рабочего.

Относительный показатель оценки производительности труда определяется в процентах по сравнению с уровнем производительности труда предыдущего периода по формуле:

ПТпл - ПТф

∆ПТ = • 100 , (14)

ПТф

где ∆ПТ – процент прироста производительности труда в планируемом

периоде;

ПТф – фактическая производительность труда одного работающего

(рабочего) в предыдущем периоде, тыс. р.

Для учета причин изменения производительности труда в планируемом периоде применяется пофакторный метод ее планирования. Этот метод заключается в определении планового уровня производительности труда исходя из ее фактического уровня в предыдущем периоде и возможных изменений в планируемом году (формула 15):

% ∆ПТ

ПТпл = ПТф + ∆ПТ = ПТф (1 + ) , (15)

100

где ∆ПТ – прирост плановой производительности труда по отношению к

предыдущему периоду, тыс. р.;

% ∆ПТ – процент прироста плановой производительности к уровню

фактической производительности предыдущего периода.

Основные технико-экономические факторы, влияющие на рост производительности труда, принято делить на 4 группы:

1. повышение технического уровня производства;

2. совершенствование управления, организации производства и труда;

3. изменение объема и структуры выпуска продукции;

4. факторы, отражающие изменение условий хозяйствования.

Влияние технико-экономических факторов на производительность труда определяется на основе расчета высвобождения (экономии) численности работающих.

Расчет относительной экономии (высвобождения) численности по факторам:

1. Повышение технического уровня производства. К этой группе факторов относятся: внедрение новой техники, технологии, их совершенствование; механизация и автоматизация производства; применение новых видов и замена потребляемых сырья, материалов, топлива и энергии, улучшение их использования; повышение качества продукции.

Изменение численности работающих за счет любого из факторов этой группы (Эч) рассчитывается по формуле:

(t1 – t2) • Vпл

Эч = , (16)

Тэф.р. • Кн

где t1, t2 – трудоемкость единицы продукции до и после внедрения мероприятия

по плану развития предприятия, ч.;

Vпл – объем производства продукции по плану после внедрения

мероприятия, нат. ед.;

Тэф.р. – эффективный фонд времени работы одного рабочего в

предыдущем году, ч.;

Кн – коэффициент выполнения норм в предыдущем году.

2. Расчет уменьшения численности работников за счет совершенствования управления, организации производства и труда производится только в том случае, если указанные факторы не связаны с мероприятиями по повышению технического уровня производства, при этом расчет ведется по каждому фактору отдельно.

Уменьшение численности работников аппарата управления при совершенствовании управления производством можно рассчитать по формуле:

ЧСф (% ∆ТП - % ∆ЧСпл)

Эч = , (17)

100

где ЧСф – численность служащих по факту предыдущего года, чел.;

% ∆ТП – процент прироста объема производства в планируемом году;

% ∆ЧСпл – процент прироста численности служащих в планируемом году.

Экономия (высвобождение) численности работающих за счет сокращения потерь рабочего времени определяется по формуле:

Чпл • (Т – Т)

Эч = , (18)

Т

где Чпл – плановая численность работающих, чел.;

Т, Т – эффективный фонд рабочего времени одного рабочего

соответственно фактический за предыдущий год и плановый, ч.

3. Расчет экономии численности за счет изменения объема производства и структуры выпуска продукции ведется по каждому фактору отдельно.

Уменьшение численности работающих в связи с ростом объема производства определяется по формуле:

Чф (% ∆Vпл - % ∆Чраб.)

Эч = , (19)

100

где Чф – численность работающих в предыдущем периоде без основных

рабочих, чел.;

% ∆Чраб. – процент прироста численности работающих без основных

рабочих, принятый для расчета в связи с ростом объема производства;

% ∆Vпл – плановый процент прироста объема производства продукции.

Сокращение численности рабочих за счет изменений в структуре выпуска продукции определяется по формуле:

(Тф – Тпл) • Vпл

Эч = , (20)

Тэф.р. • Кн

где Тф, Тпл – затраты труда производственных рабочих на 1000 р. сравнимой

продукции в предыдущем и планируемом периодах, нормо-ч.;

Vпл – выпуск продукции в планируемом периоде, тыс. р.;

Тэф.р. – плановый эффективный фонд времени одного рабочего, ч.;

Кн – коэффициент выполнения норм.

4. Факторы, отражающие изменения условий хозяйствования, - это факторы, обусловленные изменениями методологии расчета объемов производства, численности, отраслевые факторы и факторы внешней среды. При расчетах в каждом конкретном случае необходимо определить влияние фактора на объем производства, а затем и на уровень производительности труда.

На основании пофакторного расчета высвобождения численности работающих определяется изменение производительности в целом. Расчет производится по формуле:

Эч

∆ПТ = • 100 , (21)

Чр - Эч

где Эч – общая экономия численности работающих, чел.;

Чр – численность работающих на плановый период, рассчитанная как

отношение планового объема выпуска продукции и фактической

производительности труда за предыдущий период, чел.

3. Планирование численности работающих

Численность работающих, необходимая для выполнения производственной программы, определяется тремя способами:

1. Путем корректировки фактической численности работающих за предыдущий период (укрупненный метод). Численность персонала рассчитывается по формуле:

Чпл = Чф • Кр ± Эч , (22)

где Чпл – плановая численность работающих, чел.;

Чф – фактическая численность работающих за предыдущий период, чел.;

Кр – коэффициент роста объема производства в плановом периоде;

Эч – планируемое изменение численности работающих за счет основных

технико-экономических факторов, чел.

2. На основе планового уровня производительности труда. Расчет выполняется по формуле:

ТПпл (ВВпл)

Чпл = (23)

ПТпл

3. По категориям работающих (метод прямого счета): по рабочим и служащим.

Планирование численности рабочих начинается с определения эффективного (полезного) фонда времени одного рабочего. Для этого составляется баланс рабочего времени одного рабочего (табл. ).

Таблица

Элементы фонда рабочего времени	Отчет предыдущего года	План
Календарный фонд времени, дн. Нерабочие дни, всего в том числе: праздничные выходные 3.Номинальный фонд времени 4.Невыходы на работу, всего в том числе: отпуска очередные и дополнительные отпуска в связи с родами отпуска на учебу болезни выполнение государственных и общественных обязанностей с разрешения администрации прогулы 5.Эффективный (полезный) фонд времени, дн 6.Продолжительность рабочего дня, ч 7.Внутрисменные потери, ч 8.Продолжительность рабочего дня с учетом потерь, ч 9.Эффективный (полезный) фонд рабочего времени, ч	365 115 11 104 250 40 28 1,5 0,5 6 1 2 1 210 8 0,2 7,8 1638	365 115 11 104 250 37 28 1,5 0,5 5 1 1 - 213 8 0,15 7,85 1672

Календарный фонд времени принимается по календарю. Количество праздничных, выходных дней – в соответствии с действующим законодательством: праздников предусмотрено 11, а для работников установлена 40-часовая прерывная рабочая неделя и 8-часовой рабочий день, это означает, что каждую неделю суббота и воскресенье – выходные. По календарю в году 52 недели, значит выходных дней (суббот и воскресений) будет 104. По трудовому законодательству РФ минимальная продолжительность отпуска установлена 28 календарных дней (24 рабочих дня). Остальные невыходы на работу планируют в размере фактических, кроме неявок по болезни, которые следует уменьшить, если предусмотрены мероприятия по улучшению условий труда и снижению заболеваемости; неявки из-за прогулов не планируются.

Номинальный фонд рабочего времени определяют как разность между календарным фондом и числом нерабочих дней. Эффективный (полезный) фонд времени в днях – это разность между номинальным фондом и числом дней неявок на работу. Эффективный фонд рабочего времени в час определяют как произведение эффективного (полезного) фонда времени в днях на продолжительность рабочего дня с учетом потерь.

Для расчета численности рабочих подразделяют на основных и вспомогательных. Соответственно этому используются разные методы определения численности, учитывающие особенности, специфику труда рабочих и специфику производства на предприятии. На практике используют три метода планирования численности рабочих: по трудоемкости продукции (работ, услуг), по нормам обслуживания и по рабочим местам.

Плановая численность основных рабочих по трудоемкости продукции (работ, услуг) определяется по формуле:

n

∑ tн • ТВ (ВВ)

1

ЧРпл = , (24)

Кн • Тэф.р

где tн – нормативная трудоемкость единицы продукции (работы, услуги),

нормо-ч.;

ТВ (ВВ) – плановый объем производства продукции (работ, услуг), нат.ед.;

Кн – коэффициент выполнения норм;

Тэф.р – эффективный фонд времени работы рабочего по плану, ч.

Метод расчета численности по нормам обслуживания – ЧРпл используется для определения плановой численности вспомогательных рабочих по формуле:

Ооб • m

ЧРпл = , (25)

Ноб • Кнор

где Ооб – объем работ по обслуживанию, нат. ед.;

m – сменность работы;

Ноб – норма обслуживания (количество единиц оборудования, производственных площадей и т.п., обслуживаемое одним или группой вспомогательных рабочих);

Кнор – коэффициент использования номинального времени, определяемый как отношение эффективного (полезного) фонда рабочего времени рабочего в дн. к номинальному фонду времени, дн.

Третий метод расчета численности рабочих – по рабочим местам используется для определения плановой численности как основных, так и вспомогательных рабочих. Расчет производится по формуле:

n

∑ Рсм • m • Тэф.об

1

ЧРпл = , (26)

Тэф.р

где Рсм – число рабочих на каждом рабочем месте, чел.;

m – сменность работы;

Тэф.об – эффективный фонд времени работы оборудования (рабочих мест), ч.;

Тэф.р – эффективный фонд времени работы одного рабочего, ч.;

n – количество рабочих мест (единиц оборудования).

Рассмотренные методы позволяют более точно рассчитать численность рабочих.

Планирование численности служащих осуществляется на основе штатного расписания, при разработке которого учитываются отраслевые нормативы численности, типовые структуры аппарата управления, сложившаяся практика формирования кадров служащих.

Кроме численности работающих, необходимой для выполнения производственной программы, определяют дополнительную потребность в кадрах, которая возникает в связи с увеличением объема производства, с текучестью кадров, с необходимостью возмещения ожидаемой убыли кадров (замена выбывающих).

Убыль кадров возникает в связи с уходом работников на пенсию, призывом в армию, поступлением в вуз, по болезни и другим уважительным причинам.

Плановую численность персонала сопоставляют с фактической за предыдущий год. Если плановая численность меньше фактической, намечают мероприятия по сокращению численности персонала или увеличению объемов производства (масштабов деятельности). Если плановая численность больше фактической, то либо набирают дополнительно работников, если это обусловлено условиями выполнения плана производства, либо предусматривают мероприятия по росту производительности труда, чтобы обеспечить выполнение возросшего объема производства фактической численностью работающих.