Вопросы по курсу Основы налогообложения

1. Понятие и необходимость налогов.

2. Функции налогов и их роль в формировании доходов бюджета.

3. Налоговая политика и налоговый механизм.

4. Общая характеристика элементов налога: Объект налогообложения, налоговая база и порядок исчисления

5. Общая характеристика элементов налога: налоговый период, налоговая ставка, льготы по налогу

6. Срок уплаты налога и сбора, изменение срока уплаты

7. Способы и методы обложения налогами

8. Понятие налоговой системы. Классификация налогов

9. Принципы построения налогообложения.

10. Участники налоговых правоотношений

11. Права и обязанности налогоплательщиков

12. Права и обязанности налоговых органов

13. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов

14. Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов

15. Налоговая отчетность. Налоговая декларация

16. Налоговый контроль

17. Налогоплательщики и объект налогообложения по налогу на прибыль

18. Определение доходов и расходов для целей исчисления налога на прибыль

19. Ставки налога на прибыль. Перенос убытка на будущее и порядок уплаты

20. Налогоплательщики и объект обложения налогом на доходы физических лиц

21. Доходы физических лиц, необлагаемые налогом

22. Стандартные налоговые вычеты

23. Социальные налоговые вычеты

24. Имущественные налоговые вычеты

25. Профессиональные налоговые вычеты

26. Налоговые ставки по НДФЛ

27. Порядок исчисления и сроки уплаты НДФЛ. Налоговая декларация.

28. Налогоплательщики НДС и отказ от исполнения обязанностей налогоплательщика

29. Объект налогообложения и исчисление налоговой базы по НДС

30. Ставки и налоговые вычеты по НДС, налоговый период

31. Акцизы

32. Таможенная пошлина

33. Объект налогообложения и налоговая база по Налогу на добычу полезных ископаемых

34. Налоговые ставки, исчисление и уплата по Налогу на добычу полезных ископаемых

35. Страховые взносы на обязательное страхование, исчисление работодателями

36. Страховые взносы на обязательное страхование, исчисление индивидуальными предпринимателями.

37. Ставки Страховых взносов на обязательное страхование, порядок уплаты и отчетность

38. Налог на имущество организаций

39. Транспортный налог

40. Налог на игорный бизнес

41. Налог на имущество физических лиц

42. Земельный налог

43. Специальные налоговые режимы, сущность и виды

44. Виды деятельности, подлежащие переводу на Единый налог на вмененный доход

45. Расчет Единого налога на вмененный доход

46. Возможность применения Упрощенной Системы Налогообложения, уплачиваемые налоги.

47. Объекты налогообложения и ставки по УСН. Определение доходов и расходов для целей УСН.

48. Расчет суммы единого налога, взимаемого в связи с применением УСН, подлежащего уплате, сроки отчетности и уплаты.