8. План по трудовым ресурсам.

8.1. Форма привлечения персонала.

Для обеспечения обслуживания бесперебойного функционирования данного комплекса будет создано 215 новых рабочих мест. Обслуживающий персонал для спортивно-оздоровительного комплекса будет привлекаться на постоянной основе. Необходимая штатная численность по каждой категории персонала обуславливается набором услуг нового комплекса и технологией их предоставления. Размеры ежемесячных окладов по каждой группе работников обусловлены сложившейся, на сегодняшний день, ситуацией в данной отрасли на рынке труда г. Казани.

Штатное расписание спортивно-развлекательного комплекса представлено в Таблице 4.4. Приложения 1.

8.2. Обучение персонала, необходимое для осуществления инвестиционного проекта.

Основным принципом набора сотрудников в фитнес-центр будет привлечение высококвалифицированных специалистов. В ходе подготовительных работ достигнуто соглашение со строительной компанией «ZZZ» на подготовку технического персонала.

Для подготовки тренеров и инструкторов будет организовано обучение на базе имеющегося комплекса в Москве. Общая сумма затрат по обучению персонала составит 220,5 тыс. руб.

9. Организационно – правовая форма реализации проекта.

9.1. Общие сведения о предприятии-заявителе.

Инициатором данного проекта по созданию спортивно-оздоровительного комплекса с аквапарком является Общество с ограниченной ответственностью «ХХХ».

ООО «ХХХ» предлагает достаточно диверсифицированные многопрофильные услуги.

Уставный капитал общества по состоянию на 1 января 2003 года составляет 100 тыс. рублей. Кроме того, в I квартале 2003 г. уставный капитал будет увеличен до 60,1 млн. рублей, а в течение 2003 года планируется последующее увеличение до 100 млн. рублей.

Персонал компании это люди, имеющие высшее образование и высокую степень профессиональной квалификации. Основной сферой деятельности компании является оптовая торговля горюче-смазочными материалами и торгово-посреднические услуги. Кроме того, одним из направлений Компании «ХХХ» является насыщение республиканского рынка спортивно-оздоровительных услуг, за счет реализации ряда инвестиционных проектов. Так, помимо строительства аквапарка закрытого типа, на что и рассчитан данный проект, в активе компании имеются такие крупные объекты, как гипермаркет и фитнес-центр, входящий в международную сеть фитнес-клубов.

Таким образом, еще более расширив свое «поле» деятельности, за счет строительства нового для региона спортивного комплекса с крытым аквапарком, Компания намерена еще более укрепить и улучшить свое финансовое положение, тем более что проведенные маркетинговые исследования рынка свидетельствуют о значительной неудовлетворенности спроса у потребителей на данные услуги.

9.2.Финансовое положение предприятия заявителя.

Основные экономические и финансовые показатели ООО «ХХХ» представлены в Таблице 10. Бухгалтерский баланс (форма №1), а также Отчет о прибылях и убытках (Форма №2) представлены в Приложении 2.

Таблица 10

Основные экономические и финансовые показатели ООО «ХХХ», тыс. руб.

Показатели	На 01.01.00	На 01.01.01	На 01.01.02	На 01.01.03
Стоимость имущества	293 862	344 140	371 213	637 860
основные средства	15 061	13 316	26 581	119 086
незавершенное строительство		6 858	27 575	210 230
долгосрочные финансовые вложения		15 825	161 446	151 948
запасы	3 530	18 454	26 595	29 198
дебиторская задолженность	235 335	166 358	121 366	71 003
кредиторская задолженность	275 524	282 381	236 384	222 366
Чистые активы	18 338	57 314	92 687	145 731
Выручка от реализации	32 480	198 074	174 874	162 619
Рентабельность реализации, %	85,12	34,13	36,68	40,33
Чистая прибыль	+18 495	+37 455	+35 378	+53 046
Коэффициент финансовой независимости	0,06	0,17	0,25	0,23
Величина собственных оборотных средств (СОС)	-31 510	+19 966	-122 965	-83 762
Доля СОС в активах, %	-10,7	+5,8	-33,1	-13,1
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,007	0,403	0,002	0,053
Коэффициент текущей ликвидности	0,886	1,070	0,559	0,651

На основании данных Таблицы 10 можно сделать следующие основные выводы:

• За рассматриваемый период наблюдается рост стоимостных имущественных характеристик (с 293 862 тыс. руб. на 01.01.00 до 637 860 тыс. руб. на 01.01.03), а также стоимости чистых активов Компании (с 18 338 тыс. руб. на 01.01.00 до 145 731 тыс. руб. на 01.01.03);

• Рост стоимости имущества в основном был вызван увеличением суммы внеоборотных активов, которые на 01.01.03 составляют 75,5% валюты баланса, среди которых наибольший удельный вес занимают незавершенное строительство (33%) и долгосрочные финансовые вложения (24%), что связано с проведением активной инвестиционной политики Компании;

• В структуре источников средств растет доля и величина собственного капитала, с 6,24% и 18,3 млн. руб. на 01.01.00 до 22,85% и 145,7 млн. руб. на 01.01.03. При этом единственным источником роста собственного капитала является прибыль. Общая сумма накопленной прибыли на последнюю отчетную дату составляет 145,6 млн. руб., в том числе 53,0 млн. руб. – прибыль отчетного периода (т.е. за 2002 год);

• Несмотря на это, в структуре источников средств, преобладающими остаются заемные средства. Так, удельный вес долгосрочных пассивов на 1 января 2003 г. составил 39,5% (251,8 млн. руб.), краткосрочных пассивов – 37,7% (240,3 млн. руб.), в том числе кредиторской задолженности – 34,9% (222,4 млн. руб.);

• Задолженность по платежам в бюджет и внебюджетные фонды составляет всего 1,3% к общему объему кредиторской задолженности или 1,7 млн. руб. При этом за рассматриваемый период, данная статья пассивов Компании заметно сокращалась, что положительно характеризует финансовое состояние предприятия;

• Хотя формальные значения финансовых коэффициентов находятся на уровне ниже нормативных значений, в частности коэффициент абсолютной ликвидности, при нормативе 0,2-0,3 составляет 0,05; коэффициент текущей ликвидности, при нормативе 1-2 составляет 0,7. Однако данное обстоятельство, как уже указывалось выше, стало следствием активного процесса инвестирования в перспективные объекты недвижимости, что в свою очередь является залогом стабильных доходов в будущем;

• Что касается объемных показателей, то в целом по компании наблюдается устойчивая динамика поступлений и объемов реализации;

• Рентабельность реализации изначально находилась на очень высоком уровне – 85% за 1999 г., хотя в последующие периоды и произошло некоторое снижение данного показателя (до 40,3% за 2002 год), однако значение показателя по-прежнему остается на достаточно высоком уровне.

Таким образом, несмотря на то, что некоторые финансовые показатели Компании не соответствуют общепринятым нормативным значениям, общее финансовое состояние Компании можно оценить как удовлетворительное. Менеджмент Компании ведет активную финансовую и инвестиционную политику.