2. Разработка программы аудита при проведении аудита второй стороной

Следующим этапом аудита «второй стороной» является разработка программы. Программа аудита «второй стороной» утверждается руководителем проверяющей организации и согласовывается с руководителем проверяемой организации. В программе должны быть определены следующие разделы:

• цель и область проверки;

• время проведения проверки;

• состав комиссии;

• объекты проверки: представитель проверяемой организации и программа проверки;

• требования конфиденциальности;

• рассылка отчета.

В большинстве случаев нет необходимости ссылаться в программе аудита только на конкретные пункты стандарта, лучше их совместить с требованиями заказчика в виде текста.

Аудит «второй стороной» подразумевает проведение сквозного аудита по интересующему заказчика вопросу. Например, заказчик заказал исполнителю изготовить составную часть своего оборудования.

Соответственно, аудит «второй стороной» должен включить всю цепочку действий: анализ договора (п.7.2), планирование процесса создания продукции (п.7.1), при необходимости - проектирование и разработка (п.7.3), закупка, включая оценку поставщиков (п.7.4), планирование работ по данному заказу и его выполнение (п.7.5), использование поверенных средств измерения (п.7.6), применение подходящих методов мониторинга как для процессов, так и для продукции (п. 8.2.3, 8.2.4), выявление и управление несоответствующей продукцией (п.8.3).

При предоставлении программы аудита «второй стороной» поставщику необходимо согласовать время, чтобы аудит не помешал производственному процессу. Поставщик (проверяемая сторона) имеет право сделать запрос о компетентности аудиторов, определенных в программе. Необходимо согласовать перечень НД (или выписки из нее), которые возможно использовать при аудите.

3. Оценка поставщика при проведении аудита второй стороной

Выбор поставщика основывается:

• на оценке опытной партии продукции;

• на опыте предыдущей работы с аналогичными поставщиками;

• на результатах испытаний ранее поставляемой аналогичной продукции данным поставщиком;

• на известном опыте других потребителей;

• на контроле на предприятии и оценке функционировании системы качества поставщика.

Метод оценки поставщика включает:

1. анализ предыдущей деятельности по поставкам;

2. установление соответствия системы менеджмента качества поставщика требованиям стандартов;

3. контроль потребителем качества продукции на соответствие требованиям стандартов.

При оценке поставщика аудиторы потребителя рассматривают следующие аспекты:

• компетентность руководства и его приверженность качеству;

• понимание технических условий и контрактов на поставку;

• размер предприятия и его производственные мощности;

• возможный объем поставок;

• процессы и методы управления качеством;

• уровень квалификации и подготовки сотрудников;

• организация и эффективность обеспечения качества;

• отзывы других потребителей;

• финансовая стабильность предприятия.

Аудит проводится до заключения контракта.

4. Результаты аудита второй стороной

Результатом аудита «второй стороной» является отчет группы аудиторов, который рассматривается руководством организации-заказчика для принятия решения о целесообразности привлечения организации поставщика к выполнению работ.

В отчете выделяют цель аудита и рекомендации по результатам проведения аудита. Например:

1. Решение заказчика о проведении аудита «второй стороной» у поставщика было принято с целью оценки работы подрядных организаций, связанной с выполнением Заказа в соответствии с требованиями п.7.4.1 стандарта ГОСТ Р ИСО 9001-2008 (ИСО 9001:2008).

2. Результаты аудита «второй стороной» будут использованы при выборе заказчиком: подрядных организаций при переоценке рейтинга организаций, проводимого ежегодно в соответствии с требованиями п.7.4.1 стандарта ГОСТ Р ИСО 9001-2008 (ИСО 9001:2008); при принятии решения о целесообразности заключения договора с указанной организацией на выполнение работ.

В отчете обозначены несоответствия и рекомендации, которые носят конфиденциальный характер. Один экземпляр отчета направляется проверяемой стороне.

Выводы аудиторов могут быть следующими.

1. Потребитель (заказчик) полагается на систему обеспечения качества, используемую поставщиком.

2. Поставщик передает потребителю вместе с продукцией установленные техническими требованиями данные контроля и испытаний.

3. Поставщик осуществляет стопроцентный контроль и испытания продукции по соответствующим параметрам.

4. Поставщик проводит приемо-сдаточные испытания по согласованной с потребителем программе.

5. Поставщик имеет систему менеджмента качества в соответствие со стандартами серии ИСО 9000.

6. К поставщику не предъявляется никаких требований по обеспечению качества, а потребитель осуществляет свой входной контроль и отбор продукции.