Годовой объем выпуска продукции.
Приведем расчет годового выпуска продукции исходя из имеющегося количества установок.
Nзап - программа запуска в шт./год,Nзап = Nвып kзап.
Nвыпуска - годовая программа выпуска (шт./год),
kзап - коэффициент запуска, равный:
,
где
,
где
tшт - трудоемкость,kв.г. - коэффициент выхода годных
Fэф - эффективный фонд времени работы оборудования
-
число дней в году,365;
- число праздничных и выходных дней в
году = 112
tсм - время одной смены= 8часов,
kи.о. - коэффициент использования оборудования= 0,75;
q - число смен= 2.
Эффективный фонд времени работы оборудования:
ч/год
Из производительности установки 75 шт/часt шт = 0,013
Программа запуска:
Таким образом, получаем годовой объем выпуска продукции:
Расчет капитальных вложений.
Капитальные вложения являются, в общем виде, формой развития основных фондов предприятия. При организации производства продукции на базе производственных фондов существующего предприятия капитальные вложения направлены на приобретение технологического оборудования Коб, специального инструмента, приспособлений и инвентаряКии некоторые другие цели. Расчет капитальных вложений в оборотные средства и на создание производственных площадей в настоящих условиях не рассматриваются. Тогда состав капитальных вложений может быть представлен в виде суммы:
К = Коб + Ки
Капитальные вложения в технологическое оборудование, приобретаемое со стороны или изготовляемое на предприятии, определяются
Где Цоб- оптовая
цена единицы оборудования,
- принятое количество оборудования ,
mоб- количество видов оборудования,
используемого при организации участка.Ктр- коэффициент
транспортных расходов (принимается в
пределах 0,05 - 0,1),Кмон- коэффициент расходов на строительно-монтажные
работы (принимается в пределах 0,15 -
0,23).
Для данного участка кластерного
оборудования имеем: mоб
= 1; Цоб = 2,3 млрд.
руб.,
=
1соответственно
Коб = 2,3 *(1 + 0,1 + 0,2) = 2,99 млрд. руб.
Капитальные вложения в средства контроля и управления технологическим процессом входят в состав вложений в технологическое оборудование так как для кластерных установок аппаратура компьютерного контроля и управления является интегрированной частью системы.
Стоимость инструмента, приспособлений и инвентаря определяется прямым расчетом на основе требований реализации технологического процесса.
Расчет рабочего состава участка и его численности.
Исходя из поставленных задач, в данном расчете определим состав и численность промышленно производственного персонала участка.
Расчет численности основных рабочих.
Общий объем работ (с учетом вышеуказанных данных и вычислений):
(ч/год)
Fдр = Fнр*(1-kраб) = 3198*(1-0,15) = 2718(ч/год)
Списочный состав рабочих:
чел/место
Так как на участке планируется разместить две установки то общий списочный состав основных рабочих (операторов) составляет Ссп=4 чел.
Расчет численности ИТР и вспомогательных рабочих.
Расчет проводится по рабочим местам.
Согласно технологическим требованиям производственного цикла и характеристикам установленного оборудования, для обслуживания установок необходимы один техник-наладчик в смену и технолог - начальник участка. Итого три человека инженерно-технического персонала.
Расчет годового фонда заработной платы.
Годовой фонд заработной платы участка формируется из величин годовых фондов основной и дополнительной заработной платы основных производственных рабочих, вспомогательных рабочих, инженерно-технических работников, служащих и младшего обслуживающего персонала.
Фонды заработной платы для основных рабочих.
Сдельная расценка на изделие в целом определяется:
lшт = lT * tшт (руб/шт)
lшт = 5077 * 0,013 = 66 (руб/шт)
где lT - средняя часовая тарифная ставка рабочего (т.руб/шт),tшт- трудоемкость обработки изделия.
Тогда годовой фонд (тарифный) основной заработной платы составит:
Ф =kзап * Nвып * lшт (руб/год)
Ф = 1,05*402000 *66 = 27858600(руб/год)
Фонд дополнительной заработной платы составляет обычно 18-25% от основного фонда таким образом:
Фдоп = 0,18 * Ф = 5014548 руб.
Фонды заработной платы для административного персонала и инженерно-технических работников.
Сдельная расценка на изделие в целом определяется:
lшт = lT * tшт (руб/шт)
lшт = 3040 * 0,013 = 40 (руб/шт)
где lT - средняя часовая тарифная ставка рабочего (т.руб/шт),tшт- трудоемкость обработки изделия.
Тогда годовой фонд (тарифный) основной заработной платы составит:
Ф =kзап * Nвып * lшт (руб/год)
Ф = 1,05*402000 * 40 = 16884000(руб/год)
Фонд дополнительной заработной платы составляет обычно 15-18% от основного фонда таким образом:
Фдоп = 0,18 * Ф = 3039120 руб.
Цеховая себестоимость единицы изделия.
Рассчитаем затраты на материалы:
где qом, qвм, qпф- нормы расхода на физическую единицу изделия конкретных видов основных, вспомогательных материалов и полуфабрикатов,Цом, Цвм, Цпф - оптовые цены конкретных видов основных, вспомогательных материалов и полуфабрикатов (нат. ед. (физ.ед)/шт),P - коэффициент выхода годных,kтр. - коэффициент, учитывающий транспортные расходы (kтр @ 1,1) Отсюда:
расчет заработной платы основных производственных рабочих Lо производится по формуле:
отсюда
Тогда цеховая и полная себестоимость изготовления
где kД - процент начислений, учитывающий дополнительную заработную плату основных рабочих,kсс - процент отчислений на социальное страхование (kсс =14%),kоб , kоцр , kзр , kвр -процент затрат, связанных с работой и содержанием оборудования, расходов соответственно общецеховых, общезаводских и внепроизводственных. Отсюда:
