Раздел 8. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности

№ п/п

Наименование показателей

2013 г. (оценка)

2014 г. (план)

в т. ч..

январь-

март

январь-

июнь

январь-сентябрь

1

Затраты на производство (реализацию) продукции– всего

 13057

17360

2753

6913

14335 

1.1

Материальные затраты, всего

 8820

 11727

 1859

 4670

 9684

В том числе:

1.1.1

сырье и материалы

 6733

 8952

 1419

 3565

 7392

1.1.2

покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты

1.1.3

топливно-энергетические ресурсы

 1014

 1348

 214

 536

1113 

 1140

1.1.4

работы и услуги производственного характера, выполненные другими организациями

 1039

 1381

 219

 549

 1140

1.1.5

прочие материальные затраты

 34

 46

 7

 20

 39

1.2

Затраты на оплату труда

 2134

 2950

 714

 1450

 2220

1.3

Отчисления на социальные нужды

 611

 885

 214

 435

 666

1.4

Амортизация основных средств и нематериальных активов

 1413

 1515

 379

 758

 1137

1.5

Прочие затраты – всего

 79

 283

 70

140 

 210

В том числе:

1.5.1

начисленные налоги, сборы (пошлины), платежи, включаемые в себестоимость продукции (работ, услуг)

1.5.2

арендная плата (с учетом лизинговых платежей)

1.5.3

другие затраты

 2

 Справочно:

 2.1

условно-переменные издержки *

2.2

условно-постоянные издержки **

№  п/п

Наименование показателей

2013 г. (оценка)

2014 г. (план)

в т. ч..

январь-

март

январь-

июнь

январь-сентябрь

1

Первоначальная (восстановительная) стоимость амортизируемого имущества на начало периода (года)

 108784

 134438

 14195

 147772

154438 

В том числе машин и оборудования

 17450

 20472

 5118

 10236

 15354

2

Стоимость амортизируемого имущества

 33986

 35986

 9000

 18000

 27000

В том числе машин и оборудования

 3253

 2000

 500

 10000

 15000

3

Амортизационные отчисления за период (год)

 8332

 9330

 2333

 4670

 7000

В том числе машин и оборудования

 231

 250

 63

 126

 189

4

Накопленные амортизационные отчисления на конец периода (года)

 49149

 58479

 51482

 53819

 56149

В том числе машин и оборудования

 3490

 3740

 3553

 3616

 3679

5

Остаточная стоимость на конец периода (года)

 134438

 161094

 147772

 154490

 174438

В том числе машин и оборудования

 20472

 22222

 5555

 11110

 16665

№  п/п

Наименование показателей

2013 год (оценка)

2014 год (план)

в т. ч..

январь-март

январь-июнь

январь-сентябрь

1

Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг

15664 

20207 

 3183

 8077

16805 

2

Налоги и сборы, исчисляемые из выручки от реализации продукции, товаров, работ, услуг

 1552

 2039

 350

 889

 1848

3

Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг за вычетом налогов и сборов, исчисляемых из выручки

 14112

 18168

 2833

 7188

 14957

4

Себестоимость реализованной продукции, товаров, работ, услуг

 13057

 17360

 2753

 6913

 14335

5

Прибыль, убыток (-) от реализации продукции, товаров, работ, услуг

22

808

80

275

622

7

Прибыль, убыток (-) от текущей деятельности

 2207

 2993

 626

 1367

 2260

8

Прибыль, убыток (-) от инвестиционной, финансовой и иной деятельности

 -1049

9

Налог на прибыль

10

Изменение отложенных налоговых активов

Изменение отложенных налоговых обязательств

11

Прочие налоги и сборы, исчисляемые из прибыли (дохода)

12

Чистая прибыль, убыток (-)

 1158

 2993

626 

 1367

 2260

12.1 

В том числе по направлениям использования (указать)

х

х

х

х

х

№ п/п

Виды налогов, сборов, платежей

Налого-облагаемая база

Ставка

2013 г. (оценка)

2014 г. (план)

в т. ч..

январь-март

январь-июнь

январь-сентябрь

1

Уплачиваемые из выручки от реализации:

1.1

НДС, подлежащий уплате (возврату)

-946 

-950 

-150 

-380 

-790 

1.1.1

НДС начисленный

15982,4 

10 

1490 

1922 

303 

768 

1598 

1.1.2

НДС к вычету

2436 

2872 

453 

1148 

2388 

1.1.2.1

В том числе:

по приобретенным материальным ресурсам

1.1.2.2

по приобретенным прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам

1.1.2.3

по приобретенным (ввезенным) основным средствам, нематериальным активам, выполненным строительно-монтажным работам

1.2

отчисления и сборы в бюджетные целевые фонды (инновационный фонд)

1.3

акцизы

1.4

прочие

1.5

Итого налогов, сборов, платежей, уплачиваемых из выручки

14400

1 

144 

183 

29 

69 

152 

2

Уплачиваемые из прибыли (доходов):

 144

183 

29 

69 

152 

2.1

налог на недвижимость

2.2

налог на прибыль

2.3

налог на доходы

2.4

целевые сборы, уплачиваемые в местный бюджет

2.5

прочие (налоги и сборы)

2.6

итого налогов, сборов, платежей, уплачиваемых из прибыли (доходов)

3

Относимые на себестоимость:

3.1

платежи за землю

3.2

налог за использование природных ресурсов (экологический налог)

3.3

отчисления в Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь

1622 

1663 

402 

817 

1252 

3.4

отчисления по обязательному страхованию

17 

17 

4 

8 

12 

3.5

отчисления в инновационный фонд

3.6

таможенные сборы и платежи, уплачиваемые при импорте сырья

3.7

прочие

3.8

Итого налогов, сборов, платежей, относимых на себестоимость

 1639

 1680

406 

825 

1264 

4

Всего налогов, сборов и платежей (стр. 1.5 + стр. 2.6 + стр. 3.8)

 1483

1863 

435 

894 

1416 

№ п/п

Наименование показателей

2013 г.

(оценка)

2014 г. (план по кварталам)

1

2

3

4

I. ТЕКУЩАЯ (ОПЕРАЦИОННАЯ) ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

1.1

Приток:

1.1.1

выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг

 7591

 11461

 2865

 5731

8596 

1.1.2

прирост кредиторской задолженности

1.1.3

прочие поступления по текущей (операционной) деятельности (указать)

2626

 869

 217

 435

 652

1.1.4

итого приток денежных средств по текущей (операционной) деятельности (сумма строк 1.1.1–1.1.3)

10217

 12330

 3082

 6166

 9248

1.2

Отток:

1.2.1

затраты на производство и реализацию продукции за вычетом амортизации

9844

 11512

 2878

 5756

 8634

1.2.2

налоги, сборы и платежи, исчисляемые из выручки

 745

 1097

 275

 548

 824

1.2.3

налоги, сборы и платежи, исчисляемые из прибыли (доходов)

1.2.4

прирост краткосрочных активов

1.2.5

прочие расходы по текущей деятельности (указать)

 72

 319

 80

 159

 238

1.2.6

итого отток денежных средств по текущей (операционной) деятельности (сумма строк 1.2.1–1.2.5)

 10661

 12928

 3233

 6462

 9696

1.3

Сальдо потока денежных средств по текущей (операционной) деятельности (стр. 1.1.4–1.2.6)

 -444

 -598

 -151

 -296

 -448

II. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

2.1

Приток:

2.1.1

поступления денежных средств от реализации основных средств и нематериальных активов

 123

2.1.2

прочие доходы от инвестиционной деятельности

 1512

2.1.3

итого приток денежных средств по инвестиционной деятельности (стр. 2.1.1 + стр. 2.1.2)

 1635

2.2

Отток:

2.2.1

капитальные затраты без НДС

2.2.2

НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат

2.2.3

долгосрочные финансовые вложения

 996

 5399

 1350

 2700

 4050

2.2.4

другие расходы по инвестиционной деятельности

2.2.5

итого отток денежных средств по инвестиционной деятельности (сумма строк 2.2.1–2.2.4)

 996

 5399

 1350

 2700

 4050

2.3

Сальдо потока денежных средств по инвестиционной деятельности (стр. 2.1.3 – стр. 2.2.5)

 639

 -5399

 -1350

 -2700

 -4050

III. ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

3.1

Приток:

3.1.1

дополнительно привлекаемый акционерный капитал

3.1.2

долгосрочные заемные и привлеченные средства

3.1.3

существующие заемные и привлеченные средства по организации, полученные за базовый период (год)

Х

Х

Х

Х

3.1.4

краткосрочные кредиты, займы

 5842

 12481

 3120

 6241

 9362

3.1.5

прочие источники

3.1.6

итого приток денежных средств по финансовой деятельности (сумма стр. 3.1.1–3.1.5)

 5842

 12481

 3120

3241 

 9362

№ п/п

Наименование показателей

2013 г. (оценка)

2014 г. (план по кварталам)

1

2

3

4

3.2

Отток:

3.2.1

погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам

 4510

5947 

1486 

2974 

4460 

3.2.2

погашение процентов по долгосрочным кредитам, займам

 1447

 478

 119

 239

 358

3.2.3

погашение прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам

3.2.4

погашение прочих долгосрочных обязательств организации

 110

 30

 7

 14

23 

3.2.5

погашение краткосрочных кредитов, займов

3.2.6

выплата дивидендов

3.2.7

использование финансовых средств на прочие цели

3.2.8

итого отток денежных средств по финансовой деятельности (сумма строк 3.2.1–3.2.9)

 6067

6455 

1612

 3227

 4841

3.3

Сальдо потока денежных средств по финансовой деятельности (стр. 3.1.6 – стр. 3.2.8)

 -225

6026 

1508 

3014 

4521 

4

Итого приток денежных средств по всем видам деятельности (сумма строк 1.1.4, 2.1.3 и 3.1.6)

 17694

 24811

6202 

12407 

18610 

5

Итого отток денежных средств по всем видам деятельности (сумма строк 1.2.6, 2.2.5 и 3.2.8)

 17724

 24782

 6195

 12389

18587 

6

Излишек (дефицит) денежных средств (стр. 4 – стр. 5)

 -30

29 

7 

18 

23 

7

Накопительный остаток (дефицит) денежных средств (по стр. 6)

 30

1 

8 

19 

24

№ п/п

Статьи баланса

На начало 2012 г.

На конец 2012 г.

2013 г.

(план)

в т. ч..

январь-март

январь-июнь

январь-сентябрь

Активы

х

х

х

х

х

Х

I

ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ

Х

х

х

х

х

Х

ИТОГО по разделу I

72253 

86115 

99692 

 89161

 96322

95160

II

КРАТКОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Запасы

 14131

 21921

 22361

 22238

 22574

22923

В том числе: материалы

 6467

 8774

 9537

 8964

 9155

9344

животные на выращивании и откорме

5288

7801

8381

7946

8091

8237

незавершенное производство

 2376

 5328

 3824

 5528

 5328

5328

готовая продукция и товары

 18

 19

14

товары отгруженные

Расходы будущих периодов

 88

 430

 500

 448

 466

483

НДС по приобретенным товарам, работам, услугам

 1571

 1477

 1922

 1588

 1701

1812

Дебиторская задолженность

 4192

 2053

 2012

 2051

 2034

2018

Денежные средства

 30

Прочие краткосрочные активы

 3

 7

 5

 7

 6

5

ИТОГО по разделу II

 2015

 25888

 26800

 26332

 26781

27241

БАЛАНС

 92368

 112003

 126492

 115493

 118896

122401

Собственный капитал и обязательства

Х

Х

Х

Х

Х

Х

III

СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Уставный капитал

 1

 1

 1

 1

 1

1

Добавочный капитал

 44284

 54910

 64812

 57386

 59862

62381

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

 2684

 3842

 4531

 3842

 3842

3842

Прочий собственный капитал

ИТОГО по разделу III

 46969

 58753

 69344

 61229

 63705

66224

IV

ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Долгосрочные кредиты и займы

 15785

 15729

 15654

 15711

 15693

15675

Прочие долгосрочные обязательства

 5722

 6925

 7018

 6948

 6973

6996

ИТОГО по разделу IV

 21707

 22654

 22672

 22659

 22666

22671

V

КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Краткосрочные кредиты и займы

 1176

 2172

 3214

 2432

 2692

2953

Краткосрочная часть долгосрочных обязательств

3418

3981

4376

4080

4179

4277

Кредиторская задолженность

 18933

 24413

 26886

 25033

 25654

26276

В том числе: поставщикам, подрядчикам, исполнителям

13432

15952

16788

16145

16360

16580

по оплате труда

 323

 413

 512

437 

 461

485

по налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению

 68

 70

 68

 69

70

прочая кредиторская задолженность

 5178

 8010

 9516

 8383

 8764

9141

Прочие краткосрочные обязательства

ИТОГО по разделу V

 23592

 30596

 34476

 31545

 32525

33506

БАЛАНС

 92268

 112003

 126492

 115433

 118896

122401

Коэффициент текущей ликвидности

 0,85

0,85

 0,78

 0,83

 0,82

0,81

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

 -0,18

 -0,18

 -0,18

 -0,18

 -0,18

-0,18

Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами

 0,49

 0,48

 0,45

 0,47

 0,46

0,46

Коэффициент капитализации

 0,96

 0,91

 0,82

 0,89

 0,87

0,85

Коэффициент финансовой независимости

 1,96

 0,5

 0,5

 0,5

 0,5

0,5