Выплатим зарплату работникам организации через кассу

После того как зарплата работникам начислена и завершено проведение перерасчетов, оформим выплату через кассу положенных к выплате сумм всем сотрудникам. Для этого подготовим список сумм выплачиваемой зарплаты, иначе говоря, ведомость к выплате, специальным документом «Зарплата к выплате организаций». Зайдем в пункт меню «Расчет зарплаты», выберем пункт «Касса и банк», а затем «Зарплата к выплате».

Рисунок 5.132 Интерфейс Расчет зарплаты работников организации. Зарплата к выплате

Откроется пустое окно, в котором мы добавим новую строку. На экране появится документ «Зарплата к выплате организаций». Обратим внимание на дату создания документа - она должна быть равной 5 февраля 2008 года. В поле «Выплачивать» должно быть установлено значение «Зарплата» (см. рисунок 5.133).

Примечание: Настройка поля «Выплачивать» позволяет документом «Зарплата к выплате» подготавливать ведомости к выплате зарплаты, аванса, отпуска и других видов выплат.

Проверим и поле «Месяц начисления» - должно быть выбрано значение январь 2008 года. В поле «Способ выплаты» нужно выбрать вариант «Через кассу». Этот вариант означает, что данная ведомость на выдачу зарплату может быть оплачена только документом «Расходный кассовый ордер». Возможность перечисления зарплаты на карточку мы рассмотрим в следующих разделах работы. Для автоматического заполнения таблицы документа суммами к выплате нажмем кнопку «Заполнить» и выберем вариант «По характеру выплаты», так как особой настройки списка сотрудников нам производить не надо.

Рисунок 5.133 Форма документа "Зарплата к выплате организаций"

Теперь в таблице «Зарплата к выплате» отобразился список сотрудников организации по состоянию на 5 февраля 2008 года. Рассчитаем сумму к выплате для каждого работника нажатием на кнопку «Рассчитать», выберем вариант «К выплате за месяц». В табличной части «Зарплата к выплате» заполнится колонка «Сумма» (см. Рисунок 5.134).

Рисунок 5.134 Результат расчета документа

Результат, отраженный в графе «Сумма», рассчитывается как сумма всех начислений сотрудника за месяц, уменьшенная на сумму всех удержаний сотрудника (включая НДФЛ) за тот же период, а также на сумму всех произведенных выплат сотруднику за месяц начисления.

Графа «Отметка» табличной части «Зарплата к выплате» предназначена для указания состояния выплаты рассчитанной суммы сотруднику. «Не выплачено» означает, что сумма сотруднику еще не выплачена, но еще и не ушла на депонент. Отметка «Выплачено» сигнализирует о фактическом получении сотрудником указанной суммы. Отметка «Задепонировано» регистрирует необходимость отражения данной суммы в составе задепонированных сумм.

Таким образом, документ «Зарплата к выплате организаций» не регистрирует факт выплаты заработной платы сотрудникам, а только фиксирует список сумм, подлежащих выплате или депонированию.

Все сотрудники нашей организации, кроме Кузнецовой, находящейся на больничном листе, зарплату получили. Заменим отметки «Не выплачено» на выплачено» в табличной часта «Зарплата к выплате». Для ускорения работы воспользуемся кнопкой «Заменить отметку на ...» - выберем пункт«Выплачено» из меню этой кнопки и во всех строках табличной части отметка измениться на «Выплачено».

Рисунок 5.135 Замена отметки в табличной части документа

По кнопке выбора в ячейке «Отметка» напротив фамилии Кузнецова заменим «Выплачено» на вариант «Задепонировано», как показано на рисунке ниже.

Рисунок 5.136 Изменение отметки для выплаты сотруднице Кузнецовой

По кнопке «Форма Т-53» посмотрим, как сформируется платежная ведомость.

Рисунок 5.137 Заполненная форма Т-53

Сохраним введенную информацию в программе нажатием кнопки «ОК», список документов «Зарплата к выплате организаций» пока закрывать не будем.

Теперь у нас подготовлены сведения о том, выплата каких сумм должна быть оформлена расходным кассовым ордером и мы можем зарегистрировать выплату зарплаты работникам организации. Удобнее всего создать документ «Расходный кассовый ордер» на выплату зарплаты, используя известный нам способ ввода на основании другого документа.

Нажмем кнопку ввода на основании на панели инструментов формы списка документов и выберем «Расходный кассовый ордер» из открывшегося подменю.

Рисунок 5.138 Ввод Расходного кассового ордера на основании ведомости к выплате

Откроется новый документ, частично уже заполненный по данным ведомости к выплате.

Рисунок 5.139 Форма документа "Расходный кассовый ордер"

Нажмем кнопку выбора в поле «Касса» - откроется список касс. Так как мы пока не вносили сведения о кассах организации, этот список пустой.

Рисунок 5.140 Форма списка касс организации

Добавим новую кассу и опишем, как показано на рисунке ниже.

Рисунок 5.141 Форма редактирования параметров кассы организации

Сохраним информацию и выберем из списка «Кассы» появившуюся строку. Вернемся к документу «Расходный кассовый ордер» (РКО). Программа автоматически заполнила строку «Сумма», с учетом помеченной на депонирование суммы к выплате Кузнецовой.

Рисунок 5.142 Заполненный документ "Расходный кассовый ордер"

Примечание:Одним документом РКО может быть оплачено несколько ведомостей. Для этого в табличную часть «Выплата заработной платы» нужно подобрать несколько документов «Зарплата к выплате организаций». РКО могут оформляться и другие операции расходования наличных денежных средств, для этого необходимо выбрать нужный тип операции из подменю кнопки «Операция» панели инструментов формы документа.

По кнопке «Расходный кассовый ордер» посмотрим печатную форму документа.

Рисунок 5.143 Печатная форма РКО

Сохраним данные в программе нажатием на кнопку «ОК». При проведении документа РКО в программе изменяется остаток денежных средств в соответствующей кассе организации, а также изменяется сумма задолженности предприятия перед работниками, которые указаны в соответствующем Документе «Зарплата к выплате».