Uchebnoe posobie (3.22)_5redaktsiya

Основы финансовой грамотности и методы её преподавания 410

Надежность – основной критерий при выборе компаний для инвестирования

Не следует доверять свои средства, полагаясь на советы соседей,

родственников и друзей. Изучать необходимо информацию о деятельности компании, в которую планируется инвестировать или которой планируется доверить свои деньги – как она вкладывает средства, куда, сколько, каковы её активы, срок деятельности и т. д. Обращать внимание на компании и организации, функционирующие на финансовых рынках достаточно длительное время и имеющие высокие рейтинги.

1.8.2.2 Раскрытие информации о финансовых компаниях, их услугах и финансовых продуктах

Рассматривая вопрос раскрытия информации об участниках финансовых рынков необходимо сказать о том, что в качестве основного источника информации может быть использован официальный сайт Банка России в информационно­телекоммуникационной сети «Интернет», на котором размещены различные реестры всех поднадзорных организаций, в которых содержится информация об их местонахождении, контактные данные,

сведения о действительности лицензий и другая полезная информация.

Далее рассмотрим существующие требования по раскрытию информации различными группами финансовых институтов.

С октября 2021 г. начнет действовать новое положение о раскрытии информации на рынке ценных бумаг.184

Банки и иные профессиональные кредиторы

Законом о банках и банковской деятельности установлена обязанность кредитных организаций раскрывать годовую и промежуточную бухгалтерскую (финансовую) отчетность; информацию о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом;

предоставить физическому лицу копию лицензии на осуществление

184 Сайт информационно­правовой системы «Консультант Плюс» в информационно­телекоммуникационной сети «Интернет» – http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_352306/#dst0

411 Учебное пособие для студентов вузов педагогических направлений подготовки

банковских операций; информацию о квалификации и об опыте работы членов совета директоров и ряда высших исполнительных должностных лиц банка.

С точки зрения раскрытия информации о вкладах и иных продуктах,

нормативная база достаточно скупа – просто указано, что отношения между кредитными организациями и их клиентами осуществляются на основе договоров, в которых должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в

том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора.

Что касается условий получения кредитов, то достаточно удобным является то, что независимо от того, где потребитель берёт кредит (заем) – в

банке или у небанковского профессионального кредитора, требования о раскрытии информации об организации и условиях кредита едины и регулируются одним законом – Законом о потребительском кредите.

Так, в соответствии с указанным законом кредитором в местах оказания услуг (местах приема заявлений о предоставлении потребительского кредита

(займа), в том числе в информационно­телекоммуникационной сети

«Интернет») должна размещаться следующая информация:

наименование кредитора;

место нахождения постоянно действующего исполнительного органа;

контактный телефон, по которому осуществляется связь с кредитором;

официальный сайт в информационно­телекоммуникационной сети «Интернет»;

информация о внесении сведений о кредиторе в государственный реестр микрофинансовых организаций.

Раскрытие информации о предлагаемых продуктах и услугах

Основы финансовой грамотности и методы её преподавания 412

Кредитором в местах оказания услуг (местах приема заявлений о предоставлении потребительского кредита (займа), в том числе, в

информационно­телекоммуникационной сети «Интернет») должна размещаться следующая информация об условиях предоставления,

использования и возврата потребительского кредита (займа):

требования к заемщику, которые установлены кредитором и выполнение которых является обязательным для предоставления потребительского кредита (займа);

сроки рассмотрения заявления о предоставлении потребительского кредита (займа) и принятия кредитором решения относительно этого заявления, а также перечень документов, необходимых для рассмотрения заявления, в том числе для оценки кредитоспособности заемщика;

виды потребительского кредита (займа);

суммы потребительского кредита (займа) и сроки его возврата;

валюты, в которых предоставляется потребительский кредит

(заем);

способы предоставления потребительского кредита (займа), в

том числе с использованием заемщиком электронных средств платежа;

процентные ставки в процентах годовых, а при применении переменных процентных ставок – порядок их определения,

соответствующий требованиям Закона о потребительском кредите;

виды и суммы иных платежей заемщика по договору потребительского кредита (займа);

диапазоны значений полной стоимости потребительского кредита (займа), определенных с учетом требований Закона о потребительском кредите по видам потребительского кредита

(займа);

413Учебное пособие для студентов вузов педагогических направлений подготовки

периодичность платежей заемщика при возврате потребительского кредита (займа), уплате процентов и иных платежей по кредиту (займу);

способы возврата заемщиком потребительского кредита

(займа), уплаты процентов по нему, включая бесплатный способ исполнения заемщиком обязательств по договору потребительского кредита (займа);

сроки, в течение которых заемщик вправе отказаться от получения потребительского кредита (займа);

способы обеспечения исполнения обязательств по договору потребительского кредита (займа);

ответственность заемщика за ненадлежащее исполнение договора потребительского кредита (займа), размеры неустойки

(штрафа, пени), порядок ее расчета, а также информация о том,

вкаких случаях данные санкции могут быть применены;

информация об иных договорах, которые заемщик обязан заключить, и (или) иных услугах, которые он обязан получить в связи с договором потребительского кредита (займа), а также информация о возможности заемщика согласиться с заключением таких договоров и (или) оказанием таких услуг либо отказаться от них;

информация о возможном увеличении суммы расходов заемщика по сравнению с ожидаемой суммой расходов в рублях,

втом числе при применении переменной процентной ставки, а

также информация о том, что изменение курса иностранной валюты в прошлом не свидетельствует об изменении ее курса в будущем (для потребительских кредитов (займов) в

иностранной валюте);

информация об определении курса иностранной валюты в случае, если валюта, в которой осуществляется перевод

Основы финансовой грамотности и методы её преподавания 414

денежных средств кредитором третьему лицу, указанному заемщиком при предоставлении потребительского кредита

(займа), может отличаться от валюты потребительского кредита

(займа);

информация о возможности запрета уступки кредитором третьим лицам прав (требований) по договору потребительского кредита (займа);

порядок предоставления заемщиком информации об использовании потребительского кредита (займа) (при включении в договор потребительского кредита (займа) условия об использовании заемщиком полученного потребительского кредита (займа) на определенные цели);

подсудность споров по искам кредитора к заемщику;

формуляры или иные стандартные формы, в которых определены общие условия договора потребительского кредита

(займа).

Вышеуказанная информация доводится до сведения заемщика бесплатно.

Копии документов, содержащих указанную информацию, должны быть предоставлены заемщику по его запросу бесплатно или за плату, не превышающую затрат на их изготовление.

Индивидуальные и общие условия договора потребительского кредита

(займа) должны соответствовать информации, предоставленной кредитором заемщику, а также отражаться в виде таблицы, форма которой установлена нормативным актом Банка России, начиная с первой страницы договора потребительского кредита (займа), четким, хорошо читаемым шрифтом.

В случае привлечения кредитором третьих лиц к распространению информации об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (займа) такие лица обязаны раскрыть информацию в таком же объеме и в порядке, как и сам кредитор.

Законом о потребительском кредите также установлены нормы,

415 Учебное пособие для студентов вузов педагогических направлений подготовки

касающиеся предоставления дополнительной информации при заключении договора потребительского кредита (займа); сведений, которые обязан предоставить кредитор своему клиенту уже после заключения договора, а

также в случае возникновения задолженности у заемщика и действий по её погашению.

При заключении договора потребительского кредита (займа) кредитор обязан предоставить заемщику график платежей по договору потребительского кредита (займа), т.е. информацию о суммах и датах платежей заемщика по договору потребительского кредита (займа) или порядке их определения с указанием отдельно сумм, направляемых на погашение основного долга по потребительскому кредиту (займу), и сумм,

направляемых на погашение процентов, а также общей суммы выплат заемщика в течение срока действия договора потребительского кредита

(займа), определенной исходя из условий договора потребительского кредита

(займа), действующих на дату заключения договора потребительского кредита

(займа). Данное требование не распространяется на случай предоставления потребительского кредита (займа) с лимитом кредитования.

К микрофинансовым организациям установлены отдельные специальные требования, касающиеся раскрытия информации о предлагаемых ими финансовых продуктах/услугах.

Так, порядок и условия предоставления микрозаймов устанавливаются микрофинансовой организацией в правилах предоставления микрозаймов,

утверждаемых органом управления микрофинансовой организации, и которые должны быть доступны всем лицам для ознакомления и содержать основные условия предоставления микрозаймов, в том числе в обязательном порядке должны содержать определенные сведения.

1)Порядок подачи заявки на предоставление микрозайма и порядок ее рассмотрения.

2)Порядок заключения договора микрозайма и порядок предоставления заемщику графика платежей.

Основы финансовой грамотности и методы её преподавания 416

3)Иные условия, установленные внутренними документами

микрофинансовой организации и не являющиеся условиями

договора микрозайма.

Также установлено, что микрофинансовая организация обязана:

предоставить лицу, подавшему заявку на предоставление микрозайма, полную и достоверную информацию о порядке и об условиях предоставления микрозайма, о его правах и обязанностях, связанных с получением микрозайма;

разместить копию правил предоставления микрозаймов в месте,

доступном для обозрения и ознакомления с ними любого заинтересованного лица, и в информационно­ телекоммуникационной сети «Интернет»;

проинформировать лицо, подавшее заявку на предоставление микрозайма, до получения им микрозайма об условиях договора микрозайма, о возможности и порядке изменения его условий по инициативе микрофинансовой организации и заемщика, о

перечне и размере всех платежей, связанных с получением,

обслуживанием и возвратом микрозайма, а также с нарушением условий договора микрозайма.

Страховые компании

Законом о страховании установлено, что в целях доведения до страхователей, застрахованных лиц, выгодоприобретателей, лиц, имеющих намерение заключить договор страхования, информации о своей деятельности страховщик должен иметь собственный сайт в информационно­ телекоммуникационной сети «Интернет», на котором размещается, в

частности, следующая информация:

полное наименование, адрес (место нахождения), номера телефонов, режим работы страховщика, его филиалов и представительств;

417Учебное пособие для студентов вузов педагогических направлений подготовки

сведения о руководителях, об акционерах (участниках, членах)

страховщика;

сведения о правоустанавливающих документах, включая сведения об основном государственном регистрационном номере, идентификационном номере налогоплательщика, о

регистрационном номере в едином государственном реестре субъектов страхового дела, а также сведения о лицензии страховщика и сроке ее действия;

перечень осуществляемых видов страхования;

Правила страхования и страховые тарифы;

годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность страховщика и подтверждающее ее достоверность аудиторское заключение за три предыдущих отчетных года;

годовая консолидированная финансовая отчетность и подтверждающее ее достоверность аудиторское заключение за три предыдущих отчетных года;

присвоенные страховщику рейтинговыми агентствами рейтинги

(в случае присвоения);

сведения о деятельности страховщика, об опыте его работы по видам страхования;

сведения об участии в профессиональных объединениях,

союзах, ассоциациях страховщиков;

иная информация, необходимость опубликования которой предусмотрена законодательством Российской Федерации или

вытекает из обычаев делового оборота.

Раскрытию информации о предлагаемом страховом продукте посвящено не так много положений нормативных правовых актов, поскольку практически все основные сведения содержатся в одном документе – правилах страхования.

Правила страхования содержат в себе детальное описание всех отношений, возникающих в связи с заключением договора страхования, и

Основы финансовой грамотности и методы её преподавания 418

представляют собой многостраничный документ (зачастую более 100 листов)

с высоким содержанием профессиональных терминов и формул.

По требованиям страхователей, застрахованных лиц,

выгодоприобретателей, а также лиц, имеющих намерение заключить договор страхования, страховщики обязаны разъяснять положения, содержащиеся в правилах страхования и договорах страхования, предоставлять информацию о размере вознаграждения, выплачиваемого страховому агенту, страховому брокеру по обязательному страхованию и т.д.

В целях информационного обеспечения организации страхования жилых домов, квартир, иных видов жилых помещений, определенных Жилищным кодексом Российской Федерации, а также принятия органом государственной власти субъекта Российской Федерации решения об оказании помощи в возмещении ущерба, причиненного жилым помещениям граждан, создается единая автоматизированная информационная система (далее – единая автоматизированная система страхования жилых помещений), содержащая информацию о договорах страхования жилых помещений, размерах страхового возмещения, иную информацию об осуществлении страхования жилых помещений, определяемую оператором единой автоматизированной системы страхования жилых помещений.

Профессиональные участники рынка ценных бумаг

Закон о РЦБ описывает крайне ограниченный круг ситуаций, в которых профессиональный участник рынка ценных бумаг должен предоставлять информацию своим клиентам:

1)Брокер:

о наличии конфликта интересов;

о состоянии специального брокерского счета клиента;

о совершенных брокером в интересах клиента маржинальных сделок.

2)Управляющий:

419Учебное пособие для студентов вузов педагогических направлений подготовки

о наличии конфликта интересов (управляющего и его клиента или разных клиентов одного управляющего).

3)Депозитарий:

всей информации о ценных бумагах, полученной депозитарием от эмитента или держателя реестра владельцев ценных бумаг;

отчет о находящихся на специальном депозитарном счете

(счетах) денежных средств каждого депонента;

о правах, закрепленных ценными бумагами, способах и порядке

осуществления этих прав (по требованию зарегистрированных лиц).

Кроме того, данный закон устанавливает, что депозитарный договор должен содержать в качестве существенных условий форму и периодичность отчетности депозитария перед депонентом.

Закон о защите прав инвесторов устанавливает перечни информации,

которые профессиональный участник рынка ценных бумаг обязан предоставить по требованию инвестора:

информация о себе (учредительные документы и другие документы, подтверждающие государственную регистрацию,

информацию о лицензии, информацию о собственном капитале);

информация о ценных бумагах, которые инвестор собирается купить (эмиссионные документы, сведения о ценовой конъюнктуре);

информация о ценовой конъюнктуре ценных бумаг, которые

инвестор собирается продать.

Кроме того, профессиональный участник рынка ценных бумаг обязан уведомить инвестора о его праве получать соответствующую информацию.

Паевые инвестиционные фонды

Главным документом ПИФа являются Правила ПИФа, которые содержат все условия договора доверительного управления между УК и пайщиками.