Добавил:

Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Белорусский национальный технический университет

Предмет:

Бизнес-планирование

Файл:

Курсовой "Разработка бизнес-плана по производству тракторов Беларус-312".doc

Скачиваний:

Добавлен:

26.03.2016

Размер:

1.1 Mб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1011 / 1111

Список использованной литературы

Постановление экономики Республики Беларусь от 31.08.2005 № 158 «Правила по разработке бизнес-планов инвестиционных проектов»;
С.И Адаменкова. Налогообложение. Минск, Элайда, 2012;
Рекомендации по составлению бизнес-планов. Руководящий документ Госкомпрома РБ.- БелТИС, 1994.;
Русак Е.С. Бизнес-план. Методические указания к выполнению курсовой работы для студентов экономических специальностей. – Мн.: БГПА, 2001;
Бирман Г., Шмидт С. Экономический анализ инвестиционных проектов/ Пер. с англ.; Под ред. Л.П. Белых. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 631 с.;
Дамодаран А. Инвестиционная оценка. Инструменты и методы оценки любых активов. /Пер. с англ. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2005. – 1341с;
Дегтяренко В.Н. Оценка эффективности инвестиционных проектов. – М.: Экспертное бюро – М, 1997.- 144 с.

Приложение А

Таблица 5.1 – Программа производства и реализации продукции в натуральном выражении.

№ п/п	Наименование показателя	Единица измерения	По периодам (годам) реализации проекта
№ п/п	Наименование показателя	Единица измерения	2016	2017	2018	2019
1	Использование производственных мощностей:	%	75	95	100	100
2	Объем производства продукции:	шт	8925	11305	11900	1190
3	Объем реализации продукции по рынкам сбыта:
	продукция:
	внутренний рынок	шт	6 248	6 783	7 140	7 140
	ближнее зарубежье	шт	2 232	2 827	2 380	2 380
	дальнее зарубежье	шт	447	1696	2 380	2 380

Таблица 5.2 – Программа реализации продукции в стоимостном выражении, млн. бел. руб.

№ п/п	Наименование показателя	Ставка НДС %	По периодам (годам) реализации проекта
№ п/п	Наименование показателя	Ставка НДС %	2016	2017	2018	2019
1	Объем реализации продукции в стоимостном выражении (без НДС):
	внутренний рынок	20%	542 395,20	639 660,32	673 326,65	709 437,20
	ближнее зарубежье	0%	21 952,44	70 150,27	73 842,39	13 903,21
	дальнее зарубежье	0%	23 313,63	37 259,18	39 220,19	22 147,95
2	Выручка от реализации продукции (без НДС)		587 661,27	747 069,77	786 389,23	745 488,36
3	НДС начисленный - всего		108 479,04	127 932,06	134 665,33	141 887,44
4	Выручка от реализации продукции (строка 2 (далее - стр.) + стр. 3)		696 140,31	875 001,83	921 054,56	887 375,80
5	Удельный вес реализуемой продукции по рынкам сбыта, %:
	внутренний рынок		92,30%	85,62%	85,62%	95,16%
	ближнее зарубежье		3,74%	9,39%	9,39%	1,86%
	дальнее зарубежье		3,97%	4,99%	4,99%	2,97%

Таблица 5.2.1 - Данные о материалах и комплектующих.

Наименование сырья, материалов, комплектующих	Нормы расхода материалов, комплектующих на 1 изделие	цены за единицу (без НДС), млн руб
Основные материалы:
Металлопрокат	2,45	8,2
Литейные материалы	6,42	1,9
Шихтовые материалы	3	2
Вспомогательные материалы:
ГСМ и ЛКМ	0,6	1,3
Комплектующие:
Комплектующие	0,9	21
Двигатель	1	44

Таблица 5.2.2 - Расчет затрат на сырье и материалы, млн.руб.

№ п/п	Наименование показателей	Ставка НДС, %	По периодам (годам) реализации проекта
			2016			2017			2018			2019
			цена	количество	стоимость	цена	количество	стоимость	цена	количество	стоимость	цена	количество	стоимость
1	Сырье и материалы:
	Металлопрокат	20%	8,2	11 793,75	96 708,75	8,2	14 938,75	122 497,75	8,2	15 725,00	128 945,00	8,2	15 725,00	128 945,00
	Литейные материалы	20%	1,9	31 875,00	60 562,50	1,9	40 375,00	76 712,50	1,9	42 500,00	80 750,00	1,9	42 500,00	80 750,00
	Шихтовые материалы	20%	2	15 300,00	30 600,00	2	19 380,00	38 760,00	2	20 400,00	40 800,00	2	20 400,00	40 800,00
	ГСМ и ЛКМ	20%	1,3	3 060,00	3 978,00	1,3	3 876,00	5 038,80	1,3	4 080,00	5 304,00	1,3	4 080,00	5 304,00
2	Возвратные отходы (вычитаются)
3	Итого затраты на сырье и материалы (без НДС) за вычетом возвратных отходов				191 849,25			243 009,05			255 799,00			255 799,00
4	Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты:
	РТИ	20%	21	4 590,00	96 390,00	21	5 814,00	122 094,00	21	6 120,00	128 520,00	21	6 120,00	128 520,00
	Двигатель	20%	44	8 925,00	234 600,00	44	11 305,00	297 160,00	44	11 900,00	312 800,00	44	11 900,00	312 800,00
5	Возвратные отходы			-			-			-			-
6	Итого затраты на комплектующие изделия и полуфабрикаты (без НДС) за вычетом возвратных отходов				330 990,00			419 254,00			441 320,00			441 320,00
7	Всего затраты (без НДС) за вычетом возвратных отходов	х	х	х	522 839,25	х	х	662 263,05	х	х	697 119,00	х	х	697 119,00
8	В том числе затраты на сырье и материалы, комплектующие изделия и полуфабрикаты в СКВ	х	х	х		х	х		х	х		х	х
9	Сумма НДС	х	х	х	104 567,85	х	х	132 452,61	х	х	139 423,80	х	х	139 423,80

Таблица 5.2.3- Расчет затрат на топливно-энергетические ресурсы, у.е.

№ п/п	Наименование показателей	Единица измерения	Ставка НДС, %	По периодам (годам) реализации проекта
№ п/п	Наименование показателей	Единица измерения	Ставка НДС, %	2016	2017	2018	2019
1	Тарифы на топливно-энергетические ресурсы (ТЭР) без НДС:	х	х	х	х	х	х
	электрическая энергия	кВт-ч	20%	0,00074	0,00074	0,00074	0,00074
	тепловая энергия	ГКал	20%	1,65	1,65	1,65	1,65
2	Потребность в ТЭР, приобретаемых со стороны (в натуральном выражении):	х	х	х	х	х	х
	электрическая энергия	кВт-ч	х	4 862 750	4 800 000	4 955 000	5 000 000
	тепловая энергия	ГКал	х	5000	5000	5000	5000
3	Затраты на ТЭР, расходуемые на технологические цели (без НДС):		х
	электрическая энергия	40%	20%	1 439,37	1 420,80	1 466,68	1 480,00
	тепловая энергия	5%	20%	412,50	412,50	412,50	412,50
4	Затраты на ТЭР, расходуемые на общепроизводственные и общехозяйственные цели (без НДС)		20%	9 996,56	9 968,70	10 037,52	10 057,50
5	Плата за присоединенную электрическую мощность (без НДС)		20%
6	Всего затраты на ТЭР (стр. 3 + стр. 4 + стр. 5)			11 848,44	11 802,00	11 916,70	11 950,00
	В том числе:
6.1	условно-переменные			1 851,87	1 833,30	1 879,18	1 892,50
6.2	условно-постоянные			9 996,56	9 968,70	10 037,52	10 057,50
7	Сумма НДС на ТЭР			2 369,69	2 360,40	2 383,34	2 390,00

Таблица 5.2.4 - Затраты на электроэнергию

	Название	Количество станков	Мощность, кВт	Фонд времени, ч	Расход, кВт-ч
1	Металлорежущее оборудование	18	500	250	2250000
2	Кузнечно-прессовое	13	350	250	1137500
3	Литейное оборудование	8	350	250	700000
4	Термическое	7	320	250	560000
5	Оборудование для метало покрытий и покраски	7	123	250	215250
				Всего Расход	4862750

Таблица 5.3.1 - Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников, млн руб.

№ п/п	Наименование показателей	По периодам (годам) реализации проекта
		2016			2017			2018			2019
		среднесписочная численность, человек	среднемесячная заработная плата	расходы на оплату труда	среднесписочная численность, человек	среднемесячная заработная плата	расходы на оплату труда	среднесписочная численность, человек	среднемесячная заработная плата	расходы на оплату труда	среднесписочная численность, человек	среднемесячная заработная плата	расходы на оплату труда
1	Персонал, занятый в основной деятельности:	143			146			150			152
1.1	основные рабочие	86	5	5 160,00	87	5,5	5 742,00	90	5,9	6 372,00	90	6	6 480,00
1.2	рабочие вспомогательных производств	40	4,5	2 160,00	41	5	2 460,00	42	5,2	2 620,80	43	5,5	2 838,00
1.3	руководители	6	6,5	468,00	6	6,5	468,00	6	6,7	482,40	6	7	504,00
1.4	специалисты и другие служащие	11	5	660,00	12	5,5	792,00	12	6	864,00	13	6	936,00
2	Персонал, занятый в неосновной деятельности
3	Итого (стр. 1 + стр. 2)			8 448,00			9 462,00			10 339,20			10 758,00
4	Отчисления на социальные нужды			2 872,32			3 217,08			3 515,33			3 657,72
5	Итого расходы на оплату труда с отчислениями на социальные нужды (стр. 3 + стр. 4)			11 320,32			12 679,08			13 854,53			14 415,72
6	Расходы на оплату труда, включаемые в соответствии с законодательством в затраты на производство и реализацию продукции (по стр. 3)			8 448,00			9 462,00			10 339,20			10 758,00
	В том числе:
6.1	условно-переменные издержки			5 160,00			5 742,00			6 372,00			6 480,00
6.2	условно-постоянные издержки			3 288,00			3 720,00			3 967,20			4 278,00
7	Количество вновь создаваемых, модернизируемых рабочих мест, связанных с реализацией проекта	143			146			150			152
	В том числе:
7.1	вновь создаваемых рабочих мест	143			146			150			152
7.2	модернизируемых рабочих мест

Таблица 5.3.2 - Расчет амортизационных отчислений

№	Наименование показателей	Годовая норма амортизации, %	По периодам (годам) реализации проекта
п/п	Наименование показателей	Годовая норма амортизации, %	2016	2017	2018	2019
1	СУЩЕСТВУЮЩЕЕ ПРОИЗВОДСТВО (без стр. 2.1-2.5)	х
1.1	Первоначальная (восстановительная) стоимость амортизируемого имущества на начало периода (года)	х	0,00	0,00	0,00	0,00
1.1	В том числе машин и оборудования	х	0,00	0,00	0,00	0,00
1.2	Стоимость амортизируемого имущества (стр. 1.2.1 - стр. 1.2.2)	х	0,00	0,00	0,00	0,00
1.2	В том числе машин и оборудования	х	0,00	0,00	0,00	0,00
1.2.1	Стоимость амортизируемого имущества, введенного в эксплуатацию за период (год)	х
1.2.1	В том числе машин и оборудования	х
1.2.2	Стоимость амортизируемого имущества, выведенного из эксплуатации за период (год)	х
1.2.2	В том числе машин и оборудования	х
1.3	Амортизационные отчисления за период (год) (по стр. 1.1 с учетом стр. 1.2)	х
1.3	В том числе машин и оборудования	х
1.4	Накопительные амортизационные отчисления на конец периода (года)	х
1.4	В том числе машин и оборудования
1.5	Остаточная стоимость на конец периода (года)	х
1.5	В том числе машин и оборудования	х
2	ПРОЕКТ
2.1	Первоначальная стоимость амортизируемого имущества на начало периода (года)	х	0,00	5 930,40	5 930,40	5 930,40
	В том числе сумма платы за кредит, относимая на увеличение стоимости амортизируемого имущества после ввода его в эксплуатацию	х
2.1.1	зданий и сооружений	х
2.1.2	передаточных устройств	х
2.1.3	машин и оборудования (указать)	х	0,00	3 936,00	3 936,00	3 936,00
	Автоматический отрезной			1 742,40	1 742,40	1 742,40
	Токарный 1А734Ф3			1 358,50	1 358,50	1 358,50
	Токарно-винторезный			312,80	312,80	312,80
	Контрольно измерительная машина			46,20	46,20	46,20
	Устанвка для нанесения и смешивания эмалей			476,10	476,10	476,10
2.1.4	транспортных средств	х		0,00	0,00	0,00
2.1.5	прочих основных средств (указать)	х	0,00	1 961,40	1 961,40	1 961,40
	производственный инвентарь			543,90	543,90	543,90
	мебель офисная			52,50	52,50	52,50
	оргтехника и ПЭВМ			1 365,00	1 365,00	1 365,00
2.1.6	нематериальных активов	х	0,00	33,00	33,00	33,00
		х	0,00	33,00	33,00	33,00
2.2	Стоимость амортизируемого имущества, введенного в эксплуатацию за период (год)	х	5 930,40	0,00	0,00	0,00
2.2.1	зданий и сооружений	х	0,00	0,00	0,00	0,00
2.2.2	передаточных устройств	х	0,00	0,00	0,00	0,00
2.2.3	машин и оборудования (указать)	х	3 936,00	0,00	0,00	0,00
	Автоматический отрезной	5,00%	1 742,40	0,00	0,00	0,00
	Токарный 1А734Ф3	5,00%	1 358,50	0,00	0,00	0,00
	Токарно-винторезный	6,67%	312,80	0,00	0,00	0,00
	Контрольно измерительная машина	20,00%	46,20	0,00	0,00	0,00
	Устанвка для нанесения и смешивания эмалей	20,00%	476,10	0,00	0,00	0,00
2.2.4	транспортных средств	х	0,00	0,00	0,00	0,00
2.2.5	прочих основных средств (указать)	х	1 961,40	0,00	0,00	0,00
	производственный инвентарь	10,00%	543,90	0,00	0,00	0,00
	мебель офисная	10,00%	52,50	0,00	0,00	0,00
	оргтехника и ПЭВМ	20,00%	1 365,00	0,00	0,00	0,00
2.2.6	нематериальных активов	25,00%	33,00	0,00	0,00	0,00
2.3	Амортизационные отчисления за период (год) (по стр. 2.1 с учетом стр. 2.2)		621,25	621,25	621,25	621,25
2.3.1	зданий и сооружений
2.3.2	передаточных устройств
2.3.3	машин и оборудования (указать)1		280,36	280,36	280,36	280,36
	Автоматический отрезной		87,12	87,12	87,12	87,12
	Токарный 1А734Ф3		67,93	67,93	67,93	67,93
	Токарно-винторезный		20,85	20,85	20,85	20,85
	Контрольно измерительная машина		9,24	9,24	9,24	9,24
	Устанвка для нанесения и смешивания эмалей		95,22	95,22	95,22	95,22
2.3.4	транспортных средств
2.3.5	прочих основных средств (указать)		332,64	332,64	332,64	332,64
	производственный инвентарь		54,39	54,39	54,39	54,39
	мебель офисная		5,25	5,25	5,25	5,25
	оргтехника и ПЭВМ		273,00	273,00	273,00	273,00
2.3.6	нематериальных активов		8,25	8,25	8,25	8,25
2.3.6	нематериальных активов		8,25	8,25	8,25	8,25
2.4	Накопительные амортизационные отчисления на конец периода (года)	х	621,25	1 242,50	1 863,75	2 484,99
	В том числе машин и оборудования	х	280,36	560,72	841,08	1 121,43
2.5	Остаточная стоимость на конец периода (года):	х	5 309,15	4 687,90	4 066,66	3 445,41
2.5.1	зданий и сооружений	х
2.5.2	передаточных устройств	х
2.5.3	машин и оборудования	х	3 655,64	3 375,28	3 094,93	2 814,57
	Автоматический отрезной		1 655,28	1 568,16	1 481,04	1 393,92
	Токарный 1А734Ф3		1 290,58	1 222,65	1 154,73	1 086,80
	Токарно-винторезный		291,95	271,09	250,24	229,39
	Контрольно измерительная машина		36,96	27,72	18,48	9,24
	Устанвка для нанесения и смешивания эмалей		380,88	285,66	190,44	95,22
2.5.4	транспортных средств	х
2.5.5	прочих основных средств	х	1 628,76	1 296,12	963,48	630,84
	производственный инвентарь		489,51	435,12	380,73	326,34
	мебель офисная		47,25	42,00	36,75	31,50
	оргтехника и ПЭВМ		1 092,00	819,00	546,00	273,00
2.5.6	нематериальных активов	х	24,75	16,50	8,25	0,00
3	ИТОГО ПО ОРГАНИЗАЦИИ С УЧЕТОМ ПРОЕКТА
3.1	Первоначальная (восстановительная) стоимость амортизируемого имущества на начало периода (года) (стр. 1.1 + стр. 2.1)		0,00	5 930,40	5 930,40	5 930,40
	В том числе машин и оборудования		0,00	3 936,00	3 936,00	3 936,00
3.2	Стоимость амортизируемого имущества (стр. 1.2 + стр. 2.2)		5 930,40	0,00	0,00	0,00
	В том числе машин и оборудования		3 936,00	0,00	0,00	0,00
3.3	Амортизационные отчисления за период (год) (стр. 1.3 + стр. 2.3)		621,25	621,25	621,25	621,25
	В том числе машин и оборудования		280,36	280,36	280,36	280,36
3.4	Накопительные амортизационные отчисления на конец периода (года) (стр. 1.4 + стр. 2.4)		621,25	1 242,50	1 863,75	2 484,99
	В том числе машин и оборудования		280,36	560,72	841,08	1 121,43
3.5	Остаточная стоимость на конец периода (года) (стр. 1.5 + стр. 2.5)		5 309,15	4 687,90	4 066,66	3 445,41
	В том числе машин и оборудования		3 655,64	3 375,28	3 094,93	2 814,57

Таблица 5.3.3 - Дополнительная информация к таблице 5.3.2

№ п/п	наименование оборудования	кол-во	стоимость за ед.	коэф. затрат на транспортировку и установку	срок полезного использования
1	Автоматический отрезной	18	88	1,1	20
2	Токарный 1А734Ф3	13	95	1,1	20
3	Токарно-винторезный	4	68	1,15	15
4	Контрольно измерительная машина	1	44	1,05	5
5	Устанвка для нанесения и смешивания эмалей	6	69	1,15	5
6	производственный инвентарь	7	74	1,05	10
7	мебель офисная	10	5	1,05	10
8	оргтехника и ПЭВМ	20	65	1,05	5
9	промышленный образец	1	33	1	4

Таблица 5.3.4 - Расчет затрат на производство и реализацию продукции

№	Элементы затрат	По периодам (годам) реализации проекта
п/п	Элементы затрат	2016	2017	2018	2019
1	Затраты на производство и реализацию продукции - всего	554 006,82	696 142,80	732 643,87	733 241,21
1.1	Материальные затраты - всего	540 034,56	680 805,70	716 126,06	716 159,69
	В том числе:
1.1.1	сырье и материалы (стр. 3 табл. 5)	191 849,25	243 009,05	255 799,00	255 799,00
1.1.2	покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты (стр. 6 табл. 5)	330 990,00	419 254,00	441 320,00	441 320,00
1.1.3	топливно-энергетические ресурсы (стр. 6 табл. 6)	11 848,44	11 802,00	11 916,70	11 950,00
	условно-переменные издержки	1 851,87	1 833,30	1 879,18	1 892,50
	условно-постоянные издержки	9 996,56	9 968,70	10 037,52	10 057,50
1.1.4	работы и услуги производственного характера	0,00	0,00	0,00	0,00
1.1.5	прочие материальные затраты (указать)	5 346,88	6 740,65	7 090,36	7 090,69
1.2	Расходы на оплату труда (стр. 6 табл. 7)	8 448,00	9 462,00	10 339,20	10 758,00
	условно-переменные издержки	5 160,00	5 742,00	6 372,00	6 480,00
	условно-постоянные издержки	3 288,00	3 720,00	3 967,20	4 278,00
1.3	Отчисления на социальные нужды (стр. 4 табл. 7)	2 872,32	3 217,08	3 515,33	3 657,72
	условно-переменные издержки	1 754,40	1 952,28	2 166,48	2 203,20
	условно-постоянные издержки	1 117,92	1 264,80	1 348,85	1 454,52
1.4	Амортизация основных средств и нематериальных активов (стр. 3.3 табл. 8)	621,25	621,25	621,25	621,25
1.5	Прочие затраты - всего	2 030,69	2 036,77	2 042,04	2 044,55
	В том числе:
1.5.1	налоги и неналоговые платежи	0,00	0,00	0,00	0,00
1.5.2	платежи по страхованию	50,69	56,77	62,04	64,55
	условно-переменные издержки	30,96	34,45	38,23	38,88
	условно-постоянные издержки	19,73	22,32	23,80	25,67
1.5.3	проценты по полученным ссудам, кредитам и займам (в соответствии с законодательством)	0,00	0,00	0,00	0,00
1.5.4	лизинговые платежи и аренда	1 980,00	1 980,00	1 980,00	1 980,00
1.5.5	другие затраты	0,00	0,00	0,00	0,00
2	Справочно:
2.1	условно-переменные издержки	536 983,36	678 565,73	714 665,25	714 824,27
2.2	условно-постоянные издержки	17 023,46	17 577,07	17 978,62	18 416,94

Таблица 5.3.5 - Дополнительная информация к таблице 5.3.4

	размер арендуемых площадей	1500	1500	1500	1500
	ставка арендной платы, $/м2 за месяц	0,11	0,11	0,11	0,11

	Дополнительно:
1а	НДС по прямым материальным затратам	108 006,91	136 161,14	143 225,21	143 231,94
2а	Прямые материальные затраты с НДС	648 041,47	816 966,84	859 351,27	859 391,63
3а	Затраты на производство и реализацию продукции, облагаемые НДС	542 014,56	682 785,70	718 106,06	718 139,69
4а	НДС по затратам на производство и реализацию продукции, облагаемые НДС	108 402,91	136 557,14	143 621,21	143 627,94
5а	Себестоимость с НДС по затратам, облагаемым НДС без учета процентов по краткосрочному кредиту	662 409,73	832 699,94	876 265,08	876 869,14
6а	Коэффициент нарастания затрат	0,99	0,99	0,99	0,99
7а	Доля расходов в себестоимости, облагаемых НДС	0,98	0,98	0,98	0,98

Таблица 7.1 - Расчет потребности в чистом оборотном капитале

№ п/п	Наименование показателей	На начало базового периода (года)	На конец базового периода (года)	На конец периода (года) реализации проекта
	Наименование показателей	На начало базового периода (года)	На конец базового периода (года)	2016	2017	2018	2019
1	Оборотные активы
1.1	Сырье и материалы			21 601,38	27 232,23	28 645,04	28 646,39
	запас сырья и материалов в днях			10	10	10	10
	размер однодневной суммы затрат на сырье и материалы			2 160,14	2 723,22	2 864,50	2 864,64
1.2	Незавершенное производство			6 575,98	8 274,80	8 706,88	8 711,21
	запас незавершенного производства в днях			3	3	3	3
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции			2 191,99	2 758,27	2 902,29	2 903,74
1.3	Готовая продукция и товары для реализации			4 432,05	5 569,14	5 861,15	5 865,93
	запас готовой продукции и товаров для реализации в днях			2	2	2	2
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции			2 216,03	2 784,57	2 930,58	2 932,96
1.4	Товары отгруженные			0,00	0,00	0,00	0,00
	запас товаров отгруженных в днях			0	0	0	0
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции			2 216,03	2 784,57	2 930,58	2 932,96
1.5	Налоги по приобретенным ценностям			2 153,95	2 715,66	2 855,79	2 855,38
1.6	Дебиторская задолженность:			27 845,61	35 000,07	36 842,18	35 495,03
1.6.1	поставщиков и подрядчиков			0,00	0,00	0,00	0,00
	количество дней предоплаты			0	0	0	0
	авансируемая сумма материальных затрат			648 041,47	816 966,84	859 351,27	859 391,63
	размер однодневной авансируемой суммы материальных затрат			2 592,17	3 267,87	3 437,41	3 437,57
1.6.2	покупателей и заказчиков, разных дебиторов и прочая дебиторская задолженность			27 845,61	35 000,07	36 842,18	35 495,03
	отсрочка в поступлении платежей в днях			10	10	10	10
	размер однодневной суммы выручки от реализации продукции			2 784,56	3 500,01	3 684,22	3 549,50
1.7	Денежные средства			1,00	1,00	1,00	1,00
1.8	Прочие оборотные активы			0,00	0,00	0,00	0,00
1.9	Итого оборотные активы (сумма стр. 1.1 - 1.8)			62 609,98	78 792,90	82 912,04	81 574,94
1.10	Прирост оборотных активов (по стр. 1.9)			62 609,98	16 182,92	4 119,14	-1 337,11
2	Кредиторская задолженность
2.1	Перед поставщиками и подрядчиками			18 145,16	22 875,07	24 061,84	24 062,97
	отсрочка по оплате платежей в днях			7	7	7	7
	размер однодневной суммы материальных затрат			2 592,17	3 267,87	3 437,41	3 437,57
2.2	Перед покупателями и заказчиками			0,00	0,00	0,00	0,00
	отсрочка расчетов по исполнению обязательств перед поставщиками и подрядчиками в днях			0	0	0	0
	размер однодневной суммы выручки от реализации продукции
2.3	По оплате труда, расчетам с персоналом			168,96	189,24	206,78	215,16
	отсрочка расчетов по оплате труда в днях			5	5	5	5
	размер однодневной суммы расходов на оплату труда			33,79	37,85	41,36	43,03
2.4	По налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению			466,84	222,88	251,12	244,29
2.4.1	По налогам и сборам (без сборов отчислений от ФЗП)			296,87	32,51	43,10	27,84
	отсрочка расчетов по уплате налогов и сборов в бюджет в днях			15	15	15	15
	размер однодневной суммы налогов и сборов, уплачиваемых в бюджет			19,79	2,17	2,87	1,86
2.4.2	По социальному страхованию и обеспечению			169,97	190,38	208,02	216,45
	отсрочка расчетов по уплате налогов и сборов в бюджет в днях			5	5	5	5
	размер однодневной суммы отчислений сборов от фонда заработной платы, уплачиваемых в бюджет			33,99	38,08	41,60	43,29
2.5	Разных кредиторов и прочая кредиторская задолженность			0,00	0,00	0,00	0,00
2.6	Прочие виды обязательств			0,00	0,00	0,00	0,00
2.7	Итого кредиторская задолженность (сумма стр. 2.1 - стр. 2.6)			18 780,96	23 287,19	24 519,74	24 522,42
2.8	Прирост кредиторской задолженности (по стр. 2.7)			18 780,96	4 506,23	1 232,55	2,67
3	Чистый оборотный капитал (стр. 1.9 - стр. 2.7)			43 829,02	55 505,71	58 392,30	57 052,52
4	Прирост чистого оборотного капитала (по стр. 3)			43 829,02	11 676,69	2 886,59	-1 339,78

Таблица 7.2 - Общие инвестиционные затраты и источники финансирования по проекту

№	Виды инвестиционных затрат и источников финансирования	Базовый период (год)	По периодам (годам) реализации проекта								Всего по проекту
п/п			2016					2017	2018	2019
			I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал	всего за год	2017	2018	2019
I. Инвестиционные затраты
1	Капитальные затраты (без НДС)
1.1	Предынвестиционные затраты (указать)		0,45				0,45				0,45
1.2	Строительно-монтажные работы						0,00				0,00
1.3	Приобретение и монтаж оборудования, включая расходы по транспортировке		5 930,40				5 930,40				5 930,40
1.3.1	В том числе таможенные платежи, относимые на увеличение стоимости основных средств						0,00				0,00
1.4	Предпроизводственные затраты (указать)						0,00				0,00
1.5	Другие инвестиционные затраты (указать)						0,00				0,00
2	Итого капитальные затраты без НДС - стоимость инвестиционного проекта (сумма строк 1.1-1.5)		5 930,85				5 930,85				5 930,85
2.1	Из них капитальные затраты в СКВ						0,00				0,00
3	НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат		1 186,17				1 186,17				1 186,17
4	Прирост чистого оборотного капитала		43 829,02				43 829,02	11 676,69	2 886,59	-1 339,78	57 052,52
5	Итого общие инвестиционные затраты с НДС (стр. 2 + стр. 3 + стр. 4)		50 946,04				50 946,04	11 676,69	2 886,59	-1 339,78	64 169,54
II. Источники финансирования инвестиционных затрат
6	Собственные средства - всего		0,54	0,00	0,00	0,00	0,54	11 676,69	2 886,59	-1 339,78	13 224,04
	В том числе:						0,00				0,00
6.1	взнос в уставный фонд (с указанием источника и вида взноса)		0,54				0,54				0,54
6.2	денежные средства за счет деятельности организации						0,00	11 676,69	2 886,59	-1 339,78	13 223,50
7	Заемные и привлеченные средства - всего		50 945,50				50 945,50				50 945,50
	В том числе:						0,00				0,00
7.1	иностранные кредиты - всего						0,00				0,00
7.1.1	из них под гарантии правительства						0,00				0,00
7.2	внутренние кредиты в иностранной валюте						0,00				0,00
7.3	внутренние кредиты в национальной валюте, в т.ч.		50 945,50				50 945,50				50 945,50
	для приобретения основных средств		7 116,48				7 116,48				7 116,48
	для финансирования оборотных средств		43 829,02				43 829,02				43 829,02
7.4	займы других организаций						0,00				0,00
7.5	лизинг						0,00				0,00
7.6	прочие привлеченные средства (указать)						0,00				0,00
7.7	государственное участие - всего						0,00				0,00
	В том числе:						0,00				0,00
7.7.1	бюджетные ссуды, займы из средств республиканского бюджета						0,00				0,00
7.7.2	субсидии (финансовая помощь) из средств республиканского бюджета						0,00				0,00
7.7.3	средства инновационного фонда						0,00				0,00
7.7.4	прочие источники финансирования из средств республиканского бюджета (указать)						0,00				0,00
7.7.5	средства местных бюджетов						0,00				0,00
7.7.6	прочие виды государственного участия (указать)						0,00				0,00
8	Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат (стр. 6 + стр. 7)		50 946,04				50 946,04	11 676,69	2 886,59	-1 339,78	64 169,54
9	Из общего объема финансирования инвестиционных затрат:	100%					0,00				0,00
9.1	доля собственных средств	50%	0,00				0,00				0,00
9.2	доля заемных и привлеченных средств	50%	100,00				100,00				100,00
9.3	доля государственного участия	0%					0,00				0,00
III. Финансовые издержки по проекту
10	Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (проценты по кредитам (займам), плата за гарантию правительства, комиссии банков и другие платежи - указать) - всего
10.1	Из них в СКВ
11	Источники финансирования платы за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (указать), - всего
	В том числе:
11.1	возмещение части процентов из средств республиканского бюджета за пользование кредитами
IV. Суммарная потребность в инвестициях (стр. 5 + стр. 10)			50 946,04	0,00	0,00	0,00	50 946,04	11 676,69	2 886,59	-1 339,78	64 169,54

Таблица 7.3 - Условия предоставления кредита

Условия предоставления кредита	Значение
Срок предоставления (лет)	4
Годовая процентная ставка	18%
процентная ставка возмещения из бюджета части процентов по кредиту
Отсрочка по выплате основного долга(лет, месяцев)	-
Дата начала выплаты основного долга (месяц, год)/процентов (месяц, год)	12.15/12.15
Периодичность погашения основного долга/процентов	1 год
Дата окончания погашения (месяц, год)	12.18/12.18
Дополнительные условия (указать)

Таблица 7.4- Расчет погашения долгосрочных кредитов, займов

№	Наименование показателей	Базовый период (год)	По периодам (годам) реализации проекта				Всего
п/п	Наименование показателей	Базовый период (год)	2016	2017	2018	2019	Всего
1	Сумма получаемого кредита, займа		50 945,50
2	Задолженность на начало года		50 945,50	38 209,12	25 472,75	12 736,37	х
3	Сумма основного долга		12 736,37	12 736,37	12 736,37	12 736,37	50 945,50
4	Начислено процентов		2 292,55	2 292,55	2 292,55	2 292,55	9 170,19
5	Начислено прочих издержек
5.1	комиссия банку за обслуживание кредита
5.2	комиссия за невыбранную часть кредита
5.3	платеж за предоставление гарантии правительства
5.4	страховой сбор (премия) за страхование кредита
5.5	комиссия банку за организацию кредитования
	…
6	Погашение основного долга		12 736,37	12 736,37	12 736,37	12 736,37	50 945,50
7	Погашение процентов		2 292,55	2 292,55	2 292,55	2 292,55	9 170,19
8	Погашение прочих издержек		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
9	Итого погашение задолженности (стр. 6 + стр. 7 + стр. 8)		15 028,92	15 028,92	15 028,92	15 028,92
10	Задолженность на конец года		38 209,12	25 472,75	12 736,37	0,00	х
11	Возмещение из бюджета части процентов по кредиту

Таблица 7.5 - Сводный расчет погашения долгосрочных обязательств

№	Наименование показателей	Базовый период (год)	По периодам (годам) реализации проекта				Всего
п/п	Наименование показателей	Базовый период (год)	2016	2017	2018	2019	Всего
	I. Привлекаемые долгосрочные кредиты, займы по проекту
1	сумма получаемых кредитов, займов		50 945,50	0,00	0,00	0,00	50 945,50
	кредит 1		50 945,50	0,00	0,00	0,00	50 945,50
	…
	кредит n
2	задолженность на начало года		50 945,50	38 209,12	25 472,75	12 736,37	х
	кредит 1		50 945,50	38 209,12	25 472,75	12 736,37	х
	…						х
	кредит n						х
3	сумма основного долга		12 736,37	12 736,37	12 736,37	12 736,37	50 945,50
	кредит 1		12 736,37	12 736,37	12 736,37	12 736,37	50 945,50
	…
	кредит n
4	начислено процентов		2 292,55	2 292,55	2 292,55	2 292,55	9 170,19
	кредит 1		2 292,55	2 292,55	2 292,55	2 292,55	9 170,19
	…
	кредит n
5	начислено прочих издержек		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	кредит 1		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	…
	кредит n
6	погашение основного долга		12 736,37	12 736,37	12 736,37	12 736,37	50 945,50
	кредит 1		12 736,37	12 736,37	12 736,37	12 736,37	50 945,50
	…
	кредит n
7	погашение процентов		2 292,55	2 292,55	2 292,55	2 292,55	9 170,19
	кредит 1		2 292,55	2 292,55	2 292,55	2 292,55	9 170,19
	…
	кредит n
8	погашение прочих издержек		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	кредит 1		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	…
	кредит n
9	итого погашение задолженности (стр. 6 + стр. 7 + стр. 8)		15 028,92	15 028,92	15 028,92	15 028,92	60 115,69
	кредит 1		15 028,92	15 028,92	15 028,92	15 028,92	60 115,69
	…		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	кредит n		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
10	задолженность на конец года		38 209,12	25 472,75	12 736,37	0,00	х
	кредит 1		38 209,12	25 472,75	12 736,37	0,00	х
	…						х
	кредит n						х
	III. Прочие долгосрочные обязательства:
20	Погашение прочих долгосрочных обязательств организации (указать)
21	Всего погашение задолженности по кредитам, займам (стр. 9 + стр. 17 + стр. 20)		15 028,92	15 028,92	15 028,92	15 028,92	60 115,69
22	Всего возмещение из бюджета части процентов (стр. 11 + стр. 19)		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

Таблица 8.1 - Расчет прибыли от реализации

№	Наименование показателей	По периодам (годам) реализации проекта
п/п	Наименование показателей	2016	2017	2018	2019
1	Выручка от реализации продукции (стр. 4 табл. 4)	696 140,31	875 001,83	921 054,56	887 375,80
2	Налоги, сборы, платежи, включаемые в выручку от реализации продукции (стр. 1.1.1 табл. 16 + стр. 1.2 табл. 16 + стр. 1.3 табл. 16)	108 479,04	127 932,06	134 665,33	141 887,44
3	Выручка от реализации продукции (за минусом НДС, акцизов и иных обязательных платежей) (стр. 1 - стр. 2)	587 661,27	747 069,77	786 389,23	745 488,36
3.1	Справочно: бюджетные субсидии на покрытие разницы в ценах и тарифах
4	Условно-переменные издержки (стр. 2.1 табл. 9)	536 983,36	678 565,73	714 665,25	714 824,27
5	Маржинальная (переменная) прибыль (стр. 3 - стр. 4)	50 677,91	68 504,04	71 723,98	30 664,09
6	Условно-постоянные издержки (стр. 2.2 табл. 9)	17 023,46	17 577,07	17 978,62	18 416,94
7	Прибыль (убыток) от реализации (стр. 3 - стр. 4 - стр. 6)	33 654,45	50 926,97	53 745,36	12 247,15
8	Прибыль (убыток) от операционных доходов и расходов
9	Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов
10	Прибыль (убыток) за отчетный период (стр. 7 + стр. 8 + стр. 9)	33 654,45	50 926,97	53 745,36	12 247,15
11	Налоги и сборы, производимые из прибыли (доходов) (стр. 2.5 табл. 16)	6 057,80	9 166,85	9 674,17	2 204,49
12	Расходы и платежи из прибыли
13	Льготируемая прибыль
14	Прибыль (убыток) к распределению (стр. 10 - стр. 11 - стр. 12)	27 596,65	41 760,11	44 071,20	10 042,67
	В том числе по направлениям использования:
14.1	резервный фонд
14.2	на цели накопления
14.3	на цели потребления
14.4	прочие (указать)
14.4.1	выплата процентов по долгосрочным кредитам	2 292,55	2 292,55	2 292,55	2 292,55
14.4.2	прединвестиционные затраты	0,45
	Справочно: Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	25 303,65	39 467,57	41 778,65	7 750,12
15	Справочно: сумма предоставленной льготы по налогу на прибыль	0,00	0,00	0,00	0,00
16	Чистый доход (стр. 14 + стр. 3.3 табл. 8)	28 217,90	42 381,36	44 692,44	10 663,91
17	Погашение задолженности по кредитам (займам) (стр. 21 табл. 14)	15 028,92	15 028,92	15 028,92	15 028,92
18	Погашение задолженности с учетом возмещения из бюджета части процентов (стр. 17 – стр. 22 табл. 14)	15 028,92	15 028,92	15 028,92	15 028,92

Таблица 8.2 - Расчет налогов, сборов и платежей

№	Виды налогов, сборов, платежей	Налого-облагаемая база	Ставка, %	По периодам (годам) реализации проекта
п/п	Виды налогов, сборов, платежей	Налого-облагаемая база	Ставка, %	2016	2017	2018	2019
1	Уплачиваемые из выручки от реализации:
1.1	НДС подлежащий уплате (возврату) (стр. 1.1.1 – стр. 1.1.2)		20%	-1 110,04	-8 625,08	-8 955,88	-1 740,50
1.1.1	НДС начисленный (стр. 3 табл. 4)			108 479,04	127 932,06	134 665,33	141 887,44
1.1.2	НДС к вычету, в том числе:			109 589,08	136 557,14	143 621,21	143 627,94
1.1.2.1	по приобретенным материальным ресурсам (стр. 9 табл. 5 + стр. 7 табл. 6)		20%	108 006,91	136 161,14	143 225,21	143 231,94
1.1.2.2	по приобретенным прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам		20%	396,00	396,00	396,00	396,00
1.1.2.3	по приобретенным (ввезенным) основным средствам, нематериальным активам, выполненным строительно-монтажным работам*		20%	1 186,17	0,00	0,00	0,00
1.2	Акцизы
1.3	Прочие (указать)
1.4	Итого налогов, сборов, платежей, уплачиваемых из выручки			-1 110,04	-8 625,08	-8 955,88	-1 740,50
2	Уплачиваемые из прибыли (доходов):
2.1	налог на прибыль		18%	6 057,80	9 166,85	9 674,17	2 204,49
2.2	налог на доходы		15%
2.3	целевые сборы, уплачиваемые в местный бюджет
2.4	прочие (указать)
2.5	итого налогов, сборов, платежей, уплачиваемых из прибыли (доходов)			6 057,80	9 166,85	9 674,17	2 204,49
3	Относимые на себестоимость:
3.1	платежи за землю
3.2	налог за использование природных ресурсов (экологический налог) (указать)
3.3	Отчисления в Фонд социальной защиты насления Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь		34%	2 872,32	3 217,08	3 515,33	3 657,72
3.4	Отчисления по обязательному страхованию		0,6%	50,69	56,77	62,04	64,55
3.5	Отчисления в инновационный фонд
3.6	Таможенные сборы и платежи, уплачиваемые при импорте сырья
3.7	налог на недвижимость
3.8	прочие (указать)
3.9	Итого налогов, сборов и платежей, относимых на себестоимость			2 923,01	3 273,85	3 577,36	3 722,27
4	Всего налогов, сборов и платежей (стр.1.4 + стр.2.5 + стр.3.9)			7 870,77	3 815,63	4 295,65	4 186,26

Таблица 8.3 - Расчет потока денежных средств по организации

№	Наименование показателей	По периодам (годам) реализации проекта
п/п	Наименование показателей	2016	2017	2018	2019
1.	I. ТЕКУЩАЯ (ОПЕРАЦИОННАЯ) ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
1.1	Приток:
1.1.1	выручка от реализации продукции (стр. 1 табл. 15)	696 140,31	875 001,83	921 054,56	887 375,80
1.1.2	прирост кредиторской задолженности (стр. 2.8 табл. 10)	18 780,96	4 506,23	1 232,55	2,67
1.1.3	прочие поступления по текущей (операционной) деятельности (указать)
1.1.4	итого приток денежных средств по текущей (операционной) деятельности (сумма строк 1.1.1-1.1.3)	714 921,27	879 508,07	922 287,11	887 378,48
1.2	Отток:
1.2.1	затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации) (стр. 1 табл.9 - стр. 1.4 табл.9)	553 385,57	695 521,55	732 022,62	732 619,96
1.2.2	НДС, подлежащий уплате (возврату) (стр. 1.1 табл. 16)	-1 110,04	-8 625,08	-8 955,88	-1 740,50
1.2.3	НДС по приобретенным материальным ресурсам, прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам (стр. 1.1.2.1 табл.16 + стр. 1.1.2.2 табл.16)	108 402,91	136 557,14	143 621,21	143 627,94
1.2.4	Отчисления и сборы в бюджетные целевые фонды (стр. 1.2 табл. 16)	0,00	0,00	0,00	0,00
1.2.5	Акцизы (стр. 1.3 табл. 4-16)	0,00	0,00	0,00	0,00
1.2.6	прочие налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки (стр. 1.4 табл. 16)	0,00	0,00	0,00	0,00
1.2.7	налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли (доходов) (стр. 2.6 табл. 16)	6 057,80	9 166,85	9 674,17	2 204,49
1.2.8	расходы и платежи из прибыли (стр. 12 табл. 15)	0,00	0,00	0,00	0,00
1.2.9	прирост оборотных активов (стр. 1.10 табл. 10)	62 609,98	16 182,92	4 119,14	-1 337,11
1.2.10	прочие расходы по текущей деятельности (указать)
1.2.11	итого отток денежных средств по текущей (операционной) деятельности (сумма строк 1.2.1-1.2.10)	729 346,22	848 803,39	880 481,26	875 374,78
1.3	Сальдо потока денежных средств по текущей (операционной) деятельности (стр. 1.1.4-1.2.11)	-14 424,95	30 704,67	41 805,85	12 003,70
2.	II. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
2.1	Приток:
2.1.1	поступления денежных средств от реализации основных средств и нематериальных активов
2.1.2	прочие доходы от инвестиционной деятельности (указать)
2.1.3	итого приток денежных средств по инвестиционной деятельности (стр. 2.1.1 + стр. 2.1.2)	0,00	0,00	0,00	0,00
2.2	Отток:
2.2.1	капитальные затраты без НДС (стр. 2 табл.11)	5 930,85	0,00	0,00	0,00
2.2.2	НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат (стр. 3 табл.11)	1 186,17	0,00	0,00	0,00
2.2.3	долгосрочные финансовые вложения
2.2.4	другие расходы по инвестиционной деятельности (указать)
2.2.5	итого отток денежных средств по инвестиционной деятельности (сумма строк 2.2.1-2.2.3)	7 117,02	0,00	0,00	0,00
2.3	Сальдо потока денежных средств по инвестиционной деятельности (стр. 2.1.3 - стр. 2.2.5)	-7 117,02	0,00	0,00	0,00
2.4	Накопительный остаток по стр. 2.3
3	III. ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
3.1	Приток:
3.1.1	дополнительно привлекаемый акционерный капитал (указать)	0,54
3.1.2	заемные и привлеченные средства по проекту (стр. 7 табл. 11)	50 945,50	0,00	0,00	0,00
3.1.3	существующие заемные и привлеченные средства по организации, полученные за базовый период (год)	х	х	х	х
3.1.4	краткосрочные кредиты, займы
3.1.5	возмещение из средств бюджета части процентов по долгосрочным кредитам (стр. 22 табл.14)	0,00	0,00	0,00	0,00
3.1.6	прочие источники (указать)
3.1.7	итого приток денежных средств по финансовой деятельности (сумма стр. 3.1.1-3.1.6)	50 946,04	0,00	0,00	0,00
3.2	Отток:
3.2.1	погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по проекту (стр. 6 табл.14)	12 736,37	12 736,37	12 736,37	12 736,37
3.2.2	погашение процентов по долгосрочным кредитам, займам по проекту (стр. 7 табл.14)	2 292,55	2 292,55	2 292,55	2 292,55
3.2.3	погашение прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам по проекту (стр. 8 табл.14)	0,00	0,00	0,00	0,00
3.2.4	погашение основного долга по существующим долгосрочным кредитам, займам (стр. 15 табл.14)	0,00	0,00	0,00	0,00
3.2.5	погашение процентов и прочих издержек по существующим долгосрочным кредитам, займам (стр. 16 табл.14)	0,00	0,00	0,00	0,00
3.2.6	погашение прочих долгосрочных обязательств организации (стр. 20 табл.14)	0,00	0,00	0,00	0,00
3.2.7	погашение краткосрочных кредитов, займов
3.2.8	выплата дивидендов
3.2.9	использование финансовых средств на прочие цели (указать)
3.2.10	итого отток денежных средств по финансовой деятельности (сумма строк 3.2.1-3.2.9)	15 028,92	15 028,92	15 028,92	15 028,92
3.3	Сальдо потока денежных средств по финансовой деятельности (стр. 3.1.7 - стр. 3.2.10)	35 917,12	-15 028,92	-15 028,92	-15 028,92
4	Итого приток денежных средств по всем видам деятельности (сумма строк 1.1.4, 2.1.3 и 3.1.7)	765 867,31	879 508,07	922 287,11	887 378,48
5	Итого отток денежных средств по всем видам деятельности (сумма строк 1.2.11, 2.2.5 и 3.2.10)	751 492,16	863 832,31	895 510,18	890 403,70
6	Излишек (дефицит) денежных средств (стр. 4 - стр. 5)	14 375,15	15 675,75	26 776,93	-3 025,23
7	Накопительный остаток (дефицит) денежных средств (по стр. 6)	14 375,15	30 050,90	56 827,83	53 802,60

Таблица 8.4 - Проектно-балансовая ведомость по организации

№ п/п	Статьи баланса	На начало базового периода (года)	На конец базового периода (года)	На конец периода (года) реализации проекта
№ п/п	Статьи баланса	На начало базового периода (года)	На конец базового периода (года)	2016	2017	2018	2019
	АКТИВ
I	Внеоборотные активы
	Итого по разделу I			5 309,15	4 687,90	4 066,66	3 445,41
II	Оборотные активы
	Запасы и затраты			32 609,42	41 076,17	43 213,07	43 223,52
	В том числе:
	сырье, материалы и другие ценности			21 601,38	27 232,23	28 645,04	28 646,39
	незавершенное производство			6 575,98	8 274,80	8 706,88	8 711,21
	готовая продукция и товары для реализации			4 432,05	5 569,14	5 861,15	5 865,93
	товары отгруженные			0,00	0,00	0,00	0,00
	Налоги по приобретенным ценностям			2 153,95	2 715,66	2 855,79	2 855,38
	Дебиторская задолженность			27 845,61	35 000,07	36 842,18	35 495,03
	В том числе:
	поставщиков и подрядчиков			0,00	0,00	0,00	0,00
	покупателей и заказчиков, разных дебиторов и прочая дебиторская задолженность			27 845,61	35 000,07	36 842,18	35 495,03
	Денежные средства			14 376,15	30 051,90	56 828,83	53 803,60
	Прочие оборотные активы			0,00	0,00	0,00	0,00
	Итого по разделу II			76 985,13	108 843,80	139 739,87	135 377,54
	БАЛАНС			82 294,28	113 531,70	143 806,52	138 822,94
	ПАССИВ
III	Капитал и резервы
	Уставный фонд			0,54	0,54	0,54	0,54
	Добавочный фонд
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)			25 303,65	64 771,22	106 549,87	114 299,99
	Прочие источники (поступления)
	Итого по разделу III			25 304,19	64 771,76	106 550,41	114 300,53
IV	Обязательства
	Долгосрочные кредиты и займы			38 209,12	25 472,75	12 736,37	0,00
	Краткосрочные кредиты и займы
	Кредиторская задолженность			18 780,96	23 287,19	24 519,74	24 522,42
	В том числе:
	перед поставщиками и подрядчиками			18 145,16	22 875,07	24 061,84	24 062,97
	перед покупателями и заказчиками			0,00	0,00	0,00	0,00
	по оплате труда			168,96	189,24	206,78	215,16
	по налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению			466,84	222,88	251,12	244,29
	разных кредиторов и прочая кредиторская задолженность			0,00	0,00	0,00	0,00
	Прочие виды обязательств
	Итого по разделу IV			56 990,09	48 759,94	37 256,12	24 522,42
	БАЛАНС			82 294,28	113 531,70	143 806,52	138 822,94

Таблица 9.1 - Расчет чистого потока наличности и показателей эффективности проекта

№	Виды доходов и затрат, наименование показателей	Базовый период (год)	По периодам (годам)
п/п			реализации проекта
			2016	2017	2018	2019
1	ОТТОК НАЛИЧНОСТИ
1.1	Капитальные затраты без НДС (стр. 2 табл.11)		5 930,85	0,00	0,00	0,00
1.2	Прирост чистого оборотного капитала (стр. 4 табл.11)		43 829,02	11 676,69	2 886,59	-1 339,78
1.3	Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (стр. 10 табл.11)		0,00	0,00	0,00	0,00
2	Полный отток (стр. 1.1 + стр. 1.3)		49 759,87	11 676,69	2 886,59	-1 339,78
3	ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ
3.1	Чистый доход организации с учетом реализации проекта		28 217,90	42 381,36	44 692,44	10 663,91
3.2	Чистый доход организации без учета реализации проекта
4	Чистый доход по проекту (стр. 3.1 - стр. 3.2)		28 217,90	42 381,36	44 692,44	10 663,91
5	Сальдо потока (чистый поток наличности - ЧПН) (стр. 4 - стр. 2)		-21 541,97	30 704,67	41 805,85	12 003,70
6	То же нарастающим итогом (по стр. 5)		-21 541,97	9 162,70	50 968,55	62 972,25
7	Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости
	Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования _____ %)	14%	0,877	0,769	0,675	0,592
8	Дисконтированный отток (стр. 2 х стр. 7)		43 649,01	8 984,83	1 948,37	-793,26
9	Дисконтированный приток (стр. 4 х стр. 7)		24 752,54	32 611,08	30 166,13	6 313,89
10	Дисконтированный ЧПН (стр. 9 - стр. 8)		-18 896,47	23 626,25	28 217,76	7 107,15
11	То же нарастающим итогом (по стр. 10) - чистый дисконтированный доход (ЧДД)		-18 896,47	4 729,78	32 947,54	40 054,69
12	Показатели эффективности проекта
12.1	Чистый дисконтированный доход (ЧДД) (по стр. 11)	40 054,69
12.2	Простой срок окупаемости проекта (по стр. 6)	1,702
12.3	Динамический срок окупаемости проекта (по стр. 11)	1,800
12.4	Динамический срок окупаемости государственной поддержки (по стр. 14 табл. 20)	-
12.5	Валютная окупаемость проекта (по стр. 5.1 табл. 21)	Валютоокупаемый / Невалютоокупаемый
12.6	Внутренняя норма доходности (ВНД) (по стр. 11)	172%
12.7	Индекс рентабельности (ИР) (по стр. 8 и стр. 11)	1,745
12.8	Коэффициент покрытия задолженности		1,88	2,82	2,97	0,71
12.9	Уровень безубыточности		33,6%	25,7%	25,1%	60,1%
13	Финансово-экономические показатели
13.1	Рентабельность активов		30,75%	34,76%	29,05%	5,58%
13.2	Рентабельность продукции		4,57%	5,67%	5,70%	1,06%
13.3	Рентабельность продаж		3,63%	4,51%	4,54%	0,87%
13.4	Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами		0,69	0,43	0,26	0,18
13.5	Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами		0,26	0,55	0,73	0,82
13.6	Коэффициент структуры капитала		2,25	0,75	0,35	0,21
13.7	Срок оборачиваемости капитала		30	32	39	39
13.8	Срок оборачиваемости готовой продукции		1,59	1,59	1,59	1,65
13.9	Срок оборачиваемости дебиторской задолженности		10	10	10	10
13.10	Срок оборачиваемости кредиторской задолженности		7	7	7	7
13.11	Коэффициент текущей ликвидности		4,10	4,67	5,70	5,52

Таблица 9.2 - Показатели чувствительности проекта

№ п/п	Наименование показателей	Критическое значение изменения исходного анализируемого параметра (в процентах)	Значение показателя эффективности проекта
1	Базовый случай:	х
1.1	принятая ставка дисконтирования	х	14%
1.2	динамический срок окупаемости проекта	х	1,80
1.3	чистый дисконтированный доход (ЧДД), тыс. млн рубл	х	40 054,69
1.4	внутренняя норма доходности (ВНД)	х	172%

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1011 / 1111