АФО / Задания для курсовых работ по АФО / Бухгалтерский балан 38
.docБухгалтерский баланс № 38.
На 31 декабря 200__ г. Форма № 1
Организация – ООО «Кирби»
Вид деятельности – производство Единица измерения: тыс.руб.
|
Актив |
Код строки |
На начало отчетного года |
На конец отчет- ного периода |
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы |
110 |
49 |
958 |
|
Основные средства |
120 |
5310 |
10503 |
|
Незавершенное строительство |
130 |
37 |
545 |
|
Долгосрочные финансовые вложения |
140 |
213 |
613 |
|
Итого по разделу I |
190 |
5609 |
12619 |
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы |
210 |
18664 |
51232 |
|
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
63 |
351 |
|
затраты в незавершенном производстве |
213 |
1290 |
3145 |
|
Готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
17310 |
47609 |
|
расходы будущих периодов |
216 |
1 |
127 |
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
2082 |
7313 |
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
2826 |
7162 |
|
в том числе: покупатели и заказчики |
241 |
2826 |
7100 |
|
Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
295 |
388 |
|
Денежные средства |
260 |
150 |
251 |
|
Итого по разделу II |
290 |
24017 |
66346 |
|
БАЛАНС |
300 |
29626 |
78965 |
|
Пассив |
Код строки |
На начало отчетного периода |
На конец отчет- ного периода |
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал |
410 |
100 |
100 |
|
Добавочный капитал |
420 |
6499 |
6499 |
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
4205 |
12038 |
|
Итого по разделу III |
490 |
10804 |
18637 |
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты |
610 |
300 |
2100 |
|
Кредиторская задолженность |
620 |
18520 |
58226 |
|
в том числе: поставщики и подрядчики |
621 |
12500 |
47940 |
|
задолженность по налогам и сборам |
624 |
139 |
274 |
|
прочие кредиторы |
625 |
62 |
- |
|
задолженность по налогам и сборам |
626 |
1240 |
1221 |
|
прочие кредиторы |
628 |
4579 |
8791 |
|
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов |
630 |
2 |
2 |
|
Итого по разделу V |
690 |
18822 |
60328 |
|
БАЛАНС |
700 |
29626 |
78965 |
Отчет о прибылях и убытках
за 200__г. Форма № 2
Организация – ООО «Кирби»
Вид деятельности – производство Единица измерения: тыс.руб.
|
Показатель |
За отчетный период |
За аналогичный период преды- дущего года |
|
|
наименование |
код |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
255705 |
77008 |
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
(243486) |
(73393) |
|
Валовая прибыль |
029 |
12219 |
3615 |
|
Прибыль (убыток) от продаж |
050 |
12219 |
3615 |
|
Прочие доходы и расходы Доходы от участия в других организациях |
080 |
100 |
38 |
|
Прочие операционные доходы |
090 |
128 |
100 |
|
Прочие операционные расходы |
100 |
(1596) |
(1719) |
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
140 |
10851 |
2034 |
|
Текущий налог на прибыль |
150 |
(2804) |
(740) |
|
Штрафы, пеня, подлежащие уплате в бюджет |
|
(214) |
(357) |
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
190 |
7833 |
937 |
|
СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые обязательства |
200 |
200 |
252 |
ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ
К БУХГАЛТЕРСКОМУ ОТЧЕТУ ООО «Кирби»
|
№ п/п |
Показатели |
Сумма, тыс.руб. |
|
|
На начало года |
На конец периода |
||
|
|
Задолженность учредителей по взносам в уставный капитал |
- |
- |
|
|
Авансы выданные |
- |
62 |
|
|
Авансы полученные |
4500 |
8700 |
|
|
Займы и кредиты, использованные для формирования внеоборотных активов |
250 |
2100 |
|
|
Неликвидные краткосрочные финансовые вложения |
175 |
108 |
|
|
Неликвидные запасы |
- |
150 |
|
|
Резервы сомнительных долгов |
Х |
Х |
|
|
Сомнительная дебиторская задолженность (если резервы не создаются) |
106 |
182 |
|
|
|
Базисный период |
Отчетный период |
|
|
Дивиденды (проценты) начисленные |
- |
- |
|
|
Использование чистой прибыли на социально-культурные мероприятия и т.п. цели |
81 |
- |
|
|
Средняя стоимость авансированного капитала (активов) |
24311 |
49195 |
|
|
Средняя стоимость внеоборотных активов |
5130 |
9632 |
|
|
Средняя стоимость нематериальных активов |
15 |
503 |
|
|
Средняя стоимость основных производственных фондов (основных средств) |
4860 |
8206 |
|
|
Средняя стоимость остатков незавершенного строительства |
38 |
227 |
|
|
Средняя стоимость оборотных активов |
19181 |
39563 |
|
|
Средняя стоимость остатков запасов |
15324 |
31968 |
|
|
Средний остаток дебиторской задолженности |
1800 |
5621 |
|
|
Средняя величина уставного капитала |
100 |
100 |
|
|
Средняя величина капитала и резервов (чистых активов) |
10500 |
15720 |
|
|
Средний размер краткосрочных обязательств |
13811 |
33475 |
|
|
Средний остаток кредиторской задолженности |
13100 |
31826 |
|
|
Выручка (нетто) от продажи продукции отчетного периода в ценах базисного периода |
Х |
226287 |
|
|
Полная себестоимость проданной продукции отчетного периода в затратах базисного периода |
Х |
217398 |
|
|
Индекс цен на проданную продукцию |
Х |
1,13 |
|
|
Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат): |
|
|
|
26.1. |
Материальные затраты |
57319 |
171641 |
|
26.2. |
Затраты на оплату труда |
18888 |
75604 |
|
26.3. |
Отчисления на социальные нужды |
6724 |
26915 |
|
26.4. |
Амортизация |
615 |
1366 |
|
26.5. |
Прочие затраты |
183 |
240 |
|
26.6. |
Итого по элементам затрат |
83729 |
275766 |
|
|
|
На начало года, предшествующего отчетному |
|
|
|
Остатки незавершенного производства |
870 |
Х |
|
|
Остатки расходов будущих периодов |
85 |
Х |
|
|
Остатки резервов предстоящих расходов |
- |
Х |