Определение строк бюджета

Планирование и учет в подсистеме бюджетирования ведутся по конкретным хозяйственным операциям без привязки к определенному бюджету. Планированию подлежат обороты по статьям. Поэтому понятие «бюджет» в концепции системы представляет собой отчет по выбранным определенным способом хозяйственным операциям за период. Например, в БДДС включаются данные по операциям, изменяющим остаток денежных средств, в БДР - операции, влияющие на прибыль компании, в бюджет расчетов с контрагентами - операции, изменяющие взаиморасчеты. Перечень хозяйственных операций (оборотов по статьям бюджетирования), включаемых в тот или иной бюджет, определяется пользователем.

Каждый бюджет характеризуется следующими параметрами:

• названием бюджета;

• заголовком (для вывода печатной формы);

• типом бюджета (БДДС, БДР, прочие оборотные бюджеты);

• набором строк бюджета.

Источники данных для формирования строк бюджетов могут быть двух видов:

• счета бюджета: указываются счета бюджетирования, остатки по которым выводятся и контролируются при формировании бюджета;

• статьи бюджета: указываются статьи оборотов, данные по которым включаются в бюджет.

Строки каждого вида можно объединять в группы, получая тем самым иерархическую структуру бюджета. Для каждой строки указывается, будут ли суммы по ней вычитаться или прибавляться при получении данных по группе статей.

В общем случае, в бюджете можно выделить три раздела с информацией:

1. остатки по счетам бюджетирования на начало периода;

2. обороты по статьям бюджета за период;

3. остатки по счетам бюджетирования на конец периода.

Для первого и последнего раздела используются строки, у которых источник данных указан «счета бюджета», для второго -«статьи бюджета».

Источники данных из учетной системы

В системе есть механизм для настройки пользователем правил выборки данных из базы конфигурации. Настройка отборов может проводиться двумя способами:

• в пользовательском режиме: выборка настраивается параметрически, аналогично настройке данных универсальных отчетов;

• в режиме конфигуратора: запрос составляется для предопределенных элементов справочника в определенном формате (шаблоне предоставления выходной информации).

Такие шаблоны выборки данных используются в подсистеме бюджетирования для:

• задания источника для цены в описании статьи оборотов;

• задания источника для получения фактических данных по статье оборота;

• задания базы в профилях изменения плановых бюджетных данных по измерениям;

• расчетов по моделям бюджетирования;

• ввода и коррекции остатков на бюджетном плане счетов.

Источниками данных для настройки правил выборки данных могут быть следующие объекты конфигурации:

• разделы управленческого учета (регистры накопления);

• справочная информация (регистры сведений);

• остатки и обороты по планам счетов.

Определение периода выборки

Для выбранного объекта настраивается период выборки данных. Для регистров накопления, регистров бухгалтерии, предопределенных отборов настраивается начальная и конечная дата периода, для регистров сведений одна дата — дата получения данных.

В шаблоне выбора периода для начальной и конечной даты проектируемого запроса можно указать один из следующих способов их определения:

• начальная и / или конечная дата являются фиксированными датами, значения которых устанавливаются пользователем, в этом случае независимо от того, на какой период ведется бюджетирование, при обращении к шаблону запроса будет выбираться один и тот же период, заданный в шаблоне;

• начальная дата совпадает с началом / концом периода бюджетирования, в рамках которого производится обращение к данному источнику данных (шаблону запроса);

• конечная дата совпадает с началом / концом периода бюджетирования, в рамках которого производится обращение к данному источнику данных (шаблону запроса);

Дополнительно можно указать шаг и размер сдвига границ отбора данных по отношению к моменту выборки. Сдвиг может быть осуществлен как вперед, так и назад. Например, при планировании стоимости продаж, запланированных на август, можно оценить плановый объем по средней цене предыдущего месяца. В этом случае периодом бюджетирования будет август, а шаблон запроса (источника данных) для определения средней цены фактически произведенных продаж должен быть задан со сдвигом на один месяц раньше относительно периода бюджетирования.