Сравнительная характеристика использования овердрафта в российской и зарубежной практике

Российская практика

Зарубежная практика

По субъектам получателей кредита

Главным образом юридические лица (предприятия 1 и 2 класса кредитоспособности: преимущественно торговля и предприятия сервисного обслуживания), в отдельных случаях физические лица («зарплатный» кредит)

Юридические и физические лица (экономические субъекты только 1 класса кредитоспособности, предприятия всех отраслей экономики)

По технологии предоставления

С отдельного ссудного счета под сумму обязательств, не оплаченных к концу дня с расчетного счета

Без открытия ссудного счета посредством покрытия дебетового сальдо, образовавшегося на расчетном счете, за счет кредита

По срокам кредитования

До 30 дней

До 14 дней

По организации погашения

За счет свободных остатков денежных средств на базе установленной очередности

Путем непосредственного зачисления денежных средств в погашение дебетового сальдо

По обеспечению кредита

С учетом обеспеченности кредита

Без учета обеспеченности кредита

Показатель

Формула для расчета

Простые проценты

Размер возвращаемой (погашаемой) суммы кредита

S = P+I = P+niP/100 = P(1+ni/100),

где S – наращенная сумма платежа по начисленным простым процентам, руб.;

Р – сумма первоначального долга, руб.;

I – сумма процентов;

i – ставка процентов (в долях единиц);

n – число полных лет

Размер возвращаемой (погашаемой) суммы с изменением ставки процентов в течение срока кредита

S = P(1+ n_ti_t/100),

где N - интервалы начисления процентов, на каждом из которых будет применяться своя годовая простая ставка процентов i_t (t = 1, 2, …, N)

Размер возвращаемой (погашаемой) суммы кредита без изменения уровня инфляции

S_r = P(1+i_r/100),

где i_r– уровень инфляции за определенный период

Размер возвращаемой (погашаемой) суммы кредита с изменением уровня инфляции в течение срока кредита

S_ = P(1+i_/100)

где i_–простая ставка процентов за срок кредита, учитывающая инфляцию.

i_=i_r++i_r /100,

где - срок кредита

Сложные проценты

Размер возвращаемой (погашаемой) суммы кредита

S = P(1+i/100)ⁿ

Рейтинг надежности

Соотношение стоимости залогового механизма и суммы ссуды

Ликвидность предметов залога

Возможность осуществлять контроль за предметом залога

Примеры

А (высокий)

Более или равно 100 %

Легко реализуется

Полностью под контролем банка

Денежный депозит в банке

В

(выше среднего)

Менее 100 %

Цена может колебаться и могут возникнуть трудности с реализацией

Котирующиеся ценные бумаги, переданные банку на хранение

С (средний)

Цена подвержена колебаниям, могут возникнуть трудности с реализацией

Есть проблемы с контролем

Некотирующиеся ценные бумаги, запасы ТМЦ, находящиеся у клиента

Д

(ниже среднего)

Цена снижается, есть проблемы с реализацией

Запасы ТМЦ, находящиеся у клиента

Е (низкий)

Цена снижается

Контроль отсутствует

Запасы ценностей, находящиеся у клиента