2.1.3. Основные экономические показатели деятельности

ресторанно - банного комплекса «Веранда»

Экономический анализ проводился на основе данных выручки, себестоимости, численности персонала, стоимости ОПФ (таблица2.2).

Таблица 2.2 - Экономические показатели хозяйственной деятельности ресторанно – банного комплекса «Веранда» за 2008г, 2009 г.

Наименование показателя	Периоды		Темп роста,%	Отклонения 2008 к 2009
	2008 г	2009 г		Абс.,тыс.руб.	%
1. Выручка от реализации, тыс.руб.	10820,00	17050,00	157,6	6230,00	+57,6
2. Себестоимость продукции и услуг, тыс. руб.	3606,00	5680,00	157,6	+2074,00	+57,6
3. Численность персонала, чел.	14	20	142,8	6	42,8
4. Стоимость ОПФ, тыс. руб.	2000,00	2000,00	100,0	0	0
5. Валовая прибыль, тыс. руб. ( п.1 – п.2)	7214,00	11370,00	157,6	+4156,00	+57,6
6.Производительность труда, тыс. руб. ( п.1/п.3)	7730,00	8525,00	110,3	+795,00	+10,3
7. Прибыль до налогообложения, тыс.руб.	7000,00	11000,00	157,1	+4000,00	+57,1
8. Прибыль от продаж, тыс. руб.	5214,00	9370,00	179,7	+4156,00	+79,7
9. Фондоотдача, руб. ( п.1/п.4)	5,41	8,5	157,1	+3,09	+57,1
10. Фондоемкость, руб. ( п.4/п.1)	0,18	0,12		-0,06	-33,4
11.Фондовооруженность, тыс.руб.( п.4/п.3)	142,8	100,00	70,0	-42,8	-30,0
12. Рентабельность себестоимости, % ( п.8/ п.2*100%)	144,59	164,9	114,0	+20,31	+14,0
13.Рентабельность предприятия, % ( п.8/ п.1)	0,48	0,55	114,5	+0,07	+14,5
14. Рентабельность ОПФ,% ( п.5/п.4 *100%)	360,7	568,5	157,6	+207,8	+57,6
15. Рентабельность продаж, % (п.5/ п.1*100%)	66,67	66,68	100,0	+0,01	0

По результатам работы за 2009 год, выручка от реализации увеличилась на

6 млн.230. тыс.руб. ( или 157,7 %). При этом прибыль от продаж увеличилась на 179,7% в связи с увеличением объема закупаемого сырья для производства кулинарной продукции, связанной с ростом популярности комплекса «Веранда». Выросла: рентабельность себестоимости , рентабельность предприятия на 14.5 % , рентабельность продаж осталась на том же уровне. За счет увеличения прибыли и увеличения численности персонала – производительность труда возросла на 30 %.

По предварительной оценке экономических показателей можно сделать следующий вывод: предприятие успешно развивается и в настоящее время приносит прибыль, является рентабельным.

В 2009 году на территории комплекса «Веранда» была открыта летняя площадка, общей площадью 200 кв.м.. На площадке расположена большая беседка вместимостью до 100 человек, четыре беседки, вместимостью шесть человек и одна каминная, вместимостью до пятнадцати человек. Для детей был закуплен большой батут и качеля. С момента строительства площадки, количество посетителей возросло в несколько раз и прибыль предприятия увеличилась на 79,7 %.

Рыночные отношения обостряют необходимость предприятия постоянно наблюдать и использовать в производстве самые передовые достижения - инновации. Это обусловлено требованиями конкурентной борьбы и стремлением наиболее полного удовлетворения потребностей рынка и получения на этой основе максимально возможной прибыли. Поэтому в 2010 году была приобретена в аренду прилегающая территория к комплексу, площадью 1 га. В данный момент эта земля огораживается забором, производится очистка леса, дизайнер делает проект освоения территории. В ближайшем будущем эта территория будет благоустроена:

- появятся новые места отдыха, летняя терраса вместимостью до 150 человек;

-около десятка беседок с мангалами, барбекю, которые будут сдаваться гостям в аренду, вместимостью до восьми человек;

-детская площадка с качелями, горками, песочницей;

-фонтаны, сухой ручей, альпийская горка;

-бассейн под открытым небом, оборудованный деревянными шезлонгами, которые также будут сдаваться в аренду;

-будет выделена зона для сказочной поляны для детей, на которой будут размещаться герои русских сказок, сделанные из глины и дерева;

-уже сейчас ландшафтные дизайнеры осуществляют посадку по проекту красивых цветущих кустов и деревьев, вишневого сада;

-планируется в центральной части данной территории организовать шикарное озеро с лотосами, а зону прилегающую к озеру оборудовать красивыми кованными лавочками;

-на территории много деревьев, поэтому планируется закупить гамаки и развесить их среди деревьев;

Все это будет способствовать к привлечению новых гостей кафе, а соответственно и увеличению прибыли предприятия, увеличению занятости людей, будет решена важная социальная задача.

Территория кафе «Веранда» достаточно большая и поэтому было принято решение закупить маленькие машины для детей на пульте управления, которые будут сдаваться в аренду за почасовую оплату.

В ближайшее время планируется запустить собственный кондитерский цех, получить разрешение на изготовление и продажу кондитерских изделий. Продукция будет реализовываться в кафе и в розничные сети г.Владивостока и пригорода.