Учет наличных денежных средств

Учет наличных денежных средств ведется в разрезе касс. Для каждой кассы определяется единственная валюта расчетов и учета денежных средств. Отражение операций в управленческом учете производится, исходя из экономического смысла операции с указанием даты фактического совершения операции и полной суммы движения, независимо от порядка отражения этой операции в регламентированном учете.

В системе поддерживаются следующие операции по учету наличных денежных средств:

Операции поступления денежных средств	Операции расходования денежных средств
поступление от покупателей	.оплата поставщикам
взнос денежных средств подотчетным лицом	выдача денежных средств подотчетным лицам
возврат от поставщика	возврат покупателю
поступление наличности из банка	взнос наличности в банк
поступление розничной выручки	выдача наличности в кассы ККМ
прочие поступления наличных денежных средств от юридических и физических лиц (займы, ссуды, возврат зарплаты и приравненных к ней выплат, квартирная плата, коммунальные платежи, возмещение ущерба и т.д.)	выплата заработной платы
расчеты по кредитам и займам с контрагентами	прочие выплаты денежных средств юридическим и физическим лицам (займы, ссуды и т.д.)
расчеты по кредитам и займам с работниками	расчеты по кредитам и займам с контрагентами
	расчеты по кредитам и займам с работниками

Для отражения по управленческому учету перемещения денежных средств между кассами предназначен документ «Внутреннее перемещение наличных денежных средств».

Учет безналичных денежных средств

Учет безналичных денежных средств ведется в разрезе расчетных счетов. Операции по каждому счету возможны только в одной валюте (мультивалютные счета не поддерживаются). Управление безналичными денежными средствами осуществляется в два этапа. Сначала оформляются первичные документы по движению средств (платежное поручение, объявление на внос наличными и т.д.). При совершении фактических движений по переданным в банк документам производится списание денежных средств с остатка по расчетному счету, указанному в документе.

В системе поддерживаются следующие операции по учету безналичных денежных средств:

Операции поступления денежных средств	Операции расходования денежных средств
Платежное поручение полученное	Платежное поручение
Объявление на взнос наличными	Чек на снятие наличных денежных средств
Аккредитив полученный	Аккредитив переданный
Платежное требование выставленное	Платежное требование полученное
Инкассовое поручение переданное	Инкассовое поручение полученное
Платежный ордер: поступление денежных средств	Платежный ордер: списание денежных средств

В системе есть возможность отразить частичную оплату банком расчетных документов. Это касается, в первую очередь, платежных требований и инкассовых поручений, которые не могут быть оплачены полностью из-за недостатка денежных средств на расчетном счете организации или контрагента. Частичное движение средств по расчетному документу отражается с помощью документов «Платежный ордер: поступление денежных средств» и «Платежный ордер: списание денежных средств», которые вводятся на основании расчетного документа. После проведения платежного ордера данные исходного расчетного документа редактированию не подлежат; на месте реквизитов «Оплачено» и «Дата оплаты» появляется надпись «Частичная оплата» и указание суммы, на которую оплата уже произведена.

В системе есть возможность сравнить учетные данные по проведенным безналичным платежам с банковской выпиской. Для построения аналога банковской выписки система отбирает документы по выбранному банковскому счету с датой оплаты, равной дате выписки, а также все остальные проведенные на платеж по счету выписки документы с датой, меньшей либо равной дате выписки. При отсутствии в базе документа, по которому прошло движение денежных средств согласно данным банковской выписки, его необходимо зарегистрировать и установить признак оплаты.

При работе с выпиской банка из формы выписки можно ввести платежный ордер для выбранного документа. Частично оплаченные документы, не погашенные полностью, отмечаются специальным значком.