Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности
Вч. 3 и 4 ст. 184 УК РФ предусматривается ответственность за незаконное получение вознаграждения (денег, ценных бумаг или иного имущества), незаконное пользование услугами имущественного характера. Эти составы отличаются субъектами получения незаконного вознаграждения. Субъектом преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 184, могут быть только спортсмены.
Редакционным недостатком данной нормы следует считать отсутствие в качестве субъекта получения незаконного вознаграждения участников коммерческих зрелищных конкурсов, которые не несут ответственности за подобные деяния. Следует отметить, что и подкуп таких лиц почему-то не признан преступлением.
Вч. 4 ст. 184 УК РФ в качестве субъектов получения незаконного вознаграждения указаны спортивные судьи, тренеры, руководители команд и другие участники или организаторы профессиональных спортивных соревнований, а равно организаторы или члены жюри коммерческих зрелищных конкурсов.
Получение незаконного вознаграждения этими категориями лиц наказывается более строго, чем получение незаконного вознаграждения спортсменами, – до двух лет лишения свободы с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет (для спортсменов лишение свободы не предусмотрено).
Федеральным законом РФ от 17 июня 2010 г. № 120-ФЗ1 статья была дополнена примечанием, содержащим поощрительную норму. Лицо, совершившее деяние, предусмотренное ч. 1 или 2 настоящей статьи, освобождается от уголовной ответственности, если в отношении его имело место вымогательство или если это лицо добровольно сообщило о подкупе органу, имеющему право возбудить уголовное дело.
§ 6. Преступления в сфере обращения денег, ценных бумаг и иных платежных документов
Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК РФ). Непосредственным объектом этого преступления являются общественные отношения, обеспечивающие нормальное функционирование не только денежного обращения, но и рынка ценных бумаг. Общественная опасность этого деяния повышается в условиях финансового кризиса и нестабильной экономической ситуации, так как создается угроза распространения фальши-
1 Собрание законодательства РФ. 2010. № 25. Ст. 3071.
313
Раздел III. Преступления в сфере экономики
вых денежных знаков, ценных бумаг, что может привести в том числе и к инфляции.
Предметом преступления являются находящиеся в обращении в Российской Федерации банковские билеты (банкноты) и металлические монеты любого достоинства, выпущенные Центральным банком РФ, государственные и иные ценные бумаги в валюте РФ, а также иностранная валюта или ценные бумаги в иностранной валюте, имеющие хождение
втой или иной стране. К ценным бумагам относятся государственные облигации, облигации, векселя, чеки, депозитные и сберегательные сертификаты и другие документы, которые законом о ценных бумагах или
вустановленном им порядке отнесены к числу ценных бумаг. Предметом преступления могут быть ценные бумаги, выпускаемые
как государством, так и другими субъектами экономической деятельности (коммерческие и некоммерческие организации и т.п.).
Вкачестве иностранной валюты могут выступать деньги в виде бумажных знаков и металлической монеты, находящиеся в обращении
иявляющиеся законным платежным средством в иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки.
К ценным бумагам в иностранной валюте относятся платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и др.), фондовые ценности (акции, облигации и др.) и другие долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте.
Не образуют предмета рассматриваемого преступления лотерейные билеты, товарные чеки, сберегательные книжки и другие подобные бумаги. Их подделка может квалифицироваться по совокупности как подделка документов и как оконченное или неоконченное хищение фигурирующих в документах денежных или иных средств.
Впостановлении Пленума Верховного суда РФ от 27 декабря 2007 г. № 51 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении
ирастрате» подчеркивается, что поскольку билеты денежно-вещевой лотереи не являются ценными бумагами, то их подделка с целью сбыта или незаконного получения выигрыша может быть квалифицирована как приготовление к мошенничеству1.
Рассматриваемое преступление является преступлением международного характера, так как в соответствии с Международной конвенцией о борьбе с подделкой денежных знаков от 20 апреля 1929 г. (СССР присоединился в 1931 г.) лица, занимающиеся подделкой денежных знаков или ценных бумаг, подлежат уголовной ответственности независимо от места совершения преступления, безотносительно к своему
1 Бюллетень Верховного Суда РФ. 2008. № 1.
314
Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности
гражданству и тому, против денежной системы какого именно из государств – участников Конвенции они его совершили1.
Фальшивомонетничество имеет устойчивую практику. Количество зарегистрированных фактов фальшивомонетничества колеблется в зависимости от социально-экономических условий, денежных реформ, политики в области борьбы с преступностью и др.
Объективная сторона преступления слагается из четырех альтернативных действий (ч. 1 ст. 186 УК РФ в ред. Федерального закона от 28 апреля 2009 г. № 66-ФЗ2): изготовление, хранение, перевозка и сбыт перечисленных выше предметов.
Денежный знак – это своеобразный документ. Он является знаком золота, удовлетворяет, представляет определенное его весовое качество в функции средства обращения.
Удостоверение этих, имеющих юридическое значение, фактов в денежном знаке производится путем придания ему строго определенной, законом установленной формы. Денежные знаки печатаются, а металлические – чеканятся определенного размера, качества, материала, цвета
иформы рисунка лицевой и оборотной стороны, а монеты еще и определенного веса. Кроме того, бумажные денежные знаки имеют индивидуально присвоенный каждому денежному знаку номер указанной литерами серии. Однако не все реквизиты денежного знака являются равноценными по своему значению. Поскольку денежный знак удостоверяет, представляет от имени государства определенное весовое количество золота в его функции средства обращения, главными реквизитами российского денежного знака являются знак его государственной принадлежности, наименование и обозначение на лицевой и оборотной стороне прописью и цифрами номинальной стоимости (в металлических монетах соответственно – герб, наименование страны и обозначение номинальной стоимости). Остальные реквизиты денежного знака являются дополнительными, облегчающими отличие одного денежного знака от другого и, кроме того, служащими средствами защиты от их подделки.
Фальшивый денежный знак обычно содержит все реквизиты подлинного денежного знака, а именно его наименование (знак государственной принадлежности) и обозначение на обеих сторонах прописью
ицифрами номинальной стоимости данного денежного знака.
Изготовление фальшивого денежного знака состоит в создании пред-
метного изображения, внешне схожего с подлинными государствен-
1 Сборник действующих договоров, соглашений и конвенций, заключенных СССР
с иностранными государствами. Вып. VII. М., 1993. С. 40–53.
2 Собрание законодательства РФ. 2009. № 18 (ч. I). Ст. 2146.
315
Раздел III. Преступления в сфере экономики
ными денежными знаками. При этом оно захватывает не только полное изготовление фальшивого денежного знака заново, но и те случаи, когда в качестве «полуфабриката» используются денежные знаки прошлых выпусков, не являющиеся в данное время законным средством обращения.
Для решения вопроса о признании изготовления денежного знака фальшивомонетничеством по степени его совершенства решающее значение имеет оценка возможности участия данного изображения в денежном обращении наряду с подлинными денежными знаками.
Исходя из этого, для признания изготовления денежного знака фальшивомонетничеством недостаточно изображения только основных реквизитов денежного знака, т.е. его наименования и номинальной стоимости. Необходимо наличие других отличительных черт, формы, цвета и рисунка обеих сторон соответствующего денежного знака в объеме, обеспечивающем определенную степень сходства фальшивого денежного знака с подлинным.
Способ по действующему законодательству не является квалифицирующим обстоятельством при изготовлении фальшивых денежных знаков, а также иностранной валюты и ценных бумаг и не имеет значения с точки зрения решения вопроса о наличии в действиях виновного состава этого преступления. Но способ изготовления фальшивок является определяющим при оценке общественной опасности конкретных случаев фальшивомонетничества. Способ их изготовления не только может, но и должен учитываться, и не просто учитываться, а браться за основу при определении вида и размера наказания за это преступление.
Наиболее распространенными способами изготовления являются: способы полиграфической печати; способы копирования; фотографические способы; рисование и др.
В последнее время часто встречаются поддельные денежные знаки, изготовленные с помощью копировально-множительной техники.
Изготовление признается окончательным преступлением с момента изготовления хотя бы одного из указанных предметов с целью сбыта.
Данное деяние следует отличать от мошенничества. Как указано в Постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г. № 2, «в тех случаях, когда явное несоответствие фальшивой купюры подлинной, исключающее ее участие в денежном обращении, а также иные обстоятельства дела свидетельствуют о направленности умысла виновного на грубый обман ограниченного числа лиц, такие действия могут квалифицироваться как мошенничество1».
1 Сборник постановлений Пленумов Верховных Судов СССР и РСФСР (Российской Федерации) по уголовным делам. М., 1995. С. 566.
316
Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности
Сбыт фальшивых денежных знаков, монет или ценных бумаг тесно связан с их изготовлением, ибо сбыт предполагает первоначальное изготовление фальшивок, а само изготовление осуществляется с целью сбыта. Однако закон признает каждое из этих деяний самостоятельным преступлением. Такая конструкция закона находит свое объяснение не только в повышенной опасности фальшивомонетничества, но
ив необходимости обеспечения успешной борьбы с ним путем установления ответственности за преступную деятельность на более ранней стадии, когда охраняемый объект только ставится в опасность причинения вреда. Помимо этого, установление ответственности за каждое из этих деяний вызывается тем обстоятельством, что далеко не всегда
иизготовление, и сбыт фальшивок осуществляются одними и теми же лицами, а в отдельных случаях каждое из этих деяний может быть полностью совершено самостоятельно (изготовитель и сбытчик могут не знать друг друга).
Под сбытом следует понимать выпуск в обращение поддельных банковских билетов ЦБ РФ, металлической монеты, государственных ценных бумаг, других ценных бумаг в валюте Российской Федерации, иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте.
Способы сбыта фальшивых денежных знаков в противоположность способу изготовления, не имеют существенного значения для оценки общественной опасности конкретных случаев этого преступления. Сбыт может быть совершен любым способом: оплата покупок, обмен валюты, размен денег, предоставление займа, дарение, оплата услуг или работ и т.п., лишь бы это была умышленная передача фальшивых денег или ценных бумаг с корыстной целью под видом подлинных, т.е. ввод их в обращение.
Хранение является длящимся преступлением и считается оконченным с моментом начала хранения. Хранение образуют любые умышленные действия, связанные с нахождением предметов во владении виновного. Продолжительность хранения значения не имеет.
Перевозка представляет собой умышленные действия по перемещению указанных предметов из одного места в другое, совершенные с использованием любого транспортного средства. Перевозка совершается в целях сбыта.
Субъектом преступления выступает физическое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста.
Субъективная сторона преступления характеризуется виной только в виде прямого умысла.
Вч. 2 ст. 186 содержится один квалифицирующий признак – совершение деяния в крупном размере – на сумму, превышающую 1 млн 500 тыс. руб.
317
Раздел III. Преступления в сфере экономики
Особо квалифицирующим признаком является совершение преступлений, охватываемых ч. 1 и 2 ст. 186, организованной группой.
Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт
ииных платежных документов (ст. 187 УК РФ). Объектом преступления являются общественные отношения, обеспечивающие нормальное функционирование кредитной системы и денежного обращения Российской Федерации.
Кредитная система – это совокупность отношений между кредитором и заемщиком. Кредит представляет собой ссуду на условиях возвратности и обычно с уплатой процента.
Под денежным обращением понимается движение денег в наличной
ибезналичной форме, обслуживающее кругооборот товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.
Предмет преступления – кредитные и расчетные карты и иные платежные документы, не являющиеся ценными бумагами. В развитых странах система кредитных и расчетных карт широко развита, а в нашей стране она только набирает силу, однако единая программа электронных платежей уже породила массу злоупотреблений.
Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 187 УК РФ, аналогична объективной стороне деяния, предусмотренного ч. 1 ст. 186 УК РФ и состоит из двух альтернативных действий.
1.Изготовление с целью сбыта поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов и сбыт таких предметов.
Преступление является оконченным с момента изготовления или подделки хотя бы одной кредитной карточки с целью сбыта. Если поддельная кредитная карточка используется самим преступником для получения чужих денежных средств, то налицо признаки хищения, так как поддельная кредитная карточка, изготовленная преступником, используется им самим с корыстной целью для обращения чужого имущества в свою пользу или пользу третьих лиц. В этом случае кредитная карточка является орудием совершения преступления, точно так же, как отмычка, например, является средством совершения кражи с проникновением в жилище. Содеянное следует квалифицировать по совокупности как изготовление поддельных кредитных карт (ст. 187 УК РФ) и мошенничество (ст. 159 УК РФ).
Изготовление поддельных расчетных или кредитных карт производится несколькими способами. Наиболее сложным является полная подделка – начиная от пластика, из которого изготовлена основа карточек,
икончая реквизитами и магнитным носителем информации. Специалисты по изготовлению пластиковых карточек утверждают, что единичная подделка практически невозможна вследствие высокой технологично-
318
Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности
сти процесса и очень высокой стоимости оборудования. Встречались подделки, где голограмма была наклеена на карточку, а не впрессована специальным аппаратом.
Данный вид преступной деятельности характерен для организованных групп, которые действуют в сговоре с работниками организаций, осуществляющих расчеты с помощью карточек: выплаченные банками деньги за фактически не производившиеся сделки участниками присваиваются.
Частичная подделка осуществляется в различных вариантах. Она заключается в удалении с подлинной карты отмеченных там данных и внесении новых. Такая подделка производится, например, путем срезания букв и цифр, впечатанных в структуру карточки, и замены их на иные либо путем термического воздействия на пластик для переделки содержания имеющихся реквизитов.
Более надежными являются карточки с микропроцессорами (смарткарты), в которых функцию магнитной ленты выполняет микропроцессор.
Однако чтобы воспользоваться поддельной кредитной карточкой, необходимо знать еще цифровой код держателя карточки, так называемый PIN-код, набираемый при работе с банкоматами. Возможны несколько способов, чтобы выяснить этот код: мошенники встают за клиентом и подсматривают в карточку; можно запрограммировать электронную закладку и вычислить PIN-код; применяется имитация кассового аппарата и т.д.
В одном американском городе преступники поставили в универмаге фальшивый терминал, который считывал и запоминал информацию с карточек, а потом выдавал на экран просьбу обратиться к другому аппарату. Только за один день несколько тысяч человек передали свои данные преступникам.
2. Сбыт поддельных кредитных или расчетным карт и иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами – это их продажа, дарение, предоставление для временного пользования и т.д.
Впостановлении Пленума Верховного Суда РФ от 27 декабря 2007 г.
№51 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» указано, что изготовление в целях сбыта или сбыт поддельных кредитных или расчетных банковских карт квалифицируются по ст. 187 УК РФ. Изготовление лицом поддельных банковских расчетных либо кредитных карт для использования в целях совершения этим же лицом преступлений, предусмотренных ст. 159 УК РФ, следует квалифицировать как приготовление к мошенничеству.
Субъект преступления – физическое вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет.
319
Раздел III. Преступления в сфере экономики
Субъективная сторона преступления характеризуется виной в форме прямого умысла.
Квалифицирующим признаком является совершение указанных в ч. 1 ст. 187 УК РФ деяний организованной группой (ч. 2 ст. 187 УК РФ).
Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг (ст. 185 УК РФ). Объектом преступления выступают отношения, регулирующие порядок эмиссии ценных бумаг. Дополнительными объектами могут выступать собственность и отношения, обеспечивающие экономическую безопасность государства.
Предметом преступления в зависимости от формы преступного деяния являются проспект ценных бумаг либо сами размещаемые ценные бумаги.
Ценной бумагой (ст. 142 ГК РФ) является документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении.
Ценные бумаги могут быть предъявительские, ордерные и именные. Предъявительская ценная бумага выписывается без указания лица, которому следует произвести исполнение, и осуществить выраженное в ней право может любое предъявившее ее лицо (например, облигация государственного внутреннего выигрышного займа).
Ордерная ценная бумага выписывается на определенное лицо, но с одновременным указанием, что исполнение по ней может быть произведено не только обозначенному первоначально лицу, но и по его «приказу», ордеру любому другому лицу.
Именная ценная бумага выписывается на имя определенного лица, которое только и может реализовать выраженное в ней право.
Ценные бумаги могут быть также денежные и товарные, которые удостоверяют право на получение какого-либо имущества в натуре (коносамент, варрант, залоговый билет и др.). Предметом злоупотреблений при эмиссии ценных бумаг являются только эмиссионные ценные бумаги, к которым относятся любые акции, облигации, опционы и российские депозитарные расписки. Признаки таких эмиссионных ценных бумаг раскрываются в ст. 2 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»1. Эмиссионная ценная бумага – это любая ценная бумага, в том числе и бездокументарная, которая:
1) закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных указанным Федеральным законом формы и порядка;
1 Собрание законодательства РФ. 1996. № 17. Ст. 1918.
320
Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности
1)размещается выпусками;
2)имеет равные объемы и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги.
Эмиссионные ценные бумаги могут быть как государственными, так
имуниципальными. Среди эмиссионных ценных бумаг преобладают акции и облигации. Каждый вид эмиссионных ценных бумаг имеет особенности эмиссии, определенные законодательством РФ.
Акция – эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации.
Облигация – это эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее владельца на получение от эмитента облигации в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента. Доходом по облигации выступает процент и (или) дисконт.
Эмиссия ценных бумаг – выпуск в обращение акций, облигаций и других долговых обязательств, осуществляемый торгово-промышленными компаниями, кредитными учреждениями и государством.
Под эмиссией ценных бумаг понимается установленная законом последовательность действий эмитента (юридического лица, органа исполнительной власти или органа местного самоуправления) по размещению эмиссионных ценных бумаг.
Порядок выпуска (эмиссии) ценных бумаг определяется Федеральным законом «О рынке ценных бумаг».
Эмиссия ценных бумаг включает следующие этапы:
1)принятие эмитентом решения о выпуске эмиссионных ценных бумаг;
2)регистрация выпуска эмиссионных ценных бумаг;
3)для документарной формы выпуска – изготовление сертификатов ценных бумаг;
4)размещение эмиссионных ценных бумаг;
5)регистрация отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг. При эмиссии ценных бумаг регистрация проспекта эмиссии произ-
водится при размещении эмиссионных ценных бумаг среди неограниченного круга владельцев или заранее известного круга владельцев, число которых превышает 500, а также в случае, когда общий объем эмиссии превышает определенную сумму.
Регистрационный орган обязан зарегистрировать выпуск ценных бумаг или принять мотивированное решение об отказе в регистрации не позднее, чем через 30 дней с даты получения документов.
В ст. 26 названного Закона дается понятие недобросовестной эмиссии, под которой понимаются действия, выражающиеся в нарушении
321
Раздел III. Преступления в сфере экономики
процедуры эмиссии и являющиеся основаниями для отказа регистрирующими органами в регистрации выпуска эмиссионных ценных бумаг, признания выпуска эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся или приостановления эмиссии эмиссионных ценных бумаг.
Объективная сторона преступления, предусмотренного ст. 185 УК РФ, состоит из альтернативных действий:
1)внесение в проспект ценных бумаг заведомо недостоверной информации. При подготовке к государственной регистрации проспект ценных бумаг проходит три этапа: утверждение, подписание и подтверждение полноты и достоверности содержащейся в нем информации. Внесение заведомо недостоверной информации возможно на этапе технической подготовки проспекта, но в любом случае до его утверждения;
2)утверждение либо подтверждение проспекта, содержащего заведомо недостоверную информацию, или отчета (уведомления) об итогах выпуска ценных бумаг;
3)размещение эмиссионных ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию, за исключением случаев, когда законодательством РФ о ценных бумагах не предусмотрена государственная регистрация выпуска эмиссионных ценных бумаг.
Условием наступления уголовной ответственности является причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству на сумму, превышающую 1 млн руб.
Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом. Субъект преступления – специальный: при внесении в проспект
эмиссии заведомо недостоверной информации им могут быть лица, выполняющие управленческие функции в организации-эмитенте (на которых возложена обязанность по составлению проспекта ценных бумаг (руководитель или заместители, бухгалтер, референт, юрисконсульт
идр.), лица, готовящие проспект ценных бумаг по гражданско-право- вому договору, должностные лица органов местного самоуправления, осуществляющих эмиссию ценных бумаг. При утверждении либо подтверждении проспекта, содержащего заведомо недостоверную информацию, или при утверждении заведомо недостоверных результатов эмиссии – это должностные лица государственного регистрирующего органа. При утверждении отчета (уведомления) об итогах выпуска ценных бумаг, содержащих заведомо недостоверную информацию – руководитель хозяйствующего субъекта или члены коллегиального органа, которые голосовали за утверждение такого отчета, а при размещении ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию, – работники организаций – профессиональных участников фондового рынка при обязательной осведомленности руководителя элемента, который также является субъектом этого преступного деяния.
322
Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности
В ч. 2 ст. 185 УК РФ содержится квалифицирующий признак– те же деяния, совершенные группой лиц по предварительному сговору или организованной группой. Безусловно, в этих случаях общественная опасность деяний возрастает и введение таких квалифицирующих признаков является обоснованным.
Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации,
определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах (ст. 185¹ УК РФ). Объектом преступления являются общественные отношения, обеспечивающие порядок раскрытия и предоставления информации, определенной законодательством РФ о ценных бумагах. В ст. 30 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» определяется порядок раскрытия такой информации. Под раскрытием информации понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение.
Контролирующим органом является Федеральная служба по финансовым рынкам, положение о которой утверждено Постановлением Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 3311. Объективная сторона этого преступления выражается в злостном уклонении от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством РФ о ценных бумагах, либо предоставлении заведомо неполной или ложной информации. Злостность выражается в неоднократном (более двух раз) невыполнении предъявленных требований, в неоднократном отказе от предоставления и раскрытия информации и др. При регистрации проспекта ценных бумаг эмитент обязан осуществлять раскрытие информации в форме: 1) ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг; 2) сообщения о существенных актах (событиях, действиях), касающихся финансово-хозяйственной деятельности эмитента эмиссионных ценных бумаг. Ежеквартальный отчет представляется в регистрирующий орган не позднее чем через 45 дней со дня окончания отчетного квартала. Порядок и срок раскрытия информации о существенных фактах определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
Состав преступления сконструирован как материальный, и для наступления уголовной ответственности необходимо причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству в сумме, превышающей 1 млн руб.
1 Собрание законодательства РФ. 2004. № 27. Ст. 2780.
323
Раздел III. Преступления в сфере экономики
Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.
Субъект преступления – специальный: лицо, обязанное обеспечить указанной информацией инвестора или контролирующий орган. Это представители профессионального участника рынка ценных бумаг,
втом числе и индивидуальные владельцы ценных бумаг, имеющие более 20% ценных бумаг одного вида одного эмитента. Субъектом также могут быть эмитенты, руководители юридических лиц, должностные лица органов исполнительной власти и органов местного самоуправления. Признаки объективной стороны и субъекта раскрываются также
вФедеральном законе от 5 марта 1999 г. № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг»1. В соответствии со ст. 6 данного Закона эмитент обязан предоставить инвестору информацию, определенную законодательством РФ. Инвесторами являются физические и юридические лица, объектом инвестирования которых выступают эмиссионные ценные бумаги. Профессиональный участник, предлагающий инвестору услуги на рынке ценных бумаг, также обязан по требованию инвестора предоставить ему определенные документы и информацию (копию лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, сведения об уставном капитале, о размере собственных средств профессионального участника и его резервном фонде и т.д.).
Федеральным законом от 30 октября 2009 г. № 241-ФЗ2 УК РФ был дополнен тремя новыми статьями, предусматривающими ответственность за злоупотребления на рынке ценных бумаг.
Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги (ст. 185² УК РФ).
Объектом преступления являются общественные отношения, обеспечивающие установленный законодательством РФ порядок учета прав на ценные бумаги. Права на ценные бумаги связаны с видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. На рынке ценных бумаг в соответствии с законодательством РФ может осуществляться брокерская деятельность, дилерская деятельность, клиринговая деятельность, депозитарная деятельность, деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг и др.
Брокерской деятельностью признается деятельность по совершению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами от имени и за счет клиента (в том числе эмитента эмиссионных ценных бумаг при их размещении) или от своего имени и за счет клиента на основании возмездных договоров с клиентом.
1 Собрание законодательства РФ. 1999. № 10. Ст. 1163. 2 Собрание законодательства РФ. 2009. № 74. Ст. 5170.
324
Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности
Дилерской деятельностью признается совершение сделок купли-про- дажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен покупки и (или) продажи определенных ценных бумаг
собязательством покупки и (или) продажи этих ценных бумаг по объявленным лицом, осуществляющим такую деятельность, целям.
Клиринговая деятельность – деятельность по определению взаимных обязательств (сбор, сверка, корректировка информации по сделкам
сценными бумагами) и подготовка бухгалтерских документов по ним и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчету по ним. Депозитарной деятельностью признается оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и (или) учету и переходу прав на ценные бумаги.
Объективная сторона преступления выражается в нарушении установленного порядка учета прав на ценные бумаги, причинившем крупный ущерб гражданам, организации или государству. В соответствии
спримечанием к ст. 185 УК РФ под крупным ущербом понимается ущерб, превышающий 1 млн руб.
Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом. Субъект преступления – специальный. Это лицо, в должностные
обязанности которого входит совершение операций, связанных с уче-
том прав на ценные бумаги. Требования к должностным лицам профессиональных участников рынка ценных бумаг содержатся в ст. 101 Федерального закона «О рынке ценных бумаг».
Вч. 2 ст. 1852 предусмотрены квалифицирующие признаки:
–совершение деяния группой лиц по предварительному сговору или организованной группой;
–те же деяния, причинившие особо крупный ущерб.
Особо крупный ущерб – это сумма, превышающая 2 млн 500 тыс. руб. Федеральным законом от 1 июля 2010 г. № 147-ФЗ1 ст. 1852 УК РФ была дополнена ч. 3 следующего содержания: «Внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений, а равно умышленное уничтожение или подлог документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг, если обязательное хранение этих документов предусмотрено законодательством Российской Федерации…». Фактически речь идет о криминализации нового деяния. Состав преступления сконструирован в качестве формального. Таким образом, ныне в ст. 1852 УК РФ предусмотрены основной и квалифицированный составы (ч. 1 и ч. 2) и еще один основной состав в ч. 3. Признавая в целом обоснованность криминализации нового деяния, следует, однако, отметить, что оно образует частный случай подлога, и поэтому не вполне понятно, почему этот состав преступле-
1 Собрание законодательства РФ. 2010. № 27. Ст. 3431.
325
Раздел III. Преступления в сфере экономики
ния закреплен именно в ч. 3 ст. 1852 УК РФ. Представляется более целесообразным с точки зрения системности уголовного законодательства предусмотреть данное деяние в отдельной статье УК РФ – ст. 2922 (а общая норма закреплена в ст. 292 УК РФ «Служебный подлог»).
Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг (ст. 1854 УК РФ). Объектом преступления выступают общественные отношения, обеспечивающие реализацию и осуществление прав владельцев ценных бумаг в соответствии с законодательством РФ.
Объектом преступления также являются общественные отношения, обеспечивающие права владельцев эмиссионных ценных бумаг и инвестиционных паев инвестиционных фондов. Владелец – это лицо, которому ценные бумаги принадлежат на праве собственности или ином вещном праве.
В соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» права владельцев на эмиссионные ценные бумаги документарной формы выпуска удостоверяются сертификатами, если они находятся у владельцев, либо сертификатами и записями по счетам депо в депозитариях, если сертификаты переданы на хранение в депозитарии. Права владельцев на эмиссионные ценные бумаги бездокументарной формы выпуска удостоверяются в системе ведения реестра – записями на лицевых счетах у держателя реестра или в случае учета прав на ценные бумаги в депозитарии – записями по счетам депо в депозитариях. Одним из принципов, в соответствии с которым осуществляется регулирование рынка ценных бумаг является согласно ст. 38 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» создание системы защиты прав владельцев и контроля за соблюдением их прав эмитентами и профессиональными участниками рынка ценных бумаг. Права владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов определяются рядом законодательных актов.
Деятельность инвестиционного фонда регулируется Федеральным законом от 29 ноября 2001 г. № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах»1. Инвестиционный фонд – находящийся в собственности акционерного общества либо в общей долевой собственности физических или юридических лиц имущественный комплекс, пользование и распоряжение которым осуществляются управляющей компанией исключительно в интересах акционеров акционерного общества или учредителей доверительного управления.
Паевой инвестиционный фонд – это объединенные средства инвесторов, переданные в доверительное управление управляющей компании.
1 Собрание законодательства РФ. 2001. № 49. Ст. 4562.
326
Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности
Паевой инвестиционный фонд (ПИФ) не является юридическим лицом, а выступает своеобразным «имущественным комплексом». ПИФы бывают трех видов: открытыми, интервальными и закрытыми. В открытом фонде инвестор может купить или продать пай в любой рабочий день. В интервальном фонде это можно сделать только в определенный срок (2–4 раза в год), равный двум неделям. Даты открытия и закрытия носят фиксированный характер. Закрытые фонды предназначены под определенный проект, распорядиться паями можно только после завершения проекта. Закрытые фонды предпочтительны для среднесрочных инвестиций, так как возможна покупка значительных пакетов акций без опасения их ликвидности.
Инвестиционный пай не является именной ценной бумагой. Он удостоверяет право его владельца на долю имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд; пай не имеет номинальной стоимости.
Наиболее распространенными являются открытые и интервальные паевые фонды акций, облигаций и смешанных инвестиций, которые уже давно работают на российском рынке. Закрытые паевые фонды созданы в 2003 г. и пока мало доступны частным инвесторам.
Имуществом ПИФа распоряжается управляющая компания на основании лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выданной Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг.
Объективная сторона преступления выражается в следующих альтернативных деяниях:
1)незаконный отказ в созыве или уклонение от созыва общего собрания владельцев ценных бумаг;
2)незаконный отказ регистрировать для участия в общем собрании владельцев ценных бумаг лиц, имеющих право на участие в общем собрании;
3)проведение общего собрания владельцев ценных бумаг при отсутствии необходимого кворума;
4)иное воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение установленных законодательством РФ прав владельцев эмиссионных ценных бумаг либо инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов.
Иное воспрепятствование может выражаться, например:
– в незаконном отказе или уклонении от внесения в повестку дня общего собрания акционеров вопросов и предложений о выдвижении кандидатов в совет директоров (наблюдательный совет);
– в нарушении порядка или срока направления (вручения, опубликования) сообщения о проведении общего собрания акционеров
327
Раздел III. Преступления в сфере экономики
или общего собрания владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда;
–в ненаправлении или нарушении срока направления (вручения, опубликования) бюллетеня для голосования лицу, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров;
–в нарушении требований федеральных законов и нормативных правовых актов к форме, сроку, месту проведения общего собрания акционеров;
–в нарушении порядка голосования, невыполнении или ненадлежащем выполнении функций членов и председателя счетной комиссии общего собрания акционеров и др.
Состав преступления по конструкции является формально-матери- альным. Для наступления уголовной ответственности требуется причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству или извлечение дохода в крупном размере (свыше 1 млн руб.). Крупный ущерб в первую очередь причиняется владельцам ценных бумаг.
Субъективная сторона выражается в прямом умысле.
Субъект преступления – специальный. Это представители управляющих компаний, руководители паевых инвестиционных фондов, члены органа управления эмитента и профессионального участника рынка ценных бумаг. К членам органа управления относятся лица, постоянно, временно или по специальному полномочию занимающие должности, связанные с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных обязанностей.
В ч. 2 ст. 1854 УК РФ два квалифицирующих признака – совершение деяния группой лиц по предварительному сговору или организованной группой.
Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдатель-
ного совета) хозяйственного общества (ст. 1855 УК РФ). Объектом преступления являются общественные отношения, регулирующие порядок принятия решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества. Решение должно быть основано на свободном волеизъявлении лиц, принято в законном порядке и соответствовать положениям гражданского законодательства.
Объективная сторона выражается: 1) в искажении результатов голосования либо 2) в воспрепятствовании свободной реализации права при принятии решения на общем собрании акционеров, общем собрании участников общества с ограниченной (дополнительной) ответст-
328
Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности
венностью или на заседании совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества.
Способы совершения преступления носят исчерпывающий характер и детально определены в диспозиции нормы. В связи с чрезмерной детализацией признаков объективной стороны преступления можно сказать, что данная норма является казуистичной.
Преступление может быть совершено
–путем внесения в протокол общего собрания, в выписки из него, в протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета), а равно в иные отражающие ход и результаты голосования документы заведомо недостоверных сведений о количестве голосовавших, кворуме или результатах голосования;
–путем составления заведомо недостоверного списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании;
–путем заведомо недостоверного подсчета голосов или учета бюллетеней для голосования;
–путем блокирования или ограничения фактического доступа акционера (участника) хозяйственного общества или члена совета директоров (наблюдательного совета) к голосованию;
–путем несообщения сведений о проведении общего собрания акционеров (участников) или заседания совета директоров (наблюдательного совета);
–путем сообщения недостоверных сведений о времени и месте проведения общего собрания, заседания совета директоров (наблюдательного совета);
–путем голосования от имени акционера (участника) хозяйственного общества или члена совета директоров (наблюдательного совета) по заведомо подложной доверенности лица, заведомо не имеющего полномочий.
Состав преступления сконструирован в качестве формального и окончен с момента совершения одного из перечисленных деяний.
Субъект преступления – физическое вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет.
Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом. Обязательными признаками субъективной стороны являются цели деяния, которые четко определены в законе. Целью преступления является незаконный захват управления в юридическом лице посредством принятия незаконного решения о внесении изменений в устав хозяйственного общества, или об одобрении крупной сделки, или об одобрении сделки, в совершении которой имеется заинтересованность, или об изменении совета органов управления хозяйственного общества (совета директоров, единоличного или коллегиального исполнительно-
329
Раздел III. Преступления в сфере экономики
го органа общества), или об изменении их полномочий, или об избрании управляющей организации либо управляющего, или об увеличении уставного капитала хозяйственного общества путем размещения дополнительных акций, или о реорганизации либо ликвидации хозяйственного общества.
В ч. 2 ст. 1855 предусмотрены квалифицирующие признаки, характеризующие способы совершения данного преступления. Общественная опасность таких деяний повышается, если они были совершены путем принуждения акционера, общества, участника общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, члена совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества к голосованию определенным образом, или к отказу от голосования, соединенных с шантажом, а равно с угрозой применения насилия либо уничтожения или повреждения чужого имущества. Дополнительным объектом посягательства, предусмотренного ч. 2 ст. 1855, может быть здоровье, честь и достоинство, собственность. Что касается насилия, то оно включает в себя причинение легкого или средней тяжести вреда здоровью. Причинение тяжкого вреда здоровью требует дополнительной квалификации по ст. 111 УК РФ. Впервые законодатель использует такой термин, как «шантаж», т.е. угрозу распространения или разглашения сведений, которые могут причинить существенный вред правам и законным интересам потерпевшего или его близких.
Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц,
реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета (ст. 1701
УК РФ). Объектом данного преступления выступают общественные отношения, обеспечивающие ведение государственного реестра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета. Дополнительным объектом могут быть отношения, регламентирующие порядок обращения документов, имеющих юридическое значение, права и законные интересы граждан и организаций.
Порядок ведения единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг, системы депозитарного учета определяется гражданским законодательством.
В частности, строго регламентируется порядок предоставления информации о владельцах ценных бумаг и документах, подтверждающих права на ценные бумаги. Так, Постановлением Правительства РФ от 16 марта 1999 г. № 291 утверждено Положение о предоставлении Центральным депозитарием – Центральным фондом хранения и обработки информации фондового рынка документов, подтверждающих права
330
Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности
на ценные бумаги, которые находятся на хранении либо права на которые учитываются в национальной депозитарной системе1.
Документы, выдаваемые Центральным депозитарием, не требуют нотариального удостоверения или государственной регистрации для подтверждения прав на ценные бумаги. Указанные документы могут быть оспорены в судебном порядке.
Документы, предоставляемые Центральным депозитарием, подтверждают право собственности, в том числе возникшее в связи с последующим залогом ценных бумаг.
Документами, предоставляемыми Центральным депозитарием, могут подтверждаться также иные права, осуществляемые в соответствии с законом, договором или иным правомерным актом в отношении ценных бумаг, принадлежащих их собственникам, иным законным владельцам, в том числе права, принадлежащие доверительному управляющему ценными бумагами или номинальному держателю ценных бумаг.
Документы выдаются Центральным депозитарием на основании запроса, составленного судами, федеральными органами государственной власти, органами государственной власти субъектов Российской Федерации, органами местного самоуправления в пределах возложенных на них полномочий, а также собственником ценных бумаг.
Кроме того, приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 19 ноября 2009 г. № 09-47/пз-н утверждено Положение о порядке предоставления Федеральному агентству по управлению государственным имуществом сведений из реестров владельцев ценных бумаг акционерных обществ, акции которых находятся в собственности Российской Федерации и (или) в отношении которых используется специальное право на участие Российской Федерации в управлении этими обществами («золотая акция»)2.
Положение определяет порядок предоставления регистраторами или эмитентами, осуществляющими ведение реестра владельцев ценных бумаг самостоятельно (далее – эмитент), Федеральному агентству по управлению государственным имуществом и его территориальным органам, которым предоставлено право управления акциями, находящимися в собственности Российской Федерации (далее – Уполномоченный орган), сведений из реестров владельцев ценных бумаг акционерных обществ, акции которых находятся в собственности Российской Федерации и (или) в отношении которых используется специальное право на участие Российской Федерации в управлении этими обществами («золотая акция»).
1 Собрание законодательства РФ. 1999. № 13. Ст. 1597.
2 Вестник Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР). 2010. № 1.
331
Раздел III. Преступления в сфере экономики
Регистратор (эмитент) предоставляет Уполномоченному органу сведения из реестра владельцев ценных бумаг в течение пяти рабочих дней после внесения соответствующих изменений в реестр владельцев ценных бумаг либо наступления соответствующих событий. Сведения направляются в адрес Уполномоченного органа почтовым отправлением или курьерской службой на бумажном носителе.
Предметом преступления являются документы, содержащие заведомо ложные данные.
С объективной стороны состав преступления сконструирован в качестве формального и выражается в предоставлении документов, содержащих заведомо ложные сведения, хотя бы в одну из двух инстанций:
1)в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;
2)в организацию, осуществляющую учет прав на ценные бумаги. В настоящее время действует Постановление Правительства РФ
от 16 октября 2003 г. № 630 «О Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, Правилах хранения в единых государственных реестрах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей документов (сведений) и передачи их на постоянное хранение в государственные архивы, а также о внесении изменений и дополнений в постановления Правительства Российской Федерации от 19 июня 2002 г. № 438 и 439»1.
Правила, разработанные в соответствии с Гражданским кодексом РФ, федеральными законами «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», «О внесении изменений в законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования процедур государственной регистрации и постановки на учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» и «Об информации, информатизации и защите информации», определяют порядок ведения Единого государственного реестра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей и порядок предоставления содержащихся в нем сведений.
Государственный реестр является федеральным информационным ресурсом и находится в федеральной собственности.
Государственный реестр формируется и ведется на муниципальном, региональном и федеральном уровнях Федеральной налоговой службой и ее территориальными органами в соответствии с указанными Правилами.
Государственный реестр содержит (в виде записей) сведения:
а) о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей;
1 Собрание законодательства РФ. 2003. № 43. Ст. 4238.
332
Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности
б) о государственной регистрации юридических лиц; в) о государственной регистрации прекращения физическими лица-
ми деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей; г) об изменении сведений, содержащихся в государственном реестре;
д) о документах, представленных в регистрирующий орган в соответствии с Федеральным законом и данными Правилами.
Основанием для внесения соответствующей записи в государственный реестр является решение о государственной регистрации индивидуального предпринимателя, прекращения физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя и внесении изменений в сведения об индивидуальном предпринимателе, содержащиеся в государственном реестре, принятое регистрирующим органом по предварительным документам.
Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом. Кроме того, обязательным признаком субъективной стороны является цель преступления.
Говоря о целях представления документов, содержащих заведомо ложные данные, законодатель, с одной стороны, конкретизирует их, а с другой – предполагает и возможность осуществления преступления в иных целях, направленных на приобретение права на чужое имущество.
К конкретным целям представления отнесены: цель внесения в единый государственный реестр юридических лиц, в реестр владельцев ценных бумаг, в систему депозитарного учета недостоверных сведений об учредителях (участниках) юридического лица, размерах и номинальной стоимости долей их участия в уставном капитале хозяйственного общества, о зарегистрированных владельцах именных ценных бумаг, о количестве, номинальной стоимости и категории именных ценных бумаг, об обременении ценной бумаги или доли, о лице, осуществляющем управление ценной бумагой или долей, переходящи в порядке наследования, о руководителе постоянно действующего исполнительного органа юридического лица или об ином лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица.
Субъект преступления – общий: физическое вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет.
В ч. 2 ст. 1701 предусмотрен по сути самостоятельный состав преступления, отличающийся особенностями объективной стороны преступления, а именно способом совершения преступления.
Объектом преступления являются общественные отношения, регулирующие порядок внесения в реестр владельцев ценных бумаг и систему депозитарного учета.
Объективная сторона выражается во внесении в реестр владельцев ценных бумаг, в систему депозитарного учета заведомо недостоверных
333
Раздел III. Преступления в сфере экономики
сведений путем неправомерного доступа к реестру владельцев ценных бумаг, к системе депозитарного учета. Состав преступления формальный. Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом.
Субъект – физическое вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет. В ч. 3 ст. 1701 закреплен квалифицированный состав деяния, предусмотренного ч. 2 ст. 1701 УК РФ. Речь идет о деянии, сопряженном с насилием или с угрозой его применения. Дополнительным объектом посягательства выступает здоровье. Характер насилия в законе в данном случае не определен. Исходя из анализа наказаний, указанных в санкции нормы, под насилием в данном случае следует понимать причине-
ние легкого или средней тяжести вреда здоровью.
Манипулирование рынком (ст. 1853 УК РФ). В связи с принятием Федерального закона от 27 июля 2010 г. № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»1 ст. 1853 была дана новая редакция.
Преступления, предусмотренные ст. 1853 УК РФ, представляют собой деяния, связанные с неправомерным использованием инсайдерской информации.
Впервые ст. 1853 УК РФ была введена Федеральным законом от 30 октября 2009 г. № 241-ФЗ с названием «Манипулирование ценами на рынке ценных бумаг». Это был первый шаг российского законодателя к криминализации деяний в сфере неправомерного использования инсайдерской информации и манипулирования рынком.
Ранее Федеральным законом от 9 февраля 2009 г. № 9-ФЗ была установлена административная ответственность за манипулирование ценами на рынке ценных бумаг (ст. 15.30 КоАП РФ)2.
Объективная сторона преступления выражалась в манипулировании ценами на рынке ценных бумаг, если такое деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере (свыше 1 млн руб.).
Понятие манипулирования ценами раскрывалось в ст. 51 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».
К манипулированию ценами на рынке ценных бумаг относились деяния, которые совершаются одним или несколькими лицами и в результате которых повышается, понижается и (или) поддерживается цена ценной бумаги, либо повышается, понижается и (или) поддержи-
1 Собрание законодательства РФ. 2010. № 31. Ст. 4193. 2 Собрание законодательства РФ. 2009. № 7. Ст. 777.
334
Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности
вается спрос и (или) предложение на ценную бумагу, либо повышается, понижается и (или) поддерживается объем торгов ценной бумагой.
Объектом манипулирования рынком являются общественные отношения, регулирующие определенный законодательством РФ порядок предоставления информации о финансовых инструментах, иностранной валюте и товарах, определяющий управление спросом, предложением, ценами и объемами данных предметов.
Объектом преступления также являются общественные отношения, регулирующие порядок совершения операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами.
Под товарами в контексте данной статьи понимаются вещи, которые допущены к торговле на организованных торгах на территории Российской Федерации или в отношении которых подана заявка о допуске к торговле на указанных торгах.
Термин «финансовый инструмент» раскрывается в ст. 1 Федерального закона «О рынке ценных бумаг».
Финансовый инструмент – это ценная бумага или производный финансовый инструмент, который определяется как договор, предусматривающий одну или несколько определенных в законе обязанностей, например купить или продать ценные бумаги, валюту или товар.
Понятие операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами раскрывается в ст. 2 Федерального закона от 27 июля 2010 г. № 224-ФЗ.
Операции с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами – совершение сделок и иные действия, направленные на приобретение, отчуждение, иное изменение прав на финансовые инструменты, иностранную валюту и (или) товары, а также действия, связанные с принятием обязательств совершать указанные действия, в том числе выставление заявок (дача поручений).
Объективная сторона преступления выражается в манипулировании рынком. Действия, относящиеся к манипулированию рынком, перечислены в ст. 5 Федерального закона от 27 июля 2010 г. № 224-ФЗ. В Уголовном кодексе криминализировано такое манипулирование рынком, которое выражается в одном из двух конкретных деяний:
1)распространение через средства массовой информации, в том числе электронные, информационно-телекоммуникационные сети общего пользования (включая сеть «Интернет»), заведомо ложных сведений;
2)совершение операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами.
Перечень деяний, относящихся к криминальному манипулированию рынком, является открытым. Объективная сторона преступления также выражается в совершении иных действий, запрещенных законода-
335
Раздел III. Преступления в сфере экономики
тельством РФ о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком. В соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2010 г. № 224-ФЗ не являются манипулированием рынком действия, которые направлены:
1)на поддержание цен на эмиссионные ценные бумаги в связи с размещением и обращением ценных бумаг и осуществляются участниками торгов в соответствии с договором с эмитентом;
2)на поддержание цен в связи с осуществлением выкупа, приобретения акций, погашения инвестиционных паев закрытых паевых инвестиционных фондов в случаях, установленных федеральными законами;
3)на поддержание цен, спроса, предложения или объема торгов финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товаром
иосуществляются участниками торгов в соответствии с договором, одной из сторон которого является организатор торговли.
Уголовная ответственность за манипулирование рынком наступает при наличии ряда условий:
1)если в результате незаконных действий цена, спрос, предложение или объем торгов финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами отклонились от уровня или поддерживались на уровне, существенно отличающемся от того уровня, который сформировался бы без учета указанных выше незаконных действий. Согласно Федеральному закону от 27 июля 2010 г. № 224-ФЗ критерии существенного отклонения цены, спроса, предложения или объема торгов финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами по сравнению с уровнем цены, спроса, предложения или объема торгов такими финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами, который сформировался бы без учета незаконных действий, устанавливаются в зависимости от вида, ликвидности
и(или) рыночной стоимости финансовых инструментов, иностранной валюты и (или) товаров организатором торговли на основании методических рекомендаций федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков;
2)действия причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжены с извлечением излишнего дохода или
избежанием убытков в крупном размере.
Примечания к ст. 1853 УК РФ раскрывают указанные понятия. Крупным ущербом, излишним доходом, убытками в крупном раз-
мере признаются ущерб, излишний доход, убытки в сумме, превышающей 2,5 млн руб., в особо крупном размере – в сумме, превышающей 10 млн руб.
Излишним доходом в настоящей статье признается доход, определяемый как разница между доходом, который был получен в результате
336
Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности
незаконных действий, и доходом, который сформировался бы без учета незаконных действий, предусмотренных настоящей статьей.
Избежанием убытков признаются убытки, которых лицо избежало в результате неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком.
Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом. Субъект преступления – физическое вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет. В качестве субъектов преступления могут выступать профессиональные участники рынка ценных бумаг и иные лица, осуществляющие операции с финансовыми инструментами, иностранной
валютой и (или) товарами.
В ч. 2 ст. 1853 УК РФ предусмотрены квалифицированные виды манипулирования рынком. Это деяния:
1)совершенные организованной группой;
2)причинившие ущерб в особо крупном размере граждан, организациям или государству (свыше 10 млн руб.);
3)сопряженные с извлечением излишнего дохода или избежанием убытков в особо крупном размере (свыше 10 млн руб.).
Неправомерное использование инсайдерской информации (ст. 1856
УК РФ) (введена Федеральным законом от 27 июля 2010 г. № 224-ФЗ, вступает в силу с 31 июля 2013 г.). На необходимость установления уголовной ответственности за подобные деяния неоднократно указывалось в специальной литературе1.
Объектом данного преступления выступают общественные отношения, обеспечивающие использование инсайдерской информации в соответствии с законодательством РФ.
Термин inside в переводе с английского означает «внутри» и применительно к информации подразумевает внутреннюю информацию хозяйствующего субъекта. Правовое регулирование инсайдерской информации на международном уровне началось в конце XX в., а в отдельных странах, например, в США – в начале XX в. В 1977 г. на европейском уровне была опубликована рекомендация государствам-участникам, посвященная сделкам с ликвидными ценными бумагами2. Затем в 1989 г. принимается Директива 89/592/ЕЕС об инсайдерской деятельности, и в дальнейшем в целях унификации национальных законодательств
1 См., например, Русеева С.В. Уголовная ответственность за преступления, совершаемые при размещении ценных бумаг: Автореф. дис. … к.ю.н. Н. Новгород, 2001; Чупрова Е.В. Ответственность за экономические преступления по уголовному праву Англии: Автореф. дис. … к.ю.н. М., 2005.
2 См.: Шаповалов А. Правовое регулирование инсайдерской деятельности в Европейском союзе // Рынок ценных бумаг. 2005. № 5 (284). С. 38–43.
337
Раздел III. Преступления в сфере экономики
в данной сфере Европейским Союзом принимается новая Директива от 28 января 2003 г. 2003/6/ЕС «Об инсайдерской деятельности и рыночном манипулировании (злоупотреблениях на рынке)» В п. 1 ст. 1 данной Директивы инсайдерская информация определяется как информация публично не раскрытая, обладающая известной ценностью, относящаяся
кодному или нескольким эмитентам финансовых инструментов либо
кодному или нескольким таким инструментам, которая в случае раскрытия непременно окажет значительное влияние на котировки таких фи-
нансовых инструментов или соответствующих деривативов1. Предметом преступления, предусмотренного ст. 1856 УК РФ, явля-
ется инсайдерская информация, которая относится к сведениям с ограниченным доступом. В УК РФ предусмотрена ответственность за незаконное получение и разглашение иных сведений подобного рода, например коммерческой, налоговой или банковской тайны (ст. 183 УК РФ). Инсайдерская информация обладает рядом сходных признаков с такими видами тайн и отличается от них прежде всего по содержанию. Понятие инсайдерской информации раскрывается в ст. 2 Федерального закона от 27 июля 2010 г. № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»2. Инсайдерская информация – точная и конкретная информация, которая не была распространена или представлена (в том числе сведения, составляющие коммерческую, служебную, банковскую тайну, тайну связи (в части информации о почтовых переводах денежных средств) и иную охраняемую законом тайну), распространение или предоставление которой может оказать существенное влияние на цены финансовых инструментов, иностранной валюты и (или) товаров (в том числе сведения, касающиеся одного или нескольких эмитентов эмиссионных ценных бумаг (далее – эмитент), одной или нескольких управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее – управляющая компания), одного или нескольких хозяйствующих субъектов, либо одного или нескольких финансовых инструментов, иностранной валюты и (или) товаров) и которая относится к информации, включенной в соответствующий перечень инсайдерской информации, указанный в ст. 3 настоящего Федерального закона.
Таким образом, признаками инсайдерской информации являются следующие положения:
1 См.: Шаповалов А. Правовое регулирование инсайдерской деятельности в Европейском союзе // Рынок ценных бумаг. 2005. № 5 (284). С. 40.
2 Собрание законодательства РФ. 2010. № 31. Ст. 4193.
338
Глава 8. Преступления в сфере экономической деятельности
1)она обладает действительной или потенциальной коммерческой ценностью в силу неизвестности ее третьим лицам;
2)она имеет отношение к финансовым инструментам, иностранной валюте и (или) товарам;
3)она может оказать существенное влияние на цены финансовых инструментов, иностранной валюты и (или) товаров.
В отличие от других видов тайн инсайдерская информация остается недоступной для третьих лиц достаточно короткое время, а затем она подлежит обязательному раскрытию. Неправомерное использование инсайдерской информации происходит в тот промежуток времени, в течение которого она не подлежит раскрытию третьим лицам.
В соответствии со ст. 3, 4 Федерального закона от 27 июля 2010 г.
№224-ФЗ к инсайдерской информации относится:
– информация эмитентов и управляющих компаний, хозяйствующих субъектов, занимающих доминирующее положение на рынке определенного товара в географических границах Российской Федерации, организаторов торговли, клиринговых организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг и иных лиц, осуществляющих в интересах клиентов операции с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами, получивших инсайдерскую информацию от клиентов;
– определенная информация федеральных органов исполнительной власти, исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления, иных осуществляющих функции указанных органов организаций, органов управления государственных внебюджетных фондов, имеющих в соответствии с федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации право размещать временно свободные средства, финансовые инструменты (далее – органы управления государственных внебюджетных фондов), Банка России.
К инсайдерской информации не относятся:
1)сведения, ставшие доступными неограниченному кругу лиц, в том числе в результате их распространения;
2)осуществленные на основе общедоступной информации исследования, прогнозы и оценки в отношении финансовых инструментов, иностранной валюты и (или) товаров, а также рекомендации и (или) предложения об осуществлении операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами.
Объективная сторона преступления выражается в использовании инсайдерской информации:
339