ФП ИЗДО ФК / Задачи на модуль по темам / Финансы предприяти3

Финансы предприятия

ЗАДАЧИ

Тема: ОРГАНІЗАЦІЯ ГРОШОВИХ РОЗРАХУНКІВ.

Задача №1

Організація звернулась до банку для отримання кредиту у розмірі 200 тис.грн.. Необхідно показати розрахунки з банком за наступними умовами кредитування:

1. дисконтне погашення

2. одноразова виплата у кінці року

3. щоквартальне погашення убутним платежем

Кредит наданий на рік під 20% річних

Задача №2

Розрахувати суму сплачену за векселем пред’явленому за 25 днів до його погашення при відсотковій ставці 25% річних. Номінальна вартість векселю складає 100 тис.грн.

Задача №3

Визначити розрахунки за факторинговою операції, якщо сума вимоги складає 200 тис.грн., документи надані за 30 днів до сплати, плата за факторингове обслуговування складає 3%, відсотки за кредит 25% річних.

Задача №4

Необхідно додатково закупити сировини і напівфабрикати на суму 10 000 грн. На початок планового періоду у підприємства очікується наявність власних коштів на суму 100 грн., надходження за рахунок прибутку 3500 грн., необхідно погасити кредиторську заборгованість у сумі 4000 грн., поточні платежі підприємства складають 30 000 грн. Банк надає кредит від 25% річних, погашення кредиту одноразове в кінці строку позики.

Розрахувати:

1. потребу в оборотних засобах

2. суму залучення кредиту банка

3. суму щомісячних виплат за відсотками

Задача №5

Розрахувати суму дисконту А і суму, яку одержить підприємство від банка, представляючи в банк вексель за 90 днів до його погашення за обліковою ставкою 18% річних. Номінальна вартість векселя становить 100 000 грн.

Задача №6

Розрахувати плату підприємства банку за факторинг при наступних умовах: сума рахунку фактури (дебіторської заборгованості) складає 100 000 грн., плата за кредит 25% річних, середній період обігу коштів в розрахунках з покупцем 60 днів, комісійна винагорода за факторингове обслуговування 2,2%

Задача №7

Представити розрахунки підприємства з банком по наступним засобам погашення позики:

1. одноразовим платежем

2. дисконтним

3. щоквартальним убутним платежем (показати загальну суму за рік, поквартально, суму погашення боргу за рік і суму відсотків за рік).

Сума позики складає 100 000 тис.грн., під 25% річних. Термін – 1 рік.

Задача №8

Скласти графік лізингових платежів за наступними умовами. Лізингодавець передає обладнання на 5 років на умовах фінансового лізингу. Вартість обладнання складає 100 000 грн. Для фінансування залучається банківський кредит на 5 років в сумі 100 000 грн. під 1% річних з щорічним погашенням відсотків і суму боргу (відсотки нараховуються на залишок). Лізингові платежі не обкладаються податком, річна норма амортизації 20%, розмір щорічної маржі лізингодавця складає 5 000 грн., щорічний страховий платіж 10%. Періодичність лізингових платежів – щорічна.

№	Платежі	1-й рік	2-й рік	3-й рік	4-й рік	5-й рік	Всього за 5 років
1	Відрахування вартості обладнання
2	Лізингові платежі, у т.ч.:
2.1	Маржа
2.2	Страховий платіж
2.3	Плата за кредит
3	Всього платежів