23-01-2013_11-04-56 / зад 8

Задача № 8

Материалы относятся к оборотным средствам и входят в состав материально-производственных запасов. Рассмотрим учет поступления материалов. Выберем вид операции-«Покупка, комиссия».

Заполним реквизиты формы:

Установим рабочую дату – 20.09.2011. Меню «Покупка-Поступление товаров и услуг создадим новый документ.

Вид операции – «Покупка, комиссия», контрагент - поставщик ОАО «Медведь», «Основной склад», тип цен – «Основная цена покупки».

Заполним табличную часть закладки «Товары» с помощью кнопки «Подбор».

Откроем группу «Материалы» справочника «Номенклатура». Добавим в сравочник новое наименование. Краткое наименование укажем – «Шкаф», еденица измерения - «шт».Найдем в классификаторе «Штука» и выберем его. Если такой еденицы измерения нет, добавим ее путем «Подбор из ОКЕИ»

Выбираем «Штука» в форму элемента справочника «Номенклатура». Ставка НДС – «Без НДС». Номенклатурная группа «Материалы». Статья затрат -«Материальные расходы».

Сохраним элемент (кнопка «ОК»).Двойным щелчком мыши выберем его из справочника и установим в документ. Укажем количество поступившего материала -200 шт. Цена-3500руб.

В группу «Материалы» добавим новый элемент: Наименование – «Стул», ед.измерения-«шт», НДС-«Без НДС». Номенклатурная группа «Материалы». Статья затрат - «Материальные расходы».

Запишем элемент- «ОК», выберем его в документ и укажем количество - 30шт, цена – 500руб.

На закладке «Дополнительно» указываем номер и дату накладной поставщика: №б/н от 20.09.2011. Проведем документ (кнопка «Провести»).

Для регистрации поступившего счета-фактуры нажмем гиперссылку «Ввести счет-фактуру» и укажем дату и номер документа: «20.09.2011г. №б/н».

Для сохранения и проведения документа нажмем «ОК».

Закроем документ «Поступление товаров и услуг». Им сформированы следующие проводки:

При приобретении материалов были дополнительные транспортные расходы. В этом случае оформляется документ «Поступление доп. расходов».

Документ «Поступление доп. расходов» можно ввести через пункт меню «Покупка - Поступление доп. Расходов» или на основании документа «Поступление товаров и услуг».

Воспользуемся вторым вариантом. Установим курсор на нужный документ поступления (№б/н от 20.09.2011г.) и нажмем кнопку (Ввести на основании – Поступление доп. расходов»).

Табличная часть закладки «Товары» заполнена данными из документа-основания. Нажмем кнопку «Цена и валюта» и установим флажок «Сумма включает НДС». Далее заполним недостающие ревизиты: дата - 21.09.2011г., сумма расхода – 2360руб. Сумма НДС рассчитывается автоматически. Способ распределения – «по сумме» или «по количеству». Выберем «По сумме». Содержание «Транспортные услуги».

Проведем документ кнопкой «Провести».

Счет фактура поступила 22.09.2011г., находим в журнале документов ранее зарегистрированный документ «Поступление доп.расходов» от 21.09.2011г (Покупка – Поступление доп.расходов - открываем документ поставщика). По ссылке «Ввести счет-фактуру», в нижней части документа, введем информацию о поступившем счете-фактуре №б/н от 22.09.2011г

Кнопкой «ОК» сохраняем и закрываем документ, посмотрим сформированные проводки:

По сформированным проводкам видно, что сумма транспортных расходов распределяется пропорционально сумме по каждому наименованию на счет учета материалов.

18