- •Розділ 6 Кредитування підприємств Вправа 6.1
- •Дос’є позичальника за 200_ рік
- •1. Загальні відомості
- •Кредитна заявка
- •Техніко-економічний розрахунок окупності, який планується по кредитним затратам (складається на термін користування кредитом)
- •2. Кредитна історія
- •3. Показники статистичної звітності (в одиницях виміру, наведених у звітах)
- •4. Показники балансу (в одиницях виміру балансу)
- •5. Розрахункові показники
- •6. Показники по кредитах поточного року (в тис. Грн.)
- •Висновки за результатами аналізу:
- •Таблиця 3 Розрахунок ліквідних коштів (рік)
- •Кредитний договір №________
- •1. Банк зобов’язується:
- •2. Позичальник зобов’язується
- •3. Банк має право:
- •Позичальник може:
- •Договір застави (тверда застава)
- •1. Предмет договору.
- •Права та обов’язки сторін
- •Відповідальність сторін
- •Реалізація заставленого майна
- •Юридичні адреси та реквізити сторін
- •Договір застави №________ товарів в обігу і переробці
- •Договір поручительства № ____
- •Гарантійний лист №_____
- •Вправа 6.2
- •Звітність підприємства, що використовується для оцінки
- •Можливості одержання кредиту в банку
- •Баланс ват “Гранд”
- •На _______. 200_ р.
- •Керівник Головний бухгалтер
- •Звіт про фінансові результати ват “Гранд”
- •За 200 __ рік
- •І. Фінансові результати
- •II. Елементи операційних витрат
- •III. Розрахунок показників прибутковості акцій
- •Звіт про рух грошових коштів за 200__ р.
- •Звіт про власний капітал ват “Гранд” за 200 __ рік
- •Примітки до балансу
- •Система показників, що характеризують фінансовий стан позичальника
- •Рейтингова шкала для визначення класу позичальника
- •Ііі. Порядок визначення інтегрованого показника
- •Оцінка коефіцієнтів
- •Розрахунок інтегрованого показника фінансового стану позичальника
Звіт про рух грошових коштів за 200__ р.
Стаття |
Код |
Звітний період |
Попередній період | |||
Надход-ження |
Видаток |
Надход- ження |
Видаток | |||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 | |
1 Рух коштів у результаті операційної діяльності Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування |
010 |
5686 |
|
|
| |
Коригування на: амортизацію необоротних активів |
020 |
115,3 |
х |
|
| |
збільшення (зменшення) забезпечень |
030 |
173,4 |
|
|
| |
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць |
040 |
– |
5,9 |
|
| |
збиток (прибуток) від не операційної діяльності |
050 |
|
200,8 |
|
| |
Витрати на сплату відсотків |
060 |
25 |
х |
|
| |
Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах |
070 |
5793 |
|
|
| |
Зменшення (збільшення) оборотних активів |
080 |
– |
1828,9 |
|
| |
Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів |
090 |
– |
5,7 |
|
| |
Збільшення (зменшення); поточних зобов'язань |
100 |
– |
895,4 |
|
| |
Збільшення (зменшення) доходів майбугніх періодів |
110 |
– |
– |
|
| |
Грошові кошти від операційної діяльності |
120 |
3063 |
– |
|
| |
Сплачені відсотки |
130 |
х |
25 |
|
| |
Сплачені податки па прибуток |
140 |
х |
2031,4 |
|
| |
Чистий руху коштів до надзвичайних подій |
150 |
1006,6 |
|
|
| |
Рух коштів від надзвичайних подій |
160 |
– |
х |
|
| |
Чистий рух коштів від операційної діяльності |
170 |
1006,6 |
|
|
| |
ІІ. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності |
|
|
|
|
| |
Реалізація фінансових інвестицій |
180 |
– |
х |
|
| |
Реалізація необоротних активів |
190 |
224,5 |
х |
|
| |
Реалізація майнових комплексів |
200 |
– |
– |
|
| |
Отримані відсотки |
210 |
26,6 |
х |
|
| |
Отримані дивіденди |
220 |
– |
х |
|
| |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 | |
Інші надходження |
230 |
– |
х |
|
| |
Придбання фінансових інвестицій |
240 |
х |
347,9 |
|
| |
Придбання необоротних активів |
250 |
х |
619,9 |
|
| |
Придбання майнових комплексів |
260 |
– |
– |
|
| |
Інші платежі |
270 |
х |
– |
|
| |
Чистий рух коштів до надзвичайних подій |
280 |
– |
716,7 |
|
| |
Рух коштів від надзвичайних подій |
290 |
– |
– |
|
| |
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності |
300 |
– |
716,7 |
|
| |
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності |
|
|
|
|
| |
Надходження власного капіталу |
310 |
– |
х |
|
| |
Отримані позики |
320 |
– |
х |
|
| |
Інші надходження |
330 |
– |
х |
|
| |
Погашення позик |
340 |
х |
100 |
|
| |
Сплачені дивіденди |
350 |
х |
241,1 |
|
| |
Інші платежі |
360 |
х |
85,5 |
|
| |
Чистий рух коштів до надзвичайних подій |
370 |
– |
426,6 |
|
| |
Рух коштів від надзвичайних подій |
380 |
– |
– |
|
| |
Чистий рух коштів від фінансової діяльності |
390 |
– |
426,6 |
|
| |
Чистий рух коштів за звітний період |
400 |
– |
136,7 |
|
| |
Залишок коштів на початок року |
410 |
571,4 |
х |
|
| |
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів |
420 |
5,9 |
– |
|
| |
Залишок коштів на кінець року |
430 |
440,6 |
х |
|
|
Керівник Головний бухгалтер