Бизнес-планы / образец_6_3

Образец_6-3

Прогноз потока денежных средств

Финансовая состоятельность проекта определяется сбалансированностью денежных потоков и отсутствием дефицита средств.

При расчете денежных потоков было принято следующее соглашение об НДС:

НДС, подлежащий уплате в бюджет, определяется как разница между НДС, полученным от покупателей продукции, и НДС, уплаченным при приобретении материальных компонентов производства, списания НДС, уплаченного при приобретении производственного оборудования, не требующего монтажа, а также возможной задолженностью бюджета по НДС за предшествующие периоды.

В таблице "Отчет о движении денежных средств" отражено поступление акционерных средств, кредитов, выручки от реализации продукции, высвобождение оборотных средств и расходование средств на инвестиции в основные и оборотные средства, на производственные издержки, на погашение кредитов, на уплату налогов и выплату дивидендов по акциям.

Таблица

Поступление и расходование средств показано на соответствующем графике.

Напряженность графика планируемых потоков по периодам реализации проекта и положительная тенденция накопленного денежного потока отражены на графике "Накопленный денежный поток".