Задача 2

На вклад до банку в розмірі 30 000 грн. строком на 5 років банк нараховує 14% річних. Яка сума буде на рахунку в кінці строку, якщо нарахування відсотків здійснюється за схемою складних відсотків щоквартально?

Задача 3

Балансова вартість звичайних акцій компанії АВС складає 730 000$, привілейовані акції складають 280 000$, а загальний позиковий капітал – 420 000$. Вартість позикового капіталу дорівнює 21%, привілейованих акцій – 10%, а звичайних акцій компанії – 12%. Необхідно визначити середньозважену вартість капіталу компанії при ставці податку 25%.

Задача 4

120 000 грн. надані підприємству в кредит на чотири місяці за ставкою 18% річних. Необхідно визначити суму кредиту до погашення.

Задача 5

Компанія має кредитну лінію в розмірі 250 тис. грн. Компенсаційний залишок потрібен на такому рівні: на непогашені позики – 12%, на невикористаний пороговий розмір кредиту – 10%. Компанія позичила 200 тис. грн. під 20%.

Визначити:

3. необхідний компенсаційний залишок;

4. ефективну проценту ставку.

Тести:

1. Доходи від основної діяльності включають:

а) дохід від реалізації оборотних активів, реалізації курсових різниць, оренди, отримані штрафи, пені, неустойки, списання зобов'язань;

б) доходи від вкладень в асоційовані і дочірні підприємства, спільної діяльності, доходи від портфельного інвестування (дивіденди, процентні платежі);

в) доходи від фінансових інвестицій, реалізації необоротних активів, безкоштовно отриманих активів;

г) дохід від реалізації продукції, товарів, робіт, послуг.

2. Використання яких джерел інформації не допускається при прийнятті управлінських рішень:

а) даних ринку цінних паперів;

б) інформації, розміщеної у ЗМІ;

в) інформації, заснованої на судженні аналітика;

г) правильна відповідь відсутня.

3. Розкладання, об’єкту або процесу, що вивчається, на окремі складові частини, елементи, внутрішньо властиві цьому об'єкту називається:

а) діагностикою;

б) плануванням;

в) аналізом;

г) синтезом.

4. Дисконтування – це:

а) зменшення вхідних грошових потоків на суму вихідних;

б) зведення економічних показників різних років до порівняного в часі вигляду;

в) розрахунок дисконтованого періоду окупності.

5. Середньозважена ціна капіталу характеризує:

а) ціну власного капіталу;

б) ціну залучення капіталу за рахунок випуску акцій;

в) ціну залучення капіталу за рахунок випуску облігацій;

г) середню ціну капіталу за рахунок усіх джерел.

6. Використання позикового капіталу піддає компанію наступному ризику:

а) обов'язковості повернення боргу у разі «провалу» проекту;

б) підвищенню середньозваженої вартості капіталу;

в) несхвалення проекту інвестором.

7. Чиста приведена вартість являє собою:

а) період окупності інвестиційного проекту;

б) суму грошових коштів, яку отримає інвестор в останній рік реалізації проекту;

в) різницю між вхідними та вихідними грошовими потоками, дисконтованій з урахуванням вартості капіталу.

8. До вхідних грошових потоків належать:

а) розрахунки з постачальниками і персоналом по оплаті праці;

б) потоки, пов'язані з кредитами та виплатою дивідендів;

в) потоки, пов'язані з одержанням кредитів, збільшенням капіталу підприємства і від експлуатаційних доходів.

9. Під розподілом ймовірностей розуміють:

а) перелічення усіх можливих подій з відповідними їм ймовірностями;

б) диверсифікацію ризику портфелю цінних паперів;

в) вибір варіанту вкладення доходу компанії за звітний період.

10. Початковим етапом процесу складання бюджету є ...

a) ознайомлення відповідних менеджерів з керівними установками з підготовки бюджету;

б) визначення ключового, або обмежуючого фактора;

в) підготовка бюджету для області обмежуючого фактора;

г) призначення відповідального за процес складання бюджету.

5. методичні рекомендації до

самостійної роботи СТУДЕНТІВ

Модуль1

Теоретико-практичні основи фінансового менеджменту

Змістовий модуль 1. Теоретичні засади фінансового менеджменту

Тема 1.	Теоретичні та організаційні основи фінансового менеджменту
Мета роботи:	поглибити, систематизувати та закріпити знання про сутність фінансового менеджменту, етапи реалізації фінансової політики та стратегічні й тактичні цілі фінансового менеджменту.

Питання для самостійного вивчення

1. Основні напрямки фінансового менеджменту

2. Етапи реалізації фінансової політики

3. Стратегічні й тактичні цілі фінансового менеджменту