- •Сведения о кредитной организации
- •Общая информация о банке
- •Экономическая среда, в которой осуществляется деятельность банка
- •Положение кредитной организации в отрасли
- •Результаты развития по основным направлениям деятельности
- •Перечень операций, оказывающих наибольшее влияние на изменение финансового реультата и краткий обзор существенных изменений в деятельности банка
- •Политика по привлечению ресурсов
- •Розничный бизнес
- •Активные операции
- •Информация об использованных энергетических ресурсах
- •Перспективы дальнейшего развития
- •Сведения о финансовом положении банка
- •Основные направления концентрации рисков
- •Страновой риск
- •Кредитный риск
- •Риск потери ликвидности
- •Рыночный риск
- •Операционный риск
- •Стратегический риск
- •Правовой риск
- •Риск потери деловой репутации банка
- •Операции со связанными сторонами
- •Информация о совершенных в отчетном году крупных сделках
- •Информация о совершенных в отчетном году сделках, в совершении которых имеется заинтересованность
- •Величина базовой прибыли и выплата объявленных (начисленных) дивидендов по акциям
- •Сведения о соблюдении кодекса корпоративного поведения
- •Методы оценки и существенные статьи бухгалтерской отчетности
- •Перечень существенных изменений, внесенных в 2011 году в учетную политику, влияющих на сопоставимость отдельных показателей деятельности банка и изменений, вносимых в учетную политику на 2012 год
- •Данные о результатах инвентаризации статей баланса, сведения о дебиторской и кредиторской задолженности
- •События после отчетной даты
-страновой риск,
-стратегический риск.
Общее управление рисками осуществляется органами управления Банка и включает
-разработку и утверждение стратегии, политики, подходов и методик в области управления рисками;
-формирование организационной структуры Банка, обеспечивающей эффективное управление рисками; регулярное повышения квалификации сотрудников;
-утверждение лимитов допустимого уровня рисков;
-коллегиальное принятие решений о целесообразности проведении операций, несущих риск;
-регулярную оценку органами управления уровня рисков;
-формирование резервов на возможные потери.
Банк придерживается политики ограничения уровня рисков низким уровнем рисков, под которым понимается следующее:
-высоколиквидных активов достаточно для своевременного исполнения Банком своих обязательств;
-ежедневные значения обязательных нормативов и открытых валютных позиций превышают минимально установленные / менее максимально установленных на 30
%и более;
-взвешенный балл по каждой из групп показателей оценки финансовой устойчивости
Банка в соответствии с Указаниями Банка России № 1379-У и № 2005-У на отчетные даты менее 1,35;
-ежемесячная, ежеквартальная, ежегодная оценка основных банковских рисков на
основании утвержденных формализованных критериев соответствует низкому уровню риска.
Вслучае превышения низкого уровня по одному или нескольким видам рисков органы управления рассматривают вопрос о целесообразности разработки и проведения мероприятий, направленных на снижение уровня рисков.
Помимо документов, регламентирующих процесс идентификации, управления и контроля возникающих рисков, в Банке разработан и утвержден Порядок обеспечения непрерывности деятельности и(или) восстановления деятельности, нарушенной в результате непредвиденных обстоятельств.
Общий контроль уровня принимаемых рисков регулярно осуществляется органами управления путем рассмотрения отчетов об управлении рисками, соблюдении лимитов, исполнении финансовых планов, материалов проведенных проверок, а также сотрудниками, производящими текущий и последующий контроль операций, связанных с возникновением рисков.
Страновой риск
Страновой риск - вероятность возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения иностранными контрагентами собственных обязательств по внешним заимствованиям по причинам, связанным с экономическими, политическими, социальными изменениями в стране, а также иными условиями, событиями или тенденциями в соответствующей стране.
Методы управления и контроля риска Прио-Внешторгбанк зарегистрирован в качестве налогоплательщика в г. Рязани
Российской Федерации, где и осуществляет свою основную деятельность. Банк не ведет деятельности в других странах. Основная масса клиентов и контрагентов Банка осуществляет деятельность на территории РФ.
Годовой отчет Прио-Внешторгбанка (ОАО) за 2011 год |
13 |
Далее приведены данные о страновой концентрации активов и обязательств:
На 01.01.2012 |
Россия |
Страны |
Итого |
|
|
группы |
|
|
|
развитых |
|
|
|
стран |
|
Активы |
9 109 470 |
355 948 |
9 465 418 |
Денежные средства |
378 884 |
|
378 884 |
Средства в Центральном Банке РФ |
278 178 |
|
278 178 |
Средства в кредитных организациях |
29 479 |
262 305 |
291 784 |
Чистые вложения вценные бумаги, оцениваемые по |
497 623 |
93 643 |
591 266 |
справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
|
|
Чистая ссудная задолженность |
7 189 246 |
|
7 189 246 |
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии |
219 776 |
|
219 776 |
для продажи |
|
|
|
Основные средства, нематериальные активы и материальные |
221 904 |
|
221 904 |
запасы |
|
|
|
Прочие активы |
294 380 |
|
294 380 |
Обязательства |
8 617 637 |
|
8 617 637 |
Средства клиентов |
8 430 607 |
|
8 430 607 |
Выпущенные долговые ценные бумаги |
100 314 |
|
100 314 |
Прочие обязательства |
86 716 |
|
86 716 |
На 01.01.2011 |
Россия |
Страны |
Итого |
|
|
группы |
|
|
|
развитых |
|
|
|
стран |
|
Активы |
8 023 041 |
332 943 |
8 355 984 |
Денежные средства |
334 694 |
|
334 694 |
Средства в Центральном Банке РФ |
310 340 |
|
310 340 |
Средства в кредитных организациях |
29 449 |
197 792 |
227 241 |
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по |
1 005 330 |
135 151 |
1 140 481 |
справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
|
|
Чистая ссудная задолженность |
5 827 275 |
|
5 827 275 |
Чистые вложения в ценные бумаги, имкющиеся в наличии |
19 |
|
19 |
для продажи |
|
|
|
Основные средства, нематериальные активы и материальные |
218 916 |
|
218 916 |
запасы |
|
|
|
Прочие активы |
297 018 |
|
297 018 |
Обязательства |
7 650 524 |
|
7 650 524 |
Средства клиентов |
7 436 595 |
|
7 436 595 |
Выпущенные долговые ценные бумаги |
102 009 |
|
102 009 |
Прочие обязательства |
111 920 |
|
111 920 |
Как видно из приведенных данных, страновой риск является для банка низким, поскольку активы и обязательства сконцентрированы главным образом в России (активы – более 96%, обязательства – 100%), а в оставшейся части - в развитых европейских странах.
Кредитный риск
Кредитный риск – риск возникновения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения контрагентами финансовых обязательств, вытекающих из условий договора. К таким обязательствам относятся обязательства контрагентов по:
-полученным кредитам, в том числе межбанковским кредитам (депозитам, займам);
Годовой отчет Прио-Внешторгбанка (ОАО) за 2011 год |
14 |
-прочим размещенным Банком средствам;
-учтенным Банком векселям;
-банковским гарантиям, по которым уплаченные Банком денежные средства не возмещены принципалом;
-приобретенным Банком правам (требованиям), закладным;
-сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);
-оплаченным Банком аккредитивам и т.п.
Методы управления и контроля риска.
Управление кредитным риском начинается с момента возникновения намерения провести операцию, подверженную кредитному риску. В дальнейшем, вплоть до погашения задолженности, на постоянной основе отслеживаются изменения в деятельности контрагента с целью принятия своевременных мер по устранению возникающих для банка угроз.
Управлению концентрацией кредитного риска уделяется особое внимание. Устанавливаются внутрибанковские лимиты, ограничивающие совокупный размер крупных кредитов, а также размер кредитных требований в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков, акционеров и инсайдеров банка.
Далее приведены данные о концентрации предоставленных кредитов заемщикам-резидентам РФ
|
|
|
|
|
|
01.01.2012 |
01.01.2011 |
1. Предоставлено кредитов всего, в том числе |
6 299 087 |
5 323 182 |
|||||
2. Юридические лица и ИП всего, в т.ч. |
|
6 000 975 |
4 990 802 |
||||
- добыча топливно-энергетических ресурсов |
|
43 220 |
50 975 |
||||
- обрабатывающие производства |
|
|
1 717 508 |
1 386 342 |
|||
- производство и распределение электроэнергии, газа |
3 578 |
17 770 |
|||||
и воды |
|
|
|
|
|
|
|
- сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство |
238 264 |
399 544 |
|||||
- строительство |
|
|
|
369 104 |
372 475 |
||
- транспорт и связь |
|
|
|
217 376 |
172 161 |
||
- оптовая и розничная торговля |
|
|
2 247 784 |
1 947 315 |
|||
- операции с недвижимым имуществом, аренда и |
731 542 |
369 768 |
|||||
предоставление услуг |
|
|
|
|
|
||
-прочие виды деятельности (вкл счет 442) |
|
375 277 |
233 973 |
||||
- кредиты на завершение расчетов |
|
|
57 322 |
40 479 |
|||
Из |
стр.1 |
Субъекты |
малого |
и |
среднего |
4 628 474 |
4 010 031 |
предпринимательства |
|
|
|
|
|
||
3.Физические лица, всего, в т.ч. |
|
|
298 112 |
332 380 |
|||
жилищные ссуды (кроме ипотечных ссуд) |
|
12 369 |
6 751 |
||||
ипотечные ссуды |
|
|
|
102 330 |
164 058 |
||
автокредиты |
|
|
|
|
3 586 |
0 |
|
иные потребительские ссуды |
|
|
179 827 |
161 571 |
Далее приведены данные об активах с просроченными сроками погашения
На 01.01.2012
Наименование |
Сумма |
|
Длительность просрочки |
|
|
Сформированный |
|
актива |
|
До |
30 31-90 |
91-180 |
Свыше |
резерв |
|
|
|
дней |
дней |
дней |
180 |
дней |
|
Кредиты |
260 296 |
45 460 |
11576 |
25 723 |
177 |
537 |
260 296 |
предоставленные |
|
|
|
|
|
|
|
Прочие требования |
1 823 |
17 |
79 |
21 |
1 706 |
1 823 |
|
Итого |
262 119 |
45 477 |
11 655 |
25 744 |
179 |
243 |
262 119 |
На 01.01.2011
По данным форм 0409115 и 0409302По данным раздела 1 формы 0409115
Годовой отчет Прио-Внешторгбанка (ОАО) за 2011 год |
15 |
Наименование |
Сумма |
|
Длительность просрочки |
Сформированный |
|||
актива |
|
|
До |
30 31-90 |
91-180 |
Свыше |
резерв |
|
|
|
дней |
дней |
дней |
180 дней |
|
Кредиты |
|
335 984 |
0 |
9 500 |
4 140 |
322 344 |
335 984 |
предоставленные |
|
|
|
|
|
|
|
Прочие требования |
15 600 |
64 |
80 |
81 |
15 375 |
15 600 |
|
(РКО, |
проч |
|
|
|
|
|
|
дебиторы, |
просроч |
|
|
|
|
|
|
%%) |
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
351 584 |
64 |
9580 |
4 221 |
337 719 |
351 584 |
Как видно из таблицы, основной объем просроченной задолженности составляют требования банка по выданным кредитам. Удельный вес просроченной ссудной задолженности в общем объеме кредитного портфеля – 3,3% (на 01.01.2011 - 6,1%). Проводимая банком работа по взысканию просроченной задолженности включает комплекс мероприятий, в том числе переуступку прав требования, взыскание в судебном порядке.
Вслучае если при разработке/выполнении плана договоренности не достигнуто, рассматривается вопрос о реализации имущества, в том числе и находящегося в залоге
убанка.
Вслучае отсутствия возможности реализации имущества по каким-либо причинам, а также других источников погашения задолженности, применяется судебный порядок взыскания задолженности.
Как правило, первоначальный этап работы с просроченной задолженностью достаточно эффективен, и судебный порядок взыскания задолженности применяется крайне редко.
Данные о классификации активов по категориям качества и созданном
резерве
На 01.01.2012
Наименование |
Сумма |
|
Категория качества |
|
|
Резерв |
|
||||
актива |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Расчетны |
Расчетный с |
Фактичес |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
й |
учетом |
кий |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
обеспечения |
|
1. Всего |
активов, |
7 045 105 |
3 285 442 |
2 035 772 |
703 014 |
736 496 |
284 381 |
906 696 |
843 546 |
845 995 |
|
подверженных |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
кредитному |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
риску, в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.Требования по |
46 996 |
25 014 |
20 265 |
0 |
65 |
1 652 |
0 |
0 |
2 231 |
||
получению % по |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
ссудам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2 Ссудная |
и |
6 430 274 |
2 766 464 |
1 943 593 |
702 994 |
736 325 |
280 898 |
903 960 |
841 028 |
841 028 |
|
приравненная |
к |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ней |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
задолженность, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
всего, в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2.1 акционеров |
3 000 |
3 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
1.2.2 Кредиты |
на |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
льготных |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
условиях, |
всего, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2.2.1 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
акционерам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3 |
Прочие |
567 835 |
493 964 |
71 914 |
20 |
106 |
1 831 |
2 736 |
2 518 |
2 736 |
|
активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.4 |
|
|
1 247 078 |
100 900 |
133 277 |
230 727 |
556 476 |
225 698 |
582 821 |
565 668 |
565 688 |
Реструктурирован |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
ные ссуды |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
По данным раздела 1 формы 0409115 |
|
|
|
|
|
|
Годовой отчет Прио-Внешторгбанка (ОАО) за 2011 год |
16 |
На 01.01.2011
Наименование |
Сумма |
|
Категория качества |
|
|
Резерв |
|
||||
актива |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Расчетны |
Расчетный с |
Фактичес |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
й |
учетом |
кий |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
обеспечения |
|
1. Всего |
активов, |
6 268 751 |
2 810 607 |
2 002 545 |
677 881 |
411 092 |
366 626 |
783 266 |
731 427 |
747 638 |
|
подверженных |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
кредитному |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
риску, в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.Требования по |
69 562 |
27 428 |
25 943 |
903 |
0 |
15 288 |
0 |
0 |
15 957 |
||
получению % по |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
ссудам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2 Ссудная |
и |
5 916 502 |
2 573 648 |
1 905 427 |
676 840 |
411 049 |
349 538 |
780 694 |
729 109 |
729 109 |
|
приравненная |
к |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ней |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
задолженность, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
всего, в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2.1 акционеров |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
1.2.2 Кредиты |
на |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
льготных |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
условиях, |
всего, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2.2.1 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
акционерам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3 |
Прочие |
282 687 |
209 531 |
71 175 |
138 |
43 |
1800 |
2572 |
2 318 |
2572 |
|
активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.4 |
|
|
1 171 894 |
104 380 |
243 894 |
225 674 |
320 715 |
277 231 |
522 243 |
517 475 |
517 475 |
Реструктурирован |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
ные ссуды |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Данные о реструктурированных активах: |
|
|
|
|
||||||
|
|
|
Наряду с ускорением роста объемных показателей произошли |
|
|||||||
качественные изменения активов. В частности, в структуре кредитного портфеля |
|
||||||||||
сократилась доля реструктурированной задолженности – с 22,01% в 2010 году до 19,8% |
|
||||||||||
в 2011 году. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
Наименование актива |
|
01.01.2012 |
01.01.2011 |
|
|
||||
Всего реструктурированные |
|
1 252 303 |
1 171 894 |
|
|
||||||
активы, в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
- Реструктурированные ссуды |
1 247 078 |
1 171 894 |
|
|
|||||||
- Иные активы (переуступка |
|
5 225 |
|
0 |
|
|
|
||||
ссудной задолженности с |
|
|
|
|
|
|
|
||||
рассрочкой платежа) |
|
|
|
|
|
|
|
К реструктурированным ссудам относятся ссуды, по которым изменялись первоначальные условия договоров в сторону, более благоприятную для заемщика: увеличение срока кредитования, отсрочка уплаты процентов, снижение процентной ставки, увеличение лимита кредитования.
Зачастую проведение реструктуризаций не связано с ухудшением финансового состояния заемщиков, а обусловлено осуществлением заемщиками комплекса мер, направленных на дальнейшее развитие деятельности, либо перераспределением кредитных ресурсов. Сумма реструктурированных активов на 01.01.2012 составила 10,5% от общего объема активов, на 01.01.2011 – 11,96%. Сумма реструктурированных кредитов на 01.01.2012 составила 19,8% от общего объема ссуд, на 01.01.2011 – 22,01%. По заемщикам, у которых прослеживаются негативные тенденции в деятельности, доля реструктурированной задолженности составила соответственно 51% и 10,16%. По всем
Годовой отчет Прио-Внешторгбанка (ОАО) за 2011 год |
17 |