105.Види операцій б з вал операціями.

Вал. операції -сукупність юрид.та фактичних дій учасників вал.в-син, що регламентовані прав.нормами та спрямовані на виникн., зміну і припин прав та обов.стосовно вал.цінностей.До валютн. операцій віднос.: операції, пов'язані з переходом права власності на валютні цінності, за винятком операцій, що здійснюються між резидентами у валюті Ук;операції пов'язані з використанням валютних цінностей в міжнародному обігу як засобу платежу, з передаванням заборгованостей та ін зобов'язань, предметом яких є валютні цінності;

операції, пов'язані з ввезенням, переказуванням і пересиланням на територію Ук та вивезенням, переказуванням і пересиланням за її межі валютних цінностей.

Класифікація: - за о-том: операції з іноз.валютою; операції з платіжн.документами; операції з монетарними металами; опреації з вал.Укр.

- територіальна ознака: внутрішні; транзитні; зовнішні.- за строком виплати: касові оперції-не пізніше 2 дня (ТОД-сьог.на сьог; ТОМ-сьог.на завтра; СПОТ-сьог.на 2 день); строкові операції – більше 2 днів. - залежно від мети: поточні; інвестиційні.

106.Прав режим Бівських операцій з валютним цінностями

1.Правила викорис. готівк. інозем. валюти на території Ук(використання готівк. інозем. валюти: з вланих поточних рахунків ю.о-резидентами та рзташованими на території Укр представ-вами ; як засобу платежу або як застави). 2. Правила здійснення переказів іноз валюти за межі Укр за доруч. фіз.осіб та одержання фіз. особами в Укр пернеказаної ім з-за кордону іноз.валюти. 3. Правила надання ФО і ЮО – резидентам (крім уповн Б) і нерезид індивід ліцензій та спец дозволів на переміщення валюти Укр-ни, іноз. валю, плат. докум, банк металів через митний кордон Укр(перелік документів, що підтверд. джерела отримання Ф і ЮО коштів для їх ввезення /вивез з Укр;пор розгляду докум-в, що потрібні для надання фіз і юр. особам індивід. та спец. ліцензій) 4.Полож про пор здійс. операцій з чеками в іноз. вал на терит Укр(реквізити чеків та їх заповнення,предявлення іменних чеків і платіж, пор приймання імен. чеків на інкасо від фіз.осіб,пор виплати коштів за імен чеками, відшкодування втрачених дорож чеків, відпов. Бів )5.Полож прол відкриття та функц-ння в уповноваж. Бах Укр рахунків Бів-кореспондентів в іноз вал та в грив( відкриття, пор ведення та режим корнспонд рахунків в іноз валюті і в грив, пор здійс валю контролю та відпов-ть). 6. Інструкція про міжБ розрах в Укр.7.Правила здійснення ФО переказів іноз. вал. в межах Укр.

107.Відповідальн б за поруш валютн законод

1. Незаконні скуповування, продаж, обмін чи використання валютних цінностей як засобу платежу або як застави, тобто вчинення цих дій без відповідного дозволу (ліцензії), якщо відповідно до цього Декрету та ін актів валютного законодавства наявність такого дозволу (ліцензії) є обов'язковою, тягнуть за собою адміністративну або кримінальну відповідальність згідно з чинним зак Ук.

2. До резидентів, нерезидентів, винних у порушенні правил валютного регулювання і валютного контролю, застосовуються такі міри відповідальності (фінансові санкції):

-за здійснення операцій з валютними цінностями, що передбачені пунктом 2 статті 5 цього Декрету, без одержання генеральної ліцензії НБУ - штраф у сумі, еквівалентній сумі (вартості) зазначених валютних цінностей, перерахованій у валюту Ук за обмінним курсом НБУ на день здійснення таких операцій, з виключенням Біз Республіканської книги реєстрації Бів або без такого виключення;

-за здійснення операцій з валютними цінностями, що потребують одержання ліцензій Національного БУк згідно з пунктом 4 статті 5 цього Декрету, без одержання індивідуальної ліцензії НБУ - штраф у сумі, еквівалентній сумі зазначених валютних цінностей, перерахованій у валюту Ук за обмінним курсом НБУ на день здійснення таких операцій;

-за торгівлю іноземною валютою Бами та ін кредитно-фінансовими установами без одержання ліцензії НБУ та (або) з порушенням порядку й умов торгівлі валютними цінностями на міжБівському валютному ринку Ук, встановлених НБУ, - штраф у сумі, еквівалентній сумі (вартості) зазначених валютних цінностей, перерахованій у валюту Ук за обмінним курсом НБУ на день здійснення таких операцій, з виключенням Біз Республіканської книги реєстрації Бів або без такого виключення;

-за невиконання уповноваженими Бами обов'язків передбачених пунктом 4 статті 4 та пунктом 2 статті 13 цього Декрету, - позбавлення генеральної ліцензії НБУ на право здійснення валютних операцій або штраф у розмірі, що встановлюється Національним Бом Ук;

-за порушення резидентами порядку розрах, установленого статтею 7 цього Декрету, - штраф у розмірі, еквівалентному сумі валютних цінностей, що використовувалися при розрахунках, перерахованій у валюту Ук за обмінним курсом НБУ на день здійснення таких розрах;

-за несвоєчасне подання, приховування або перекручення звітності про валютні операції - штраф у сумі, що встановлюється Національним Бом Ук;

-за невиконання резидентами вимог щодо декларування валютних цінностей та іншого майна, передбачених статтею 9 цього Декрету, - штраф у сумі, що встановлюється НБУ.

Санкції, передбачені цим пунктом, застосовуються НБУ та за його визначенням - підпорядкованими йому установами. Оскарження дій щодо накладення стягнень провадиться у судовому порядку.

Суми стягнених штрафів спрямовуються до державного бюджету Ук.

108.Поняття та загальна х-ка вал цінностей .

поняття включає в себе:

валюту Ук - грошові знаки у вигляді Бнотів, казначейських білетів, монет і в ін формах, що перебувають в обігу та є законним платіжним засобом на території Ук, а також вилучені з обігу або такі, що вилучаються з нього, але підлягають обмінові на грошові знаки, які перебувають в обігу, кошти на рахунках, у внесках в Бівських та ін кредитно-фінанс установах на території Ук;

платіжні документи та ін цінні папери (акції, облігації, купони до них, бони, векселі (тратти), боргові розписки, акредитиви, чеки, Б накази, депозитні сертифікати, ощадні книжки, ін фінансові та Б документи), виражені у валюті Ук;

іноземну валюта - іноземні грошові знаки у вигляді Бнотів, казначейських білетів, монет, що перебувають в обігу та є законним платіжним засобом на території відповідної іноземної держави, а також вилучені з обігу або такі, що вилучаються з нього, але підлягають обмінові на грошові знаки, які перебувають в обігу, кошти у грошових одиницях іноземних держав і міжнародних розрахункових (клірингових) одиницях, що перебувають на рахунках або вносяться до Бівських та ін кредитно-фінансових установ за межами Ук;

платіжні документи та ін цінні папери (акції, облігації, купони до них, векселі (тратти), боргові розписки, акредитиви, чеки, Б накази, депозитні сертифікати, ін фінансові та Б документи), виражені в іноземній валюті або Бівських металах;

Б метали - це золото, срібло, платина, метали платинової групи, доведені (афіновані) до найвищих проб відповідно до світових стандартів, у зливках і порошках, що мають сертифікат якості, а також монети, вироблені з дорогоцінних металів.