АФО / Задания для курсовых работ по АФО / Бухгалтерский баланс13
.docБухгалтерский баланс № 13.
На 31 декабря 200__ г. Форма № 1
Организация – ГУП «Прогресс»
Вид деятельности – сдача помещений в аренду Единица измерения: тыс.руб.
Актив |
Код строки |
На начало отчетного года |
На конец отчет- ного периода |
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Основные средства |
120 |
212893 |
216599 |
Незавершенное строительство |
130 |
27082 |
40317 |
Доходные вложения в материальные ценности |
135 |
27 |
27 |
Итого по разделу I |
190 |
240002 |
256943 |
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы |
210 |
3116 |
4506 |
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
2882 |
3437 |
расходы будущих периодов |
216 |
234 |
1069 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
5421 |
6801 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
20544 |
14945 |
в том числе: покупатели и заказчики |
241 |
20500 |
11444 |
Денежные средства |
260 |
9592 |
10627 |
Итого по разделу II |
290 |
38673 |
36879 |
БАЛАНС |
300 |
278675 |
293822 |
Пассив |
Код строки |
На начало отчетного периода |
На конец отчет- ного периода |
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал |
410 |
22 |
22 |
Добавочный капитал |
420 |
109740 |
109740 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
153442 |
163878 |
Итого по разделу III |
490 |
263204 |
273640 |
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Кредиторская задолженность |
620 |
14842 |
19587 |
в том числе: поставщики и подрядчики |
621 |
2175 |
273 |
задолженность перед персоналом организации |
622 |
33 |
509 |
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
623 |
- |
2921 |
задолженность по налогам и сборам |
624 |
1081 |
1980 |
прочие кредиторы |
625 |
11553 |
13904 |
Доходы будущих периодов |
640 |
629 |
595 |
Итого по разделу V |
690 |
15471 |
20182 |
БАЛАНС |
700 |
278675 |
293822 |
Отчет о прибылях и убытках
за 200__г. Форма № 2
Организация – ГУП «Прогресс»
Вид деятельности – сдача помещений в аренду Единица измерения: тыс.руб.
Показатель |
За отчетный период |
За аналогичный период преды- дущего года |
|
наименование |
код |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
79795 |
72756 |
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
(44965) |
(37036) |
Валовая прибыль |
029 |
34830 |
35720 |
Управленческие расходы |
040 |
(14350) |
(14386) |
Прибыль (убыток) от продаж |
050 |
20480 |
21334 |
Прочие доходы и расходы Проценты к получению |
060 |
150 |
174 |
Прочие операционные доходы |
090 |
5 |
250 |
Прочие операционные расходы |
100 |
(16) |
(176) |
Внереализационные доходы |
120 |
1421 |
1164 |
Внереализационные расходы |
130 |
(8302) |
(6510) |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
140 |
13738 |
16236 |
Текущий налог на прибыль |
150 |
(3225) |
(3326) |
Чистая прибыль (убыток) очередного периода |
190 |
10513 |
12910 |
СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые обязательства (активы) |
200 |
72 |
571 |
ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ
К БУХГАЛТЕРСКОМУ ОТЧЕТУ ГУП «Прогресс»
№ п/п |
Показатели |
Сумма, тыс.руб. |
|
На начало года |
На конец периода |
||
|
Задолженность учредителей по взносам в уставный капитал |
- |
- |
|
Авансы выданные |
44 |
3501 |
|
Авансы полученные |
11200 |
13280 |
|
Неликвидные запасы |
120 |
120 |
|
Резервы сомнительных долгов (см. ф. № 3) |
Х |
Х |
|
Сомнительная дебиторская задолженность (если резервы не создаются) |
1200 |
700 |
|
|
Базисный период |
Отчетный период |
|
Дивиденды (проценты) начисленные |
- |
- |
|
Использование чистой прибыли на социально-культурные мероприятия и т.п. цели |
- |
77 |
|
Средняя стоимость авансированного капитала (активов) |
297650 |
285352 |
|
Средняя стоимость внеоборотных активов |
244506 |
249473 |
|
Средняя стоимость основных производственных фондов (основных средств) |
219399 |
215746 |
|
Средняя стоимость остатков незавершенного строительства |
25080 |
33700 |
|
Средняя стоимость оборотных активов |
53144 |
35879 |
|
Средняя стоимость остатков запасов |
5875 |
3782 |
|
Средний остаток дебиторской задолженности |
22269 |
17433 |
|
Средняя величина уставного капитала |
22 |
22 |
|
Средняя величина капитала и резервов |
256659 |
268922 |
|
Средняя величина чистых активов |
257260 |
269532 |
|
Средний размер краткосрочных обязательств |
40991 |
16430 |
|
Средний остаток кредиторской задолженности |
40390 |
15820 |
|
Выручка (нетто) от продажи продукции отчетного периода в ценах базисного периода |
Х |
76276 |
|
Полная себестоимость проданной продукции отчетного периода в затратах базисного периода |
Х |
57633 |
|
Индекс цен на проданную продукцию |
Х |
1,046 |
|
Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат): |
|
|
24.1. |
Материальные затраты |
5500 |
8205 |
24.2. |
Затраты на оплату труда |
21341 |
25234 |
24.3. |
Отчисления на социальные нужды |
7597 |
8983 |
24.4. |
Амортизация |
13011 |
14008 |
24.5. |
Прочие затраты |
3973 |
3720 |
24.6. |
Итого по элементам затрат |
51422 |
60150 |
|
|
На начало года, предшествующего отчетному |
|
|
Остатки незавершенного производства |
- |
Х |
|
Остатки расходов будущих периодов |
234 |
Х |
|
Остатки резервов предстоящих расходов |
- |
Х |