Добавил:

Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Днепропетровский национальный университет железнодорожного транспорта им. академика В. Лазаряна

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

мельянцова / аудит / Аудит / Гос. экзамен по аудиту / налоговый практикум / налоговый практикум.RTF

Скачиваний:

Добавлен:

21.02.2016

Размер:

7.81 Mб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 2223 / 3623 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 > Следующая >>>

2.3.3. Налоговые декларации По налогу на прибыль

——————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————

|— Штрих-код — ——————————————————————— Приложение N |

| 51006 01 3 ИНН | | | | | | | | | | | | | к Приказу МНС России|

| ——————————————————————— от 11 ноября 2003 г.|

| ————————————————————————————— N БГ-3-02/614 |

| КПП | | | | | | | | | |Стр. |0|0|1| |

| ————————————————————————————— |

| Форма по КНД 1151006 |

| |

| Налоговая декларация |

| по налогу на прибыль организаций |

| |

|Вид документа: 1 - первичный, 3 - корректирующий (через дробь номер корректировки) |

|Налоговый (отчетный) период заполняется при сдаче отчета: |

|за месяц - 1, квартального - 3, за полугодие - 6, за 9 месяцев - 9, |

|за год - 0, иное - 2 |

| |

| — — — ——— ——————— |

|Вид |1| /|0| Налоговый |9| N квартала|0|3| Отчетный год |2|0|0|4| |

|документа — — (отчетный) период — или месяца ——— ——————— |

| |

|Представляется в ИМНС РФ ——————— |

|——————————————————————————————————————————————————————————————————————————————— Код | | | | | |

| (наименование налогового органа и его код) ——————— |

| |

| ——— ——— |

| организации ——— подразделения ——— |

| ЗАО "Фирма" |

|——————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|

| (полное наименование организации) |

| (полное наименование обособленного подразделения) |

| —————————————————————————————————————— |

|Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) | | | | | | | | | | | | | | |

| —————————————————————————————————————— |

| —————————————————————————— —————————————————————————— |

| —————————————————————————— —————————————————————————— |

| организации обособленного подразделения |

| |

| ———————— ———————— |

|Данная декларация составлена|0 |0 |8 | страницах с приложением подтверждающих| | | | листах |

| ———————— документов или их копий на ———————— |

| |

| Достоверность и полноту сведений, указанных в | Заполняется работником налогового органа |

| настоящей декларации, подтверждаю: | |

| | |

|Руководитель —————————————————————————————————————|Сведения о представлении налоговой декларации |

| Фамилия, Имя, Отчество (полностью) |Данная декларация представлена (нужное |

| ————————————————————— |отметить знаком V) |

|ИНН*(1) | | | | | | | | | | | | | — — — |

| ——— ——— ——————— | — — представителем — |

|Подпись —————————————— Дата | | | | | | | | | | | | ————— |

| ——— ——— ——————— |на страницах | | | | |

|Главный бухгалтер ————————————————————————————————| ————— |

| Фамилия, Имя, Отчество (полностью)|с приложением подтверждающих ————— |

|ИНН*(1) | | | | | | | | | | | | | | ————— |

| ——————————————————————— | |

| ——— ——— ——————— | ——— ——— ——————— |

| ——— ——— ——————— |декларации ——— ——— ——————— |

|Уполномоченный представитель——————————————————————| ————————————————————— |

| (полностью) | ————————————————————— |

| ————————————————————— | |

|ИНН*(1) | | | | | | | | | | | | | |

| ————————————————————— | — |

| мп ——— ——— ——————— | |

| |———————————————————————————— —————————————————|

| | Фамилия, И. О. Подпись |

| |

| *(1) В случае отсутствия ИНН руководителя, главного бухгалтера, уполномоченного представителя|

|лица следует заполнить сведения на странице 2 титульного листа налоговой декларации |

| |

|— —|

|— Штрих-код — ——————————————————————— |

| 51006 03 7 ИНН | | | | | | | | | | | | | |

| ——————————————————————— |

| ————————————————————————————— |

| КПП | | | | | | | | | |Стр. |0|0|2| |

| ————————————————————————————— |

| Форма по КНД 1151006 |

| |

| Раздел 00101 |

| |

| Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным |

| налогоплательщика |

| 1.1. для организаций, уплачивающих авансовые платежи,*(2) а также для |

| организаций, уплачивающих налог на прибыль, исчисленный в соответствии с |

| п.6, 8 ст.10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ. |

| ———————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————— |

|| Показатели | Код | Значения показателей ||

|| |строки | ||

| —————————————————————————————————————————————————— |

|Наименование соглашения о разделе 001 | ||

|продукции —————————————————————————————————————————————————— |

| ———————————————————————————————— |

| ———————————————————————————————— |

| ————— ————— ——————————— |

|Срок уплаты 020 |2 |8 | |1 |0 | |2 |0 |0 |4 | |

| ————— ————— ——————————— |

|В федеральный бюджет |

| ———————————————————— |

| ———————————————————— |

| ———————————————————————————————————————————— |

|Сумма налога к доплате 040 | | | | | | | | | | |1 |2 |7 |1 |3 | |

| ———————————————————————————————————————————— |

|Сумма налога к уменьшению 050 | | | | | | | | | | | | | | | 0| |

| ———————————————————————————————————————————— |

|Сумма налога с налоговой базы 060 | | | | | | | | | | | | | | | 0| |

|переходного периода ———————————————————————————————————————————— |

| |

|В бюджет субъекта Российской Федерации |

| ———————————————————— |

| ———————————————————— |

| ———————————————————————————————————————————— |

|Сумма налога к доплате 080 | | | | | | | | | | | 4| 3| 2| 2| 5| |

| ———————————————————————————————————————————— |

|Сумма налога к уменьшению 090 | | | | | | | | | | | | | | | 0| |

| ———————————————————————————————————————————— |

|Сумма налога с налоговой базы 100 | | | | | | | | | | | | | | | 0| |

|переходного периода ———————————————————————————————————————————— |

| |

|В местный бюджет |

| ———————————————————— |

| ———————————————————— |

| ———————————————————————————————————————————— |

|Сумма налога к доплате 120 | | | | | | | | | | | | 5| 0| 8| 5| |

| ———————————————————————————————————————————— |

|Сумма налога к уменьшению 130 | | | | | | | | | | | | | | | 0| |

| ———————————————————————————————————————————— |

|Сумма налога с налоговой базы 140 | | | | | | | | | | | | | | | 0| |

|переходного периода ———————————————————————————————————————————— |

| |

| *(2) Расчет заполняют налогоплательщики: |

| - исчисляющие квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода; |

| - исчисляющие ежемесячные авансовые платежи исходя из фактически полученной прибыли за|

| отчетный (налоговый) период; |

| - исчисляющие ежемесячные авансовые платежи и квартальные авансовые платежи |

| |

|Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю: |

| ——— ——— ——————— |

|Подпись Дата |1|5| |1|0| |2|0|0|4| |

| ———————————————————————————————————————— ——— ——— ——————— |

|— —|

|— Штрих-код — ——————————————————————— |

| 51006 07 5 ИНН | | | | | | | | | | | | | |

| ——————————————————————— |

| ————————————————————————————— |

| КПП | | | | | | | | | |Стр. |0|0|3| |

| ————————————————————————————— |

| Форма по КНД 1151006 |

| |

| Раздел 00200 |

| |

| Расчет налога на прибыль организаций |

| |

| Лист 02 (руб.)|

| |

|| Показатели | Код | Сумма ||

|| |строки | ||

||———————————————————————————————————————————————————————————|———————|————————————————————————————||

|| 1 | 2 | 3 ||

||Доходы от реализации (Приложение N 1) | 010 | 749 250 ||

||Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации| 020 | 430 520 ||

||(Приложение N 2) | | ||

||Внереализационные доходы | 030 | 0 ||

||Внереализационные расходы | 040 | 0 ||

||в том числе: | | ||

||убыток, образовавшийся при уступке права требования (в| 041 | 0 ||

||соответствии с пунктом 2 статьи 279 НК) | | ||

||Итого прибыль (убыток) (строка 010 - строка 020 + строка| 050 | 318 730 ||

||030 - строка 040) | | ||

||Доходы, исключаемые из прибыли, отраженной по строке 050 | 060 | 0 ||

||Прибыль, полученная Банком России от осуществления| 090 | 0 ||

||деятельности, связанной с выполнением им функций,| | ||

||предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке| | ||

||Российской Федерации (Банке России)" | | ||

||Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от| 110 | 0 ||

||06.08.01 N 110-ФЗ: | | ||

||Предусмотренные абз.10 п.6 ст.6 Закона N 2116-1 | | ||

||Предусмотренные абз.14 п.6 ст.6 Закона N 2116-1 | 120 | 0 ||

||Предусмотренные абз.27 п.6 ст.6 Закона N 2116-1 | 130 | 0 ||

||Налоговая база (строка 050 - строка 060 - строка 090 -| 140 | 318 730 ||

||строка 110 - строка 120 - строка 130) | | ||

||Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем| 150 | 0 ||

||(предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах)| | ||

||(строка 100 Приложения N 4 к Листу 02) | | ||

||Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с| | ||

||предоставлением дополнительных льгот | | ||

||в том числе: | | ||

||в бюджет субъекта Российской Федерации | 160 | 0 ||

||в местный бюджет | 170 | 0 ||

||Налоговая база для исчисления налога: | | ||

||в федеральный бюджет (строка 140 - строка 150) + строка 120| 180 | 318 730 ||

||Листа 05 + строка 120 Листа 06 + строка 230 Листа 07 +| | ||

||строка 110 Листа 08 + строка 590 Листа 09) | | ||

||в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 140 - строка| 190 | 318 730 ||

||150 - строка 160) + строка 120 Листа 05 + строка 120 Листа| | ||

||06 + строка 230 Листа 07 + строка 110 Листа 08 + строка 590| | ||

||Листа 09)) | | ||

||в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений| 191 | 0 ||

||пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК) | | ||

||в местный бюджет (строка 140 - строка 150 - строка 170) +| 200 | 318 730 ||

||строка 120 Листа 05 + строка 120 Листа 06 + строка 230| | ||

||Листа 07 + строка 110 Листа 08 + строка 590 Листа 09) | | ||

||Ставка налога на прибыль - всего, (%) | 210 | 24 ||

||в том числе: | | ||

||в федеральный бюджет | 220 | 5 ||

||в бюджет субъекта Российской Федерации | 230 | 17 ||

||в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений| 231 | ||

||пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК) | | ||

||в местный бюджет | 240 | 2 ||

| |

|— —|

|— Штрих-код — ——————————————————————— |

| 51006 08 2 ИНН | | | | | | | | | | | | | |

| ——————————————————————— |

| ————————————————————————————— |

| КПП | | | | | | | | | |Стр. | | | | |

| ————————————————————————————— |

| Форма по КНД 1151006 |

| |

| Раздел 00200 |

| |

|| 1 | 2 | 3 ||

||——————————————————————————————————————————————————————————|————————|————————————————————————————||

||Сумма исчисленного налога на прибыль - всего, | 250 | 76 495 ||

||в том числе: | | ||

||в федеральный бюджет (строка 180 х строка 220:100) | 260 | 15 936 ||

||в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 190 х| 270 | 54 184 ||

||строка 230:100) + (строка 191 х строка 231:100) | | ||

||в местный бюджет (строка 200 х строка 240:100) | 280 | 6 375 ||

||Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный| 290 | 15 472 ||

||(налоговый) период - всего, | | ||

||в том числе: | | ||

||в федеральный бюджет | 300 | 3 223 ||

||в бюджет субъекта Российской Федерации | 310 | 10 959 ||

||в местный бюджет | 320 | 1 290 ||

||Сумма налога, выплаченная за пределами Российской| 330 | 0 ||

||Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно| | ||

||специальной Декларации (расчета), принятой налоговым| | ||

||органом | | ||

||в том числе: | | ||

||в федеральный бюджет | 340 | 0 ||

||в бюджет субъекта Российской Федерации | 350 | 0 ||

||в местный бюджет | 360 | 0 ||

||Сумма налога на прибыль к доплате* - всего (строка 250| 370 | 61 023 ||

||- строка 290 - строка 330, если строка 250 больше суммы| | ||

||строк 290 и 330), (строка 040 подраздела 1.1 Раздела| | ||

||1 + строка 080 подраздела 1.1 Раздела 1 + строка 120| | ||

||подраздела 1.1 Раздела 1), | | ||

||Сумма налога на прибыль к уменьшению* - всего (строка 250| 380 | 0 ||

||- строка 290 - строка 330, если строка 250 меньше суммы| | ||

||строк 290 и 330) (строка 050 подраздела 1.1 Раздела| | ||

||1 + строка 090 подраздела 1.1 Раздела 1 + строка 130| | ||

||подраздела 1.1 Раздела 1), | | ||

||Сумма ежемесячных авансовых платежей* на ___ квартал 200_| 390 | 0 ||

||года - всего (строка 250 - строка 250 Декларации за| | ||

||предыдущий отчетный период), | | ||

||в том числе: | | ||

||в федеральный бюджет (сумма строк 120, 130, 140| 400 | 0 ||

||подраздела 1.2 Раздела 1) | | ||

||в бюджет субъекта Российской Федерации (сумма строк 220,| 410 | 0 ||

||230, 240 подраздела 1.2 Раздела 1) | | ||

||в местный бюджет (сумма строк 320, 330, 340 подраздела 1.2| 420 | 0 ||

||Раздела 1) | | ||

||Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п.6,| 430 | 0 ||

||8 ст.10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ,| | ||

||причитающаяся к уплате по отчетным периодам текущего года:| | ||

||в федеральный бюджет (строка 081 или строка 082 или строка| | ||

||083 или строка 084 или строка 085 Листа 12 или эти же| | ||

||строки Листа 13) | | ||

||в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 091 или| 440 | 0 ||

||строка 092 или строка 093 или строка 094 или строка 095| | ||

||Листа 12 или эти же строки Листа 13) | | ||

||в местный бюджет (строка 101 или строка 102 или строка 103| 450 | 0 ||

||или строка 104 или строка 105 Листа 12 или эти же строки| | ||

||Листа 13) | | ||

||Количество сроков уплаты по отчетным периодам текущего| 460 | 0 ||

||года | | ||

||Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п.6,| 470 | 0 ||

||8 ст.10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ,| | ||

||причитающаяся к уплате по сроку______28* (сумма строк 060,| | ||

||100, 140 подраздела 1.1 Раздела 1) | | ||

| |

| * Суммы авансовых платежей и суммы налога на прибыль, подлежащие "к доплате", "к уменьшению"|

|или "к уплате", отражены на Листах 02, 03, 04. По организациям, имеющим обособленные|

|подразделения, для доплаты, уменьшения или уплаты сумм авансовых платежей и сумм налога на прибыль|

|в части федерального бюджета используются данные Листа 02, а в части бюджетов субъектов|

|Российской Федерации и местных бюджетов - данные Приложений N 5 и 5а к Листу 02. |

| |

|— —|

|— Штрих-код — ——————————————————————— |

| 51006 09 9 ИНН | | | | | | | | | | | | | |

| ——————————————————————— |

| ————————————————————————————— |

| КПП | | | | | | | | | |Стр. |0|0|5| |

| ————————————————————————————— |

| Форма по КНД 1151006 |

| |

| Раздел 00201 |

| |

| Приложение N 1 к Листу 02|

| |

| Доходы от реализации |

| |

|| Показатели | Код | Сумма ||

|| | строки | ||

|| 1 | 2 | 3 ||

||Выручка от реализации - всего, в том числе: | 010 | 749 250 ||

||по товарообменным операциям, из них | 011 | 0 ||

||по экспорту | 012 | 0 ||

||от реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с| 013 | 0 ||

||учетом уплаченного НДС, из нее | | ||

||от реализации на экспорт | 014 | 0 ||

||от реализации сельскохозяйственной продукции и продуктов| 015 | 0 ||

||ее переработки, закупленных у физических лиц (не| | ||

||являющихся плательщиками по НДС), из нее | | ||

||по экспорту | 016 | 0 ||

||по сделкам (иным) по реализации товаров (работ, услуг) на| 017 | 0 ||

||экспорт | | ||

||из строки 010: | | ||

||выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного| 020 | 749 250 ||

||производства | | ||

||выручка от реализации имущественных прав, за исключением| 030 | 0 ||

||доходов от реализации права требования | | ||

||выручка от реализации прочего имущества | 040 | 0 ||

||в том числе: | | ||

||от реализации компенсационной продукции, полученной| 041 | 0 ||

||инвестором при выполнении СРП | | ||

||от реализации прибыльной доли продукции, полученной| 042 | 0 ||

||инвестором при выполнении СРП | | ||

||выручка от реализации покупных товаров | 050 | 0 ||

||Выручка от реализации амортизируемого имущества | 060 | 0 ||

||Выручка от реализации права требования как реализации| 070 | 0 ||

||финансовых услуг | | ||

||Выручка от реализации права требования: | | ||

||до наступления срока платежа | 080 | 0 ||

||после наступления срока платежа | 090 | 0 ||

||Выручка от реализации товаров (работ, услуг),| 100 | 0 ||

||имущественных прав по объектам обслуживающих производств и| | ||

||хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и| | ||

||социально-культурной сферы | | ||

||Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения)| 101 | 0 ||

||ценных бумаг профессиональных участников рынка ценных| | ||

||бумаг - всего, | | ||

||в том числе сумма отклонения фактической выручки от| | ||

||реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся и не| | ||

||обращающихся на организованном рынке ценных бумаг ниже: | | ||

||минимальной цены сделок на организованном рынке ценных| 102 | 0 ||

||бумаг | | ||

||расчетной цены | 103 | 0 ||

||Итого доходов от реализации (строка 010 + сумма строк с| 110 | 749 250 ||

||060 по 101) | | ||

|— —|

|— Штрих-код — ——————————————————————— |

| 51006 10 5 ИНН | | | | | | | | | | | | | |

| ——————————————————————— |

| ————————————————————————————— |

| КПП | | | | | | | | | |Стр. |0|0|6| |

| ————————————————————————————— |

| Форма по КНД 1151006 |

| |

| Раздел 00202 |

| |

| Приложение N 2 к Листу 02 |

| |

| Расходы, связанные с производством и реализацией |

| |

|| Показатели | Код | Сумма ||

|| | строки | ||

|| 1 | 2 | 3 ||

||Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам,| 010 | 187 919 ||

||работам, услугам | | ||

||Материальные расходы, относящиеся к расходам текущего| 020 | 45 885 ||

||отчетного (налогового) периода, за исключением расходов,| | ||

||относящихся к прямым | | ||

||Расходы на оплату труда, относящиеся к расходам текущего| 030 | 28 500 ||

||отчетного (налогового) периода, за исключением расходов| | ||

||относящихся к прямым | | ||

||Суммы начисленной амортизации, относящиеся к расходам| 040 | 0 ||

||текущего отчетного (налогового) периода, за исключением| | ||

||расходов, относящихся к прямым | | ||

||Расходы, формируемые в порядке, предусмотренном ст.ст.260,| 050 | 0 ||

||261, 262, 263 НК - всего, | | ||

||в том числе: | | ||

|| | 051 | 0 ||

|| | 052 | 0 ||

|| | 053 | 0 ||

|| | 054 | 0 ||

||Прочие расходы - всего, | 060 | 168 216 ||

||(сумма строк с 070 по 100, кроме строки 071) | | ||

||в том числе: | | ||

||суммы налогов и сборов, начисленные в порядке,| 070 | 15 983 ||

||установленном законодательством Российской Федерации о| | ||

||налогах и сборах, за исключением перечисленных в статье| | ||

||270 НК | | ||

||из них: | | ||

||суммы ЕСН, относящиеся к косвенным расходам текущего| | ||

||отчетного (налогового) периода | 071 | 6 156 ||

||расходы по аренде федерального имущества, имущества| 080 | 0 ||

||субъектов Российской Федерации и муниципального имущества | | ||

||часть убытка от реализации амортизируемого имущества,| 090 | 0 ||

||относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового)| | ||

||периода | | ||

||другие расходы | 100 | 152 233 ||

||Стоимость реализованных покупных товаров | 110 | 0 ||

||Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую,| 120 | 0 ||

||мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном| | ||

||(налоговом) периоде | | ||

||Расходы, связанные с приобретением и реализацией| 130 | 0 ||

||(выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг| | ||

||профессиональными участниками рынка ценных бумаг | | ||

||Цена приобретения реализованного прочего имущества и| 140 | 0 ||

||расходы, связанные с его реализацией | | ||

||в том числе: | 141 | 0 ||

||стоимость компенсационной продукции, полученной инвестором| | ||

||при выполнении СРП и расходы по ее реализации | | ||

||стоимость доли прибыльной продукции, полученной инвестором| 142 | 0 ||

||при выполнении СРП и расходы по ее реализации | | ||

| |

|— —|

|— Штрих-код — ——————————————————————— |

| 51006 11 2 ИНН | | | | | | | | | | | | | |

| ——————————————————————— |

| ————————————————————————————— |

| КПП | | | | | | | | | |Стр. |0|0|7| |

| ————————————————————————————— |

| Форма по КНД 1151006 |

| |

| Раздел 00202 |

| |

|| 1 | 2 | 3 ||

||Остаточная стоимость реализованного амортизируемого| 150 | 0 ||

||имущества и расходы, связанные с его реализацией | | ||

||Стоимость реализованного права требования при его| 160 | 0 ||

||реализации как финансовой услуги | | ||

||Стоимость реализованного права требования в соответствии с| 170 | 0 ||

||п.п.1, 2 статьи 279 НК: | | ||

||до наступления срока платежа | | ||

||после наступления срока платежа | 180 | 0 ||

||Расходы, понесенные обслуживающими производствами и| 190 | 0 ||

||хозяйствами при реализации ими товаров (работ, услуг),| | ||

||имущественных прав в текущем отчетном (налоговом) периоде | | ||

||Убытки от реализации амортизируемого имущества,| 200 | 0 ||

||принимаемые для целей налогообложения в специальном| | ||

||порядке | | ||

||Убыток от реализации права требования в соответствии со| 210 | 0 ||

||статьей 279 НК: по п.1 - размер убытка, превышающий сумму| | ||

||процентов, исчисленных в соответствии со статьей 269 НК | | ||

||по п.2 - убыток от реализации права требования | 220 | 0 ||

||Убытки при реализации права требования как реализация| 230 | 0 ||

||финансовых услуг | | ||

||Суммы убытков текущего отчетного (налогового) периода по| 240 | 0 ||

||объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая| | ||

||объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной| | ||

||сферы | | ||

||Убытки от реализации компенсационной продукции | 250 | 0 ||

||Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих| 260 | 0 ||

||производств и хозяйств, включая объекты| | ||

||жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы,| | ||

||учитываемые в уменьшение прибыли текущего отчетного| | ||

||(налогового) периода, полученной по указанным видам| | ||

||деятельности | | ||

||Итого признанных расходов ((сумма строк с 010 по 060) +| 270 | 430 520 ||

||сумма строк с 110 по 190 - (сумма строк с 200 по 250) +| | ||

||строка 260) | | ||

||Справочно: | | ||

||Сумма начисленной амортизации, за отчетный (налоговый)| 280 | 171 ||

||период - всего, в том числе: | | ||

||по нематериальным активам | 281 | 171 ||

||Расходы, не учитываемые в целях налогообложения | | ||

||Общая сумма расходов, не учитываемых в целях| 290 | 0 ||

||налогообложения, всего: | | ||

||(сумма строк 300 и 310) | | ||

||Из строки 290 расходы, которые не учтены в составе| 300 | 0 ||

||расходов для целей налогообложения на основании пунктов 1| | ||

||- 48 статьи 270 НК | | ||

||в том числе выплаты в пользу физических лиц | 301 | 0 ||

||Из строки 290 расходы, которые не учтены в составе| 310 | 0 ||

||расходов для целей налогообложения на основании пункта 49| | ||

||статьи 270 НК, | | ||

||в том числе выплаты в пользу физических лиц | 311 | 0 ||

| |

|— —|

|— Штрих-код — ——————————————————————— |

| 51006 21 1 ИНН | | | | | | | | | | | | | |

| ——————————————————————— |

| ————————————————————————————— |

| КПП | | | | | | | | | |Стр. |0|0|8| |

| ————————————————————————————— |

| |

| Форма по КНД 1151006 |

| |

| Раздел 00212 |

| |

| Лист 05|

| |

| Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными |

| бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг |

| |

| (руб.)|

| |

|| Показатели | Код | Сумма ||

|| | строки | ||

||———————————————————————————————————————————————|————————|———————————————————————————————————————||

|| 1 | 2 | 3 ||

||Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от| 010 | 14 750 ||

||погашения) ценных бумаг, обращающихся на| | ||

||организованном рынке ценных бумаг | | ||

||Сумма отклонения фактической выручки от| 020 | 0 ||

||реализации (выбытия) ценных бумаг,| | ||

||обращающихся на организованном рынке ценных| | ||

||бумаг, ниже минимальной цены сделок на| | ||

||организованном рынке ценных бумаг | | ||

||Расходы, связанные с приобретением и| 030 | 14 750 ||

||реализацией (выбытием, в т.ч. погашением)| | ||

||ценных бумаг, обращающихся на организованном| | ||

||рынке ценных бумаг | | ||

||Итого прибыль (убыток) (строка 010 + строка| 040 | 0 ||

||020 - строка 030) | | ||

||Сумма положительного сальдо курсовых разниц,| 050 | 0 ||

||возникших с даты поступления иностранной валюты| | ||

||на счет предприятия или организации и до даты| | ||

||принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому| | ||

||учету, в доле, приходящейся на реализованные| | ||

||(выбывшие) государственные ценные бумаги (для| | ||

||первичных владельцев) | | ||

||Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка| 060 | 0 ||

||по ценным бумагам, полученным в результате| | ||

||новации | | ||

||Налоговая база (строка 040 - строка 050 -| 070 | 0 ||

||строка 060) | | ||

||30% от налоговой базы (строка 070 х 0,3) | 080 | 0 ||

||Сумма убытка или части убытка, полученного в| 090 | 0 ||

||предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых)| | ||

||периоде (периодах). Входящее сальдо | | ||

||Сумма убытка или части убытка, признаваемая в| 100 | 0 ||

||отчетном (налоговом) периоде в целях| | ||

||налогообложения, уменьшающая налоговую базу за| | ||

||отчетный (налоговый) период (не выше 30% строки| | ||

||070) | | ||

||Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу| 110 | 0 ||

||на будущий отчетный (налоговый) период.| | ||

||Исходящее сальдо (строка 090 - строка 100) | | ||

||Налоговая база (строка 070 - строка 100),| 120 | 0 ||

||отражается по строкам 180 - 200 Листа 02 | | ||

| |

|— —|

По НДС

|— штрих-код — ——————————————————————— Приложение N 1 |

| 51001 01 8 ИНН* | | | | | | | | | | | | | к приказу МНС РФ |

| ——————————————————————— от 20 ноября 2003 г.|

| ———————————————————————————— N БГ-3-03/644 |

| КПП | | | | | | | | | |Стр.|0|0|1| |

| ———————————————————————————— |

| |

| Форма по КНД 1151001|

| |

| Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость |

| |

|Вид документа: 1 - первичный, 3 - корректирующий (через дробь номер корректировки) |

|Налоговый период заполняется при сдаче налоговой декларации: |

|за месяц - 1, за квартал - 3 |

| |

| —— —— —— ————— ——————————— |

|Вид |1 | /|0 | Налоговый|3 | N квартала|0 |3 | Отчетный год |2 |0 |0 |4 | |

|документа —— —— период —— или месяца ————— ——————————— |

| ИМНС РФ ——————————— |

|Представляется в —————————————————————————————————————————————————————————————— Код | | | | ||

| (наименование налогового органа) ——————————— |

| |

| ——— ——— ——— |

| ——— предпринимателя ——— ——— |

| |

| (нужное отметить знаком V) |

| ЗАО "Фирма" |

| (полное наименование организации/ Фамилия, Имя, Отчество индивидуального предпринимателя) |

| |

| —————————————————————————————————————— |

|Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) | | | | | | | | | | | | | | |

| —————————————————————————————————————— |

| |

| ———————— ———————— |

|Данная декларация составлена на|0 |0 |6 | страницах с приложением подтверждающих| | | | листах|

| ———————— документов или их копий на ———————— |

| |

| Достоверность и полноту сведений, указанных в |Заполняется работником налогового органа |

| настоящей декларации, подтверждаю: | |

| Для организации | |

| | |

|Руководитель ———————————————————————————————————— |Сведения о представлении налоговой декларации |

| Фамилия, Имя, Отчество (полностью) |Данная декларация представлена (нужное |

| ——————————————————————— |отметить знаком V) |

|ИНН** | | | | | | | | | | | | | | — — — |

| ——— ——— ——————— | — — представителем — |

|Подпись —————————————— Дата |1|5| |1|0| |2|0|0|4| | ————— |

| ——— ——— ——————— |на страницах | | | | |

|Главный бухгалтер ————————————————————————————————| ————— |

| Фамилия, Имя, Отчество (полностью)|с приложением подтверждающих ————— |

|ИНН** | | | | | | | | | | | | | | ————— |

| ——————————————————————— | |

| ——— ——— ——————— | ——— ——— ——————— |

| ——— ——— ——————— |декларации ——— ——— ——————— |

|Уполномоченный представитель——————————————————————| ————————————————————— |

| (полностью) | ————————————————————— |

| ——————————————————————— | |

|ИНН* | | | | | | | | | | | | | | |

| ——————————————————————— | — |

| МП ——— ——— ——————— | |

|Для индивидуального предпринимателя ———————————————————————————— —————————————————|

| ——— ——— ——————— Фамилия, И.О. Подпись |

| ———————————————— ——— ——— ——————— |

| |

|* В случае отсутствия ИНН индивидуального предпринимателя следует заполнить сведения об|

|индивидуальном предпринимателе на странице 2 титульного листа налоговой декларации |

|** В случае отсутствия ИНН руководителя, главного бухгалтера, уполномоченного представителя|

|следует заполнить сведения: |

|ФИО, телефон, документ, удостоверяющий личность и адрес места жительства в Российской Федерации на|

|странице 2 титульного листа налоговой декларации |

| |

|— —|

|— штрих-код — ————————————————————— |

| 51001 03 2 ИНН | | | | | | | | | | | | |

| ————————————————————— |

| ————————————————— ————— |

| КПП | | | | | | | | | |Стр. |0|0|2| |

| ————————————————— ————— |

| Форма по КНД 1151001 |

| |

| Раздел 00011 |

| |

| Раздел 1.1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным |

| налогоплательщика |

| |

|Показатели Код Значение показателей |

| строки |

| |

| ———————————————————— |

| ———————————————————— |

| ———————————————————————————————— |

| ———————————————————————————————— |

| ———————————————————————————————————————————— |

|Сумма налога, исчисленная к уплате в 030 | | | | | | | | | | | | | | | 0||

|бюджет (руб.) ———————————————————————————————————————————— |

| |

| ———————————————————————————————————————————— |

|Сумма налога, исчисленная к уменьшению 040 | | | | | | | | | | | | 8| 2| 5| 3||

|(руб.) ———————————————————————————————————————————— |

| |

|Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю: |

| ——— ——— ——————— |

|Подпись Дата |1|5| |1|0| |2|0|0|4| |

| ————————————————————————————————————————— ——— ——— ——————— |

|— —|

|— штрих-код — ——————————————————————— |

| 51001 05 6 ИНН | | | | | | | | | | | | | |

| ——————————————————————— |

| ————————————————— ————— Форма по КНД 1151001|

| КПП | | | | | | | | | |Стр. |0|0|3| |

| ————————————————— ————— Раздел 00021|

| |

| Раздел 2.1. Расчет общей суммы налога. |

| |

| (Все суммы указываются в рублях)|

|| N | Налогооблагаемые объекты | Код | Налоговая база | Ставка | Сумма НДС ||

||п/п | |строки | | НДС | ||

||————|——————————————————————————————————————|———————|——————————————————————|————————|————————————||

|| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 ||

|| 1. |реализация товаров (работ, услуг), а| 010 | 0 | 20 | 0 ||

|| |также передача имущественных прав по|———————|——————————————————————|————————|————————————||

|| |соответствующим ставкам налога | 020 | 428 750 | 18 | 77 175 ||

|| |- всего: |———————|——————————————————————|————————|————————————||

|| | | 030 | 0 | 10 | 0 ||

|| | |———————|——————————————————————|————————|————————————||

|| | | 040 | 0 | 20/120 | 0 ||

|| | |———————|——————————————————————|————————|————————————||

|| | | 050 | 0 | 18/118 | 0 ||

|| | |———————|——————————————————————|————————|————————————||

|| | | 060 | 0 | 10/110 | 0 ||

|| |в том числе: | | | | ||

||1.1 |реализация товаров (работ, услуг) на| 070 | 0 | 18 | 0 ||

|| |безвозмездной основе |———————|——————————————————————|————————|————————————||

|| | | 080 | 0 | 10 | 0 ||

||1.2 |реализация имущества, подлежащего| 090 | 0 | 20/120 | 0 ||

|| |учету по стоимости с учетом|———————|——————————————————————|————————|————————————||

|| |уплаченного налога | 100 | 0 | 18/118 | 0 ||

||1.3 |реализация сельскохозяйственной| 110 | 0 | 20/120 | 0 ||

|| |продукции и продуктов ее переработки,|———————|——————————————————————|————————|————————————||

|| |закупленной у физических лиц (не| 120 | 0 | 18/118 | 0 ||

|| |являющихся налогоплательщиками) |———————|——————————————————————|————————|————————————||

|| | | 130 | 0 | 10/110 | 0 ||

||1.4 |реализация услуг, оказываемых в| 140 | 0 | 20 | 0 ||

|| |интересах другого лица на основе|———————|——————————————————————|————————|————————————||

|| |договоров поручения, комиссии либо| 150 | 0 | 18 | 0 ||

|| |агентских договоров | | | | ||

||1.5 |прочая реализация товаров (работ,| 160 | 0 | 20 | 0 ||

|| |услуг), передача имущественных прав,|———————|——————————————————————|————————|————————————||

|| |не вошедшая в строки 070 - 150 раздела| 170 | 428 750 | 18 | 77 175 ||

|| |2.1 декларации по налогу на|———————|——————————————————————|————————|————————————||

|| |добавленную стоимость | 180 | 0 | 10 | 0 ||

|| | |———————|——————————————————————|————————|————————————||

|| | | 190 | 0 | 20/120 | 0 ||

|| | |———————|——————————————————————|————————|————————————||

|| | | 200 | 0 | 18/118 | 0 ||

|| | |———————|——————————————————————|————————|————————————||

|| | | 210 | 0 | 10/110 | 0 ||

|| 2. |Реализация предприятия в целом как| 220 | 0 | X | 0 ||

|| |имущественного комплекса | | | | ||

|| 3. |Передача товаров (работ, услуг) для| 230 | 0 | 18 | 0 ||

|| |собственных нужд |———————|——————————————————————|————————|————————————||

|| | | 240 | 0 | 10 | 0 ||

|| 4. |Выполнение строительно-монтажных работ| 250 | 0 | 18 | 0 ||

|| |для собственного потребления | | | | ||

| |

|— —|

|— штрих-код — ——————————————————————— |

| 51001 05 6 ИНН | | | | | | | | | | | | | |

| ——————————————————————— Форма по КНД 1151001 |

| ————————————————— ————— |

| КПП | | | | | | | | | |Стр. |0|0|4| Раздел 00021 |

| ————————————————— ————— |

| |

| Продолжение раздела 2.1. Расчет общей суммы налога. |

| |

|| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 ||

||5. |Суммы, связанные с расчетами по оплате| 260 | 0 | 18/118 | 0 ||

|| |налогооблагаемых товаров (работ,| | | | ||

|| |услуг), всего: |———————|——————————————————————|————————|————————————||

|| | | 270 | 0 | 10/110 | 0 ||

|| |в том числе: | | | | ||

||5.1 |сумма авансовых и иных платежей,| 280 | 0 | 18/118 | 0 ||

|| |полученных в счет предстоящих поставок| | | | ||

|| |товаров или выполнения работ (услуг) |———————|——————————————————————|————————|————————————||

|| | | 290 | 0 | 10/110 | 0 ||

||6. |Всего исчислено (сумма величин графы 4| 300 | 428 750 | X | 77 175 ||

|| |строк 010-060, 220-270 раздела 2.1| | | | ||

|| |декларации по налогу на добавленную| | | | ||

|| |стоимость; графы 6 строк 010-060,| | | | ||

|| |220-270 раздела 2.1 декларации по| | | | ||

|| |налогу на добавленную стоимость) | | | | ||

| |

|| N | Налоговые вычеты | Код | Сумма НДС ||

||п/п | | строки | ||

||————|—————————————————————————————————————————————————————————————————————|————————|————————————||

|| 1 | 2 | 3 | 4 ||

|| 7. |Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при| 310 | 85 428 ||

|| |приобретении на территории Российской Федерации товаров (работ,| | ||

|| |услуг), подлежащая вычету | | ||

|| |в том числе: | | ||

||7.1 |по принятым на учет нематериальным активам и (или) основным| 311 | 81 000 ||

|| |средствам, не требующим сборки, монтажа, приобретенным по договорам| | ||

|| |купли-продажи; | | ||

||7.2 |по основным средствам, требующим сборки, монтажа, приобретенным по| 312 | 0 ||

|| |договорам купли-продажи; | | ||

||7.3 |по основным средствам, завершенным капитальным строительством; | 313 | 0 ||

||7.4 |по товарам (работам, услугам), приобретенным для выполнения| 314 | 0 ||

|| |строительно-монтажных работ для собственного потребления; | | ||

||7.5 |по расходам на командировки и представительским расходам; | 315 | 0 ||

||7.6 |по товарам, приобретаемым для перепродажи; | 316 | 0 ||

||7.7 |по иным товарам (работам, услугам), приобретаемым для осуществления| 317 | 4 428 ||

|| |операций, признаваемых объектами налогообложения. | | ||

|| 8. |Сумма налога, исчисленная при выполнении строительно-монтажных работ| 320 | 0 ||

|| |для собственного потребления и уплаченная в бюджет, подлежащая| | ||

|| |вычету. | | ||

|| 9. |Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком при ввозе товаров на| 330 | 0 ||

|| |таможенную территорию Российской Федерации, подлежащая вычету. | | ||

||10. |Сумма налога, исчисленная и уплаченная налогоплательщиком с сумм| 340 | 0 ||

|| |авансовых или иных платежей, подлежащая вычету после даты реализации| | ||

|| |соответствующих товаров (работ, услуг) | | ||

|— —|

|— штрих-код — ——————————————————————— |

| 51001 07 0 ИНН | | | | | | | | | | | | | |

| ——————————————————————— Форма по КНД 1151001 |

| ————————————————— ————— |

| КПП | | | | | | | | | |Стр. |0|0|5| Раздел 00021 |

| ————————————————— ————— |

| |

| Продолжение раздела 2.1. Расчет общей суммы налога. |

| |

|| 1 | 2 | 3 | 4 ||

||11. |Сумма налога, уплаченная в бюджет налогоплательщиком в качестве| 350 | 0 ||

|| |покупателя - налогового агента, подлежащая вычету | | ||

||12. |Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в бюджет при реализации| 360 | 0 ||

|| |товаров (работ, услуг) в случае возврата этих товаров или отказа от| | ||

|| |них (отказа от выполнения работ, услуг), а также сумма налога,| | ||

|| |уплаченная налогоплательщиком в бюджет с сумм авансовых или иных| | ||

|| |платежей в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг), в случае| | ||

|| |расторжения соответствующего договора и возврата соответствующих сумм| | ||

|| |авансовых платежей, подлежащая вычету | | ||

||13. |Суммы налога, уплаченные налогоплательщиком по принятым к учету| 370 | 0 ||

|| |товарам (работам, услугам), в т.ч. основным средствам и| | ||

|| |нематериальным активам, включенные ранее в налоговые вычеты и| | ||

|| |подлежащие восстановлению | | ||

||14. |Общая сумма НДС, подлежащая вычету (сложить величины в строках 310,| 380 | 85 428 ||

|| |320-360 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость и| | ||

|| |вычесть величину строки 370 раздела 2.1 декларации по налогу на| | ||

|| |добавленную стоимость) | | ||

||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————||

|| ||

|| Расчеты по НДС за налоговый период ||

|| 1 | 2 | 3 | 4 ||

||15. | Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет за данный налоговый| 390 | 0 ||

|| |период (если величина строки 300 раздела 2.1 декларации по налогу на| | ||

|| |добавленную стоимость превышает величину в строке 380 раздела 2.1| | ||

|| |декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из величины| | ||

|| |строки 300 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость| | ||

|| |величину строки 380 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную| | ||

|| |стоимость) | | ||

||16. | Итого сумма НДС, исчисленная к уменьшению за данный налоговый| 400 | 8 253 ||

|| |период (если величина строки 300 раздела 2.1 декларации по налогу на| | ||

|| |добавленную стоимость меньше величины строки 380 раздела 2.1| | ||

|| |декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть величину| | ||

|| |строки 380 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость| | ||

|| |из величины строки 300 раздела 2.1 декларации по налогу на| | ||

|| |добавленную стоимость) | | ||

||17. | Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет за данный налоговый| 410 | 0 ||

|| |период по товарам, применение налоговой ставки 0 процентов по которым| | ||

|| |не подтверждено | | ||

||18. | Итого сумма НДС, исчисленная к уменьшению за данный налоговый| 420 | 0 ||

|| |период по товарам, применение налоговой ставки 0 процентов по которым| | ||

|| |не подтверждено | | ||

|— —|

|— штрих-код — ——————————————————————— |

| 51001 08 7 ИНН | | | | | | | | | | | | | |

| ——————————————————————— Форма по КНД 1151001 |

| ————————————————— ————— |

| КПП | | | | | | | | | |Стр. |0|0|6| Раздел 00021 |

| ————————————————— ————— |

| |

| Продолжение раздела 2.1. Расчет общей суммы налога. |

| |

|| 1 | 2 | 3 | 4 ||

||19. |Общая сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет (сложить величины| 430 | 0 ||

|| |строк 390 и 410 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную| | ||

|| |стоимость, либо если величина строки 390 раздела 2.1 декларации по| | ||

|| |налогу на добавленную стоимость превышает величину строки 420 раздела| | ||

|| |2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из| | ||

|| |величины строки 390 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную| | ||

|| |стоимость величину строки 420 раздела 2.1 декларации по налогу на| | ||

|| |добавленную стоимость, либо если величина строки 410 раздела 2.1.| | ||

|| |декларации по налогу на добавленную стоимость превышает величину| | ||

|| |строки 400 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость,| | ||

|| |вычесть из величины строки 410 раздела 2.1 декларации по налогу на| | ||

|| |добавленную стоимость величину строки 400 раздела 2.1 декларации по| | ||

|| |налогу на добавленную стоимость) | | ||

||20. |Общая сумма НДС, исчисленная к уменьшению (сложить величины строк 400| 440 | 8 253 ||

|| |и 420 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, либо| | ||

|| |если величина строки 420 раздела 2.1 декларации по налогу на| | ||

|| |добавленную стоимость превышает величину строки 390 раздела 2.1| | ||

|| |декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из величины| | ||

|| |строки 420 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость| | ||

|| |величину строки 390 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную| | ||

|| |стоимость, либо если величина строки 400 раздела 2.1 декларации по| | ||

|| |налогу на добавленную стоимость превышает величину строки 410 раздела| | ||

|| |2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из| | ||

|| |величины строки 400 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную| | ||

|| |стоимость величину строки 410 раздела 2.1 декларации по налогу на| | ||

|| |добавленную стоимость) | | ||

|| 21 |Сумма НДС, подлежащая перечислению в бюджет по товарам, перемещаемым| 450 | 0 ||

|| |через таможенную границу Российской Федерации без таможенного| | ||

|| |контроля и таможенного оформления | | ||

||22. |Наименование соглашения о разделе продукции: | 460 | 0 ||

|| | | | ||

|— —|

<<< < Предыдущая 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 2223 / 3623 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 > Следующая >>>