Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
Скачиваний:
23
Добавлен:
29.02.2016
Размер:
2.19 Mб
Скачать

На всех чеках, которые входят в чековую книжку (денежной или расчетной) учреждением банка проставляется соответствующая номерация и название того предприятия, которому она выдается.

Получая указанные чековые книжки, кассир предприятия собственноручно подписывается на представленном им в банк заявлении, чем удостоверяет принадлежность ему утвержденной на предприятии подписи на получение чековых книжек.

Заметим, что по денежной чековой книжке установление разного рода денежного лимита не предусмотрено, поскольку она используется лишь с целью получения предприятием денежной наличности из банка в кассу предприятия.

Для получения денежной наличности из банка в кассу предприятия главный бухгалтер оформляет вручную чек денежной чековой книжки, которая кассиром передается в банк. Форма и порядок заполнения чека представлены в образце 3.12.

Полученные деньги оприходуются в кассе приходным кассовым ордером, в котором отмечают, что основанием для осуществления поступлений в кассу стал чек № .

По факту окончания чеков денежной чековой книжки в банк подается новое заявление на получение чековых книжек, к которой прилагаются корешки предыдущей.

Для передачи денежной наличности из кассы в банк кассиром предприятия оформляется вручную “Объявление о внесении денежной наличности”. Типовая форма объявления на внесение денежной наличности и порядок ее заполнения представлены в образце 3.13.

Отметим, что на объявлении о внесение денежной наличности:

1)подписи руководителя, главного бухгалтера и печать предприятия не ставятся;

2)кассир предприятия подписывается только один раз на первой (верхний) части объявления о внесении денежной наличности;

3)номерацию объявления о внесении денежной наличности (номера объявления, квитанции и ордера) проставляют все под одним номером в банке по факту поступления, несмотря на то, что само объявление является исходящим документом с предприятия.

401

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Образец 3.12

 

КОРЕШОК ЧЕКА

ЧЕК

KД 0578050 26003404705507

 

 

 

KД 0578050

 

 

 

 

 

№ счета подателя чека

KД 0578050

 

 

НА

 

1433,35

 

 

 

 

 

 

 

 

НА 1433,35

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

цифрами

 

 

 

 

 

 

В KАССУ –

14 января 20 10 г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

14

 

января 20 10 г.

контрольная марка

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЧЕК ВЫДАН

место выдачи

число

 

месяц прописью

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Место

 

Сидоренко М.K.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

для наклейки

 

 

кому

наименование учреждения

контрольной марки

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подписи:

= Иваненко

первый

= Петренко

второй

ЧЕК ПОЛУЧИЛ “ 14 января 20 10 г.

= Сидоренко

подпись

 

 

 

р

 

 

 

 

е

н

 

 

н

 

о

 

 

оБАНКУе

 

ц

и

 

 

 

 

ЗАПЛАТИТЬ Сидоренко Николаю Карповичу

 

 

 

 

кому

к

 

 

 

 

А

 

 

 

 

о

РОСТОК

б

Место

о

 

щ

 

 

е

 

 

 

 

 

печати втс подающего

чек Одну тысячу четыреста тридцать три грн. 35 коп.

сумма прописью

Подпись = Иваненко = Петренко

Серийный № X Счет № X Сумма X № банка X Текст

Оборотная сторона чека

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ОПРИХОДОВАНО

 

Сим-

 

ЦЕЛИ ЗАТРАТ

 

 

 

 

СУММА

 

 

 

по кассе,

 

вол

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

кассовый ордер

 

40

Заработная плата за декабрь 2009 г.

 

 

1433,35

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

27

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

от “ 14 01 20 10 г.

 

46

Закупки сельхозпродуктов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Главный

 

50

Пенсии, помощь и страховая компенсация

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(старший)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

бухгалтер

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

= Петренко

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПОДПИСИ: = Иваненко

 

 

 

=Петренко

 

 

 

 

 

 

 

Указанную в данном чеке сумму получил подпись =Сидоренко

 

 

 

 

 

 

ОТМЕТКИ, КОТОРЫЕ УДОСТОВЕРЯЮТ ЛИЧНОСТЬ ПОЛУЧАТЕЛЯ

 

 

 

 

 

 

Предъявленный

паспорт СK за № 345024

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

наименования документа

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выдан Днепровским РУГУМВС Украины 19 февраля 20 01 г.

 

 

 

 

 

 

 

 

наименование учреждения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Место выдачи

г. Киев

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРОВЕРЕНО

ОПЛАТИТЬ

“ ”

20 г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ответ. исполнитель

Уплачено

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Контролер

Бухгалтер

Кассир

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

402

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Образец 3.13

 

 

 

 

(дата)

 

 

 

 

 

 

ОБЪЯВЛЕНИЕ №

 

 

17 апреля 2010 г.

о внесении денежной наличности

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

От кого

 

 

Акционерное общество

 

 

 

 

 

 

Для зачисления

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

“Росток”

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Банк получателя

 

 

Акционерный

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Коммерческий банк “Приоритет”

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Получатель Акционерное общество

 

26003404705507

2250,00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

“Росток”

 

 

Номера счетов

Сумма цифрами

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Общая сумма буквами Две тысячи двести пятьдесят грн. 00 коп.

 

 

Назначение платежа Депонированная заработная плата .

 

 

Предъявленный

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

серия

 

.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(название документа:

паспорт или

документ, который его

заменяет)

 

 

 

 

 

 

выданный

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

кем выдан

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Дата рождения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(адрес лица)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подпись клиента = Сидоренко

 

 

Бухгалтер

 

 

 

 

 

 

 

 

 

.

Денежную наличность принял кассир

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

17 апреля 2010 г.

 

 

 

 

 

КВИТАНЦИЯ №

 

 

 

 

 

 

(дата)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

От кого

 

Акционерное общество

.

 

 

Для зачисления

 

 

 

 

 

 

 

Росток”

.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Банк получателя

 

 

Акционерный .

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Коммерческий банк “Приоритет”.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Получатель Акционерное общество .

 

26003404705507

2250,00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

“Росток”

.

 

 

 

 

 

 

 

Номера счетов

Сумма цифрами

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Общая сумма буквами Две тысячи двести пятьдесят грн. 00 коп.

 

 

Назначение платежа Депонированная заработная плата

 

 

м.п. Бухгалтер

 

 

 

 

Денежную наличность принял кассир

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

17 апреля 2010 г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ОРДЕР №

 

 

 

 

 

 

(дата)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

От кого

Акционерное общество

 

 

 

 

Счет

Общая сумма

 

 

 

 

 

 

 

“Росток”

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

цифрами

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Банк получателя

 

 

Акционерный

 

 

 

 

КРЕДИТ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Коммерческий банк “Приоритет”

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Получатель Акционерное общество

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

“Росток”

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

26003404705507

2250,00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Номера счетов

Сумма цифрами

Назначение платежа

 

Депонированная заработная плата

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Бухгалтер

 

 

 

 

 

Кассир

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(подписи)

 

 

 

 

 

(подписи)

 

 

 

403

Сразу после сдачи денег в банк кассиру предприятия выдается на руки средняя часть объявления о внесении денежной наличности (квитанция), которая содержит отметки банка о зачислении внесенных средств на текущий счет.

Представление на предприятии квитанции от объявления о внесении денежной наличности является непосредственным свидетельством сдачи денег в банк, на основании чего в бухгалтерии оформляется расходный кассовый ордер, в котором отмечают, что основанием для осуществления операции стала квитанция № .

* * *

Документы, с помощью которых предприятие осуществляет расчеты с другими субъектами предпринимательской деятельности (или с помощью которых субъекты предпринимательской деятельности осуществляют расчеты с предприятием), является “Платежное поручение” и “Платежное

требование?поручение”.

Расчеты с применением платежных поручений

Платежное поручение (далее — поручение) — документ, который представляет собой письменно оформленное поручение клиента банка, его обслуживающего, на перечисление определенной суммы средств со своего счета.

Поручения составляются по форме, представленной в образце 3.14.

Оформление платежного поручения осуществляется или с помощью печатной машинки, или распечатывается на компьютере. Номер платежного поручения проставляется на предприятии, а данные платежного поручения регистрируются в журнале регистрации платежных поручений или фиксируются автоматически в памяти ЭВМ.

Для проведения расчетов с помощью платежного поручения их необходимо подать в банк в двух экземплярах (при межбанковских расчетах) и трех (при однобанковских). Первый экземпляр (с подписями и печатью от предприятия) остается в банке, а второй и третий выдаются вместе с выпиской по расчетному счету плательщику и получателю средств.

404

405

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Образец 3.14

 

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 57

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0401001

 

 

от “ 15 ” марта 20 10 г.

 

 

 

 

 

 

Получено банком

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200 __ г.

 

Плательщик Акционерное общество “Росток”

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Код за ЕГРПОУ

 

00547038

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДЕБЕТ

СУММА

 

Банк плательщика

 

 

 

 

 

 

код банка

счет №

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

АKБ “Приоритет” в г. Киев

340560

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

26003404705507

 

 

42000,00

 

Получатель

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАО “Лесснаб”

 

 

 

 

 

КРЕДИТ

 

 

 

 

Код по ЕГРПОУ

 

02732049

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

счет №

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Банк получателя

 

 

 

 

 

 

код банка

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

АKБ “Классик-Инвест” в г. Черкассы 529188

счет №

 

 

26008472494805

 

 

 

 

Сумма буквами

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Сорок две тысячи

грн. 00 коп.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Назначение платежа Предоплата за лесоматериал по счету-фактуре № 241 от 5 марта 2010 г., в

 

 

 

н

е

ро

 

соответствии с договором от 5 марта 2010 года № 35. в т.ч. НДС – 7000,00.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

о

 

 

н

 

 

 

 

= Иваненко

Проведено банком

 

 

 

РОСТОК

е

 

 

 

и

 

 

 

 

 

 

 

 

ц

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

к

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПодписиА

плательщика

 

 

 

 

 

200

 

г.

 

 

 

 

 

 

 

о

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

б

 

= Петренко

Подпись банка

 

 

 

 

 

т с

е

щ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

о

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

М. П.

 

 

 

в

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Поручения принимаются к выполнению банками на протяжении десяти календарных дней со дня составления. День заполнения поручения не учитывается.

Банки принимают к выполнению поручения от плательщиков только в пределах имеющихся на их счетах средств, за исключением поручений на перечисление с основных счетов предприятий в бюджеты и государственные целевые фонды сумм налогов и сборов (обязательных платежей), неналоговых платежей, пени, штрафов и других санкций, предусмотренных законодательством и примененных в установленном порядке за несвоевременную уплату этих платежей, которые принимаются банками независимо от наличия средств на этих счетах. Не принимаются в картотеку платежные поручения на уплату налогов, сборов, других обязательных платежей и взносов в государственные целевые фонды, срок уплаты которых не наступил.

Поручения применяются в расчетах по платежам товарного и нетоварного характера.

Расчеты поручениями могут осуществляться:

за фактически отгруженную продукцию (выполненные работы, предоставленные услуги);

в порядке предоплаты;

для завершения расчетов по актам сверки взаимной задолженности предприятий;

для перечисления предприятиями сумм, которые принадлежат физическим лицам (заработная плата, пенсии, денежные доходы акционеров и т.п.) на их счета, открытые в учреждениях банков;

в других случаях по согласию сторон.

При расчетах за фактически отгруженную, проданную продукцию (выполненные работы, предоставленные услуги) в поручении в строке “Назначение платежа” указывается название (вид) отгруженной, проданной продукции (выполненных работ, услуг), номер, дата товарноBтранспортного или другого документа, который подтверждает отгрузку, продажу продукции (выполнение работ, предоставление услуг).

Предоплата осуществляется предприятиями в случае, если это обусловлено в договоре. В поручении в строке “Назначение платежа” делается такая запись:

406

“Предоплата за _________________________________

(название товара, выполненных работ и предоставленных услуг)

_____________ за ________ __________ № ___________

(название документа)

от “___” _________ 200__ года в соответствии с договором от

__________ № _____”.

При равномерных и постоянных поставках товаров и предоставлении услуг расчеты между поставщиками и покупателями могут осуществляться поручениями, периодическим перечислением средств в сроки и в размерах, которые обусловлены в договорах.

В двустороннем договоре предполагаются размер и сроки перечисления средств, периодичность сверки расчетов и порядок проведения конечного расчета покупателем.

Последний платеж по договору, как правило, может учитывать взаимную задолженность между поставщиком и покупателем.

Расчеты с применением платежных требований?поручений

Платежное требование?поручение (далее — требование? поручение)

это комбинированный расчетный документ, который состоит из двух частей:

верхняя — требование поставщика (получателя средств) непосредственно к покупателю (плательщика) заплатить стоимость поставленной ему по договору продукции (выполненных работ, предоставленных услуг);

нижняя — поручение плательщика своему банку перечислить с его счета сумму, которая проставлена в строке “сумма к оплате буквами”.

ТребованиеBпоручение составляется по форме, которая представлена в образце 3.15.

ТребованиеBпоручение заполняется получателем средств и отсылается непосредственно плательщику. Номер платежного требованияBпоручения проставляется получателем средств, а информация, содержащаяся в документе находит отображение в журнале регистрации платежных требованийBпоручений или фиксируется автоматически на ЭВМ.

407

408

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Образец 3.15

ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ - ПОРУЧЕНИЕ № 44

 

 

0410002

 

 

 

от “ 10 ” апреля 20 10 г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Получено банком

Плательщик

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

“___” ________ 200__ г.

 

Акционерное общество “Росток”

 

 

 

 

Код по ЕГРПОУ

 

00547038

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДЕБЕТ

 

СУММА

Банк плательщика

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

код банка

счет №

 

 

 

15000,00

АKБ “Приоритет” в г. Киев

340560

 

 

 

 

 

 

26003404705507

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Получатель

 

 

 

 

 

ООО “Антиквар”

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КРЕДИТ

 

 

Код по ЕГРПОУ

 

00432010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

счет №

 

 

 

 

 

Банк получателя

о

 

г

 

 

 

 

 

 

 

 

 

код банка

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

т

в

 

 

со

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

р

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

АKБ “Садко”

в г. Винница

297034

 

 

счет №

26005106053423

 

 

 

 

 

е

с

 

 

 

 

 

 

 

н

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

щ

 

 

АНТИКВАРевПодписит

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Назначение платежа

 

 

 

и

За мебель по счету-фактуре № 147 от 20 марта 2010 г., согласно товарно-

 

 

б

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ч

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

О

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

е

транспортной накладной № 3704 от 1 апреля 2010 г., в т.ч. НДС – 2500,00.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

н

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

о

 

 

 

 

 

 

 

= Астах

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ь

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

й

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

т

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ю

 

 

 

 

 

 

 

 

 

о

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

М.П.

 

т

 

 

 

 

 

 

 

е

в

 

получателя

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

с

 

 

 

 

 

 

т

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

о

н

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

н

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

= Мартин

 

счет №

ДЕБЕТ

СУММА К ОПЛАТЕ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Сумма к оплате буквами

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

26003404705507

15000,00

Пятнадцать тысяч грн. 00 коп.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КРЕДИТ

 

 

 

 

 

 

 

 

е

о

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

н

 

р

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

о

 

н

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

счет №

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РОСТОК

е

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

и

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

= Петренко

26005106053423

 

 

 

 

 

к

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

счет №

 

 

 

 

 

ц

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

А

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

= Иваненко

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

о

 

 

 

 

 

 

 

Проведено банком

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

М.П

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

б

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

“__” _______________ 200 __ г.

 

 

 

 

 

 

Подписи плательщика

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

т

с

 

е

щ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подпись банка

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

о

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

в

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Доставку требованийBпоручений плательщику может осуществлять банк получателя через банк плательщика. В целях гарантированной ускоренной доставки плательщикам требованийBпоручений рекомендуется передавать их в комплекте с расчетными и отгрузочными документами за поставленную в соответствии с договором (соглашением) продукцию (выполненные работы, предоставленные услуги и т.п.).

В случае согласия оплатить требованиеBпоручение плательщик заполняет нижнюю часть этого документа (ставит лишь печать и подписи) и сдает в банк, который его обслуживает.

Платежные требования?поручения принимаются банками на протяжении двадцати календарных дней со дня выписки. День заполнения платежного требованияBпоручения не учитывается.

ТребованиеBпоручение подается в учреждение банка в двух экземплярах. Первый экземпляр должен быть оформлен в установленном порядке.

Назначение каждого экземпляра требованияBпоручения такое же, как и платежного поручения.

Банк принимает к оплате требованиеBпоручение в сумме, которая может быть уплачена наличными средствами на счете плательщика.

В случае отказа плательщика оплатить требованиеBпоручение он сообщает о мотивах отказа непосредственно получателю средств в порядке и сроки, указанные в договоре.

Расчеты платежными требованиями

Без согласия юридических и физических лиц — субъектов предпринимательской деятельности списание (взыскание) средств, которые находятся на их счетах в банках, не допускается, за исключением случаев, установленных законами Украины, а также по решению суда, арбитражного суда и по исполнительным надписям нотариусов.

Расчетный документ на бесспорное списание (взыскание) средств оформляется на бланке платежного требования и подается взыскателем, государственным исполнителем (далее — взыскатель) в учреждение банка, его обслуживающего, по форме, которая представлена в образце 3.16 в трех экземплярах.

409

410

ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ № 19

 

 

от

“ 24 ” января 20 10 г.

 

Плательщик

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

АО “Росток”

 

Код по ЕГРПОУ

 

00547038

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Банк плательщика

 

 

 

 

 

 

код банка

счет №

АKБ “Приоритет” в г. Киев

340560

 

 

 

 

Получатель ВДВС Шевченковского РУЮ в г. Киеве

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Код по ЕГРПОУ

26084907

 

 

 

 

 

 

 

 

счет №

Банк получателя

 

 

 

 

 

 

код банка

 

АKБ “Славутич” в г. Киев

421080

 

 

 

счет №

Сумма буквами

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Пять тысяч четыреста грн. 00 коп.

 

 

 

 

 

 

 

Образец 3.16

0410007

Получено банком

“ ”

200 _ г.

 

 

 

 

 

ДЕБЕТ СУММА

26003404705507 5400,00

КРЕДИТ

26080041050254

Назначение платежа

Согласно приказу №14/305 от

05.01.2010 года. Хозяйственного суда г.

 

Ш

ЕВЧ

Киева согласно ст. 5, 50, 63, 64,

46 ЗУ “Об исполнительном производстве”

С

Н

о взыскании 5131,60 грн. в пользу ООО “Стиль-Дизайн” и и/сбор согласно

 

 

Е

 

 

В

 

РУЮ

 

Г

К

пост. б/н от 11.01.2010 года в сумме 268,40 грн. Всего: 5400,00 грн.

Д

 

 

 

 

 

В

 

 

 

 

 

О

 

 

= Чапрун

 

 

 

 

 

 

 

 

А

 

 

 

 

 

С

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

В

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Н

 

 

 

 

 

К

 

 

 

 

 

 

 

 

Проведено банком

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

О

 

Р

О

 

ОПодписи получателя

 

 

 

 

 

Й

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

А

 

 

 

 

 

= Шатренко

 

 

 

 

 

 

 

 

М.П.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

 

г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подпись банка