экзамен зачет учебный год 2023 / ОКТЯБРЬ 2017 Г.(ОБЛ)РАБОЧАЯ ТЕТРАДЬ ПО КУРСУ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ
.pdf
40
. |
|
|
ИНН |
|
|
|
|
КПП |
Стр. |
Приложение N 4 к Листу 02
Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу
1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6
Признак налогоплательщика (код) 3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны 4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском месторождении углеводородного сырья
5 - по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке 6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
|
Лицензия: серия |
номер |
вид |
/ |
|
|
Показатели |
Код строки |
Сумма в рублях |
|
|
1 |
2 |
3 |
|
|
|
Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода - всего |
010 |
|
|
|
|
|
в том числе за: |
|
|
|
|
|
год |
040 |
|
|
|
|
год |
050 |
|
|
|
|
год |
060 |
|
|
|
|
год |
070 |
|
|
|
|
год |
080 |
|
|
|
|
год |
090 |
|
|
|
|
год |
100 |
|
|
|
|
год |
110 |
|
|
|
|
год |
120 |
|
|
|
|
год |
130 |
|
|
|
Остаток неперенесенного убытка по завершенным сделкам по операциям с |
135 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
обращающимися ценными бумагами (в Приложении N 4 с кодом 5 - по операциям |
|
|
|
||
с необращающимися ценными бумагами и финансовыми инструментами срочных |
|
|
|
||
сделок) на 31.12.2014 |
|
|
|
|
|
|
в том числе на начало текущего налогового периода |
136 |
|
|
|
Налоговая база за отчетный (налоговый) период |
140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(стр.100 Листа 02 или стр.060 Листа 05) |
|
|
|
|
|
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный |
150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(налоговый) период - всего |
|
|
|
|
|
|
в том числе из убытка, указанного по строке 135 |
151 |
|
|
|
Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода - всего |
160 |
|
|
|
|
|
в том числе из убытка, указанного по строке 135 |
161 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41
. |
|
|
ИНН |
|
|
|
|
КПП |
Стр. |
Приложение N 5 к Листу 02
Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации организацией, имеющей обособленные подразделения
|
1 |
- организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3 и 6 |
|
Признак налогоплательщика (код) |
2 |
- сельскохозяйственный товаропроизводитель |
|
3 |
- резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны |
|
|
|
|
||
|
6 |
- резидент территории опережающего социально-экономического развития |
|
|
1 |
- по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
|
Расчет составлен (код) |
2 - по обособленному подразделению |
|
|
|
3 |
- по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода |
|
|
4 |
- по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации |
|
|
|
Обособленное подразделение |
|
КПП |
возложение обязанности по уплате налога на |
1 - возложена |
|
|
|
|
|
|
обособленное подразделение |
0 - не возложена |
|
Наименование
|
Показатели |
Код строки |
Сумма в рублях |
|
|
1 |
|
2 |
3 |
|
|
Налоговая база в целом по организации |
|
030 |
|
|
|
в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового периода обособленных |
031 |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
подразделений |
|
|
|
|
|
Доля налоговой базы (%) |
|
040 |
. |
|
|
Налоговая база, исходя из доли |
|
050 |
|
|
|
в том числе для исчисления налога по пониженной ставке |
|
051 |
|
|
|
Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации (%) |
|
060 |
. |
|
|
Сумма налога |
|
070 |
|
|
|
Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации |
|
080 |
|
|
|
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в |
|
090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
уплату налога |
|
|
|
|
|
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта Российской |
|
095 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Федерации с начала налогового периода |
|
|
|
|
|
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в бюджет субъекта |
|
096 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Российской Федерации за предыдущий отчетный период |
|
|
|
|
|
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные авансовые платежи (налог) |
097 |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный (налоговый) период |
|
|
|
|
|
Сумма налога к доплате |
|
100 |
|
|
|
Сумма налога к уменьшению |
|
110 |
|
|
|
Ежемесячные авансовые платежи в квартале, следующем за отчетным периодом |
|
120 |
|
|
|
Ежемесячные авансовые платежи на первый квартал следующего налогового периода |
|
121 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
42
. |
|
|
ИНН |
|
|
|
|
КПП |
Стр. |
Приложение N 5 к Листу 02
Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации организацией, имеющей обособленные подразделения
|
1 |
- организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3 и 6 |
|
Признак налогоплательщика (код) |
2 |
- сельскохозяйственный товаропроизводитель |
|
3 |
- резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны |
|
|
|
|
||
|
6 |
- резидент территории опережающего социально-экономического развития |
|
|
1 |
- по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
|
Расчет составлен (код) |
2 - по обособленному подразделению |
|
|
|
3 |
- по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода |
|
|
4 |
- по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации |
|
|
|
Обособленное подразделение |
|
КПП |
возложение обязанности по уплате налога на |
1 - возложена |
|
|
|
|
|
|
обособленное подразделение |
0 - не возложена |
|
Наименование
|
Показатели |
Код строки |
Сумма в рублях |
|
|
1 |
|
2 |
3 |
|
|
Налоговая база в целом по организации |
|
030 |
|
|
|
в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового периода обособленных |
031 |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
подразделений |
|
|
|
|
|
Доля налоговой базы (%) |
|
040 |
. |
|
|
Налоговая база, исходя из доли |
|
050 |
|
|
|
в том числе для исчисления налога по пониженной ставке |
|
051 |
|
|
|
Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации (%) |
|
060 |
. |
|
|
Сумма налога |
|
070 |
|
|
|
Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации |
|
080 |
|
|
|
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в |
|
090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
уплату налога |
|
|
|
|
|
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта Российской |
|
095 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Федерации с начала налогового периода |
|
|
|
|
|
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в бюджет субъекта |
|
096 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Российской Федерации за предыдущий отчетный период |
|
|
|
|
|
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные авансовые платежи (налог) |
097 |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный (налоговый) период |
|
|
|
|
|
Сумма налога к доплате |
|
100 |
|
|
|
Сумма налога к уменьшению |
|
110 |
|
|
|
Ежемесячные авансовые платежи в квартале, следующем за отчетным периодом |
|
120 |
|
|
|
Ежемесячные авансовые платежи на первый квартал следующего налогового периода |
|
121 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
43
ИНН |
|
КПП |
Стр. 0 0 1 |
Форма по КНД 1152026
Налоговая декларация по налогу на имущество организаций
Номер корректировки |
Налоговый период (код) |
Отчетный год |
Представляется в налоговый орган (код) |
|
по месту нахождения (учета) (код) |
|
|
(налогоплательщик) |
|
|
|
|
|||
|
Форма реорганизации |
ИНН/КПП реорганизованной |
|
|
|
/ |
|
|
|
|
(ликвидация) (код) |
организации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Номер контактного телефона |
|
|
|
|
|
|
|
|
На |
страницах |
с приложением подтверждающих документов или их копий на |
листах |
||||||
|
|
|
|
|
|
||||
|
Достоверность и полноту сведений, указанных |
|
Заполняется работником налогового органа |
||||||
|
в настоящей декларации, подтверждаю: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сведения о представлении декларации |
|||||
|
1 - налогоплательщик, |
|
|
Данная декларация представлена (код) |
|||||
|
2 - представитель налогоплательщика |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
на |
страницах |
||||
|
|
|
|
с приложением |
|
|
|
|
|
|
|
|
подтверждающих документов |
|
|
листах |
|||
|
(фамилия, имя, отчество <*> полностью) |
|
или их копий на |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
Дата представления |
. |
. |
|
|||
|
|
|
декларации |
|
|
|
|
||
|
|
|
Зарегистрирована |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
за № |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Фамилия, И.О.<*> |
|
|
Подпись |
||
(наименование организации - представителя налогоплательщика)
Подпись |
Дата |
. |
. |
|
Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя
<*>Отчество указывается при наличии.
44
ИНН |
|
|
КПП |
|
Стр. |
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет |
||
Показатели |
Код строки |
Значения показателей |
Код по ОКТМО |
010 |
|
Код бюджетной классификации |
020 |
|
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (рублях) |
030 |
|
Сумма налога, исчисленная к уменьшению (рублях) |
040 |
|
Код по ОКТМО |
010 |
|
Код бюджетной классификации |
020 |
|
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (рублях) |
030 |
|
Сумма налога, исчисленная к уменьшению (рублях) |
040 |
|
Код по ОКТМО |
010 |
|
Код бюджетной классификации |
020 |
|
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (рублях) |
030 |
|
Сумма налога, исчисленная к уменьшению (рублях) |
040 |
|
Код по ОКТМО |
010 |
|
Код бюджетной классификации |
020 |
|
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (рублях) |
030 |
|
Сумма налога, исчисленная к уменьшению (рублях) |
040 |
|
Код по ОКТМО |
010 |
|
Код бюджетной классификации |
020 |
|
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (рублях) |
030 |
|
Сумма налога, исчисленная к уменьшению (рублях) |
040 |
|
Код по ОКТМО |
010 |
|
Код бюджетной классификации |
020 |
|
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (рублях) |
030 |
|
Сумма налога, исчисленная к уменьшению (рублях) |
040 |
|
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
(подпись) |
|
(дата) |
45
ИНН |
|
КПП |
Стр. |
Раздел 2. Определение налоговой базы и исчисление суммы налога в отношении подлежащего налогообложению имущества российских организаций и иностранных организаций, осуществляющих деятельность в Российской Федерации через постоянные представительства
Код вида имущества |
Код по ОКТМО |
(код строки 001) |
(код строки 010) |
Данные для расчета среднегодовой стоимости имущества за налоговый период
По |
Код |
Остаточная стоимость основных средств |
|
|
|
||
состоянию на: |
строки |
признаваемых объектом налогообложения |
в т.ч. стоимость льготируемого имущества |
|
|
||
1 |
2 |
3 |
4 |
01.01020
01.02030
01.03040
01.04050
01.05060
01.06070
01.07080
01.08090
01.09100
01.10110
01.11120
01.12130
31.12 |
140 |
|
|
в т.ч. недвижимое |
141 |
|
|
имущество |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчет суммы налога |
|
|
Показатели |
Код |
Значение показателей |
|
строки |
||
|
|
|
1
Среднегодовая стоимость имущества за налоговый период (в рублях)
Код налоговой льготы
Среднегодовая стоимость необлагаемого налогом имущества за налоговый период (в рублях)
Доля балансовой стоимости объекта недвижимого имущества на территории соответствующего субъекта Российской Федерации
2 |
3 |
150 |
|
160 |
/ |
170 |
|
180 |
/ |
Налоговая база (в рублях)
Код налоговой льготы (установленной в виде понижения налоговой ставки)
Налоговая ставка (%) |
210 |
. |
Сумма налога за налоговый период (в рублях)
Сумма авансовых платежей, исчисленная за отчетные периоды (в рублях)
Код налоговой льготы (в виде уменьшения суммы налога, подлежащей уплате в бюджет)
Сумма налоговой льготы, уменьшающей сумму налога, подлежащую уплате в бюджет (в рублях)
Сумма налога, уплаченная за пределами Российской Федерации (в рублях)
Остаточная стоимость основных средств по состоянию на 31.12 (в рублях)
190 |
|
200 |
/ |
КЖД 210 |
. |
220 |
|
230 |
|
240 |
/ |
250 |
|
260 |
|
270 |
|
46
ИНН |
|
КПП |
Стр. |
Раздел 2. Определение налоговой базы и исчисление суммы налога в отношении подлежащего налогообложению имущества российских организаций и иностранных организаций, осуществляющих деятельность в Российской Федерации через постоянные представительства
Код вида имущества |
Код по ОКТМО |
(код строки 001) |
(код строки 010) |
Данные для расчета среднегодовой стоимости имущества за налоговый период
По |
Код |
Остаточная стоимость основных средств |
|
|
|
||
состоянию на: |
строки |
признаваемых объектом налогообложения |
в т.ч. стоимость льготируемого имущества |
|
|
||
1 |
2 |
3 |
4 |
01.01020
01.02030
01.03040
01.04050
01.05060
01.06070
01.07080
01.08090
01.09100
01.10110
01.11120
01.12130
31.12 |
140 |
|
|
в т.ч. недвижимое |
141 |
|
|
имущество |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчет суммы налога |
|
|
Показатели |
Код |
Значение показателей |
|
строки |
||
|
|
|
1
Среднегодовая стоимость имущества за налоговый период (в рублях)
Код налоговой льготы
Среднегодовая стоимость необлагаемого налогом имущества за налоговый период (в рублях)
Доля балансовой стоимости объекта недвижимого имущества на территории соответствующего субъекта Российской Федерации
2 |
3 |
150 |
|
160 |
/ |
170 |
|
180 |
/ |
Налоговая база (в рублях)
Код налоговой льготы (установленной в виде понижения налоговой ставки)
Налоговая ставка (%) |
210 |
. |
Сумма налога за налоговый период (в рублях)
Сумма авансовых платежей, исчисленная за отчетные периоды (в рублях)
Код налоговой льготы (в виде уменьшения суммы налога, подлежащей уплате в бюджет)
Сумма налоговой льготы, уменьшающей сумму налога, подлежащую уплате в бюджет (в рублях)
Сумма налога, уплаченная за пределами Российской Федерации (в рублях)
Остаточная стоимость основных средств по состоянию на 31.12 (в рублях)
190 |
|
200 |
/ |
КЖД 210 |
. |
220 |
|
230 |
|
240 |
/ |
250 |
|
260 |
|
270 |
|
47
ИНН
КПП |
Стр. |
Раздел 2.1. Информация об объектах недвижимого имущества, облагаемых налогом по среднегодовой стоимости
Кадастровый номер (код строки 010)
Условный номер (код строки 020)
Инвентарный номер (код строки 030)
Показатели
1
Код ОКОФ
Остаточная стоимость основных средств на 31.12
Кадастровый номер (код строки 010)
Условный номер (код строки 020)
Инвентарный номер (код строки 030)
Код ОКОФ
Остаточная стоимость основных средств на 31.12
Кадастровый номер (код строки 010)
Условный номер (код строки 020)
Инвентарный номер (код строки 030)
Код ОКОФ
Остаточная стоимость основных средств на 31.12
Код
строки
2
040
050
040
050
040
050
Значение показателей
3
. . . .
. . . .
. . . .
48
ИНН
КПП |
Стр. |
Раздел 3. Исчисление суммы налога за налоговый период по объекту недвижимого имущества, налоговая база в отношении которого определяется как кадастровая
Код вида имущества (код строки 001)
Код по ОКТМО (код строки 010)
Кадастровый номер здания (строения, сооружения) (код строки 014)
Кадастровый номер помещения (код строки 015)
Показатели |
Код |
|
строки |
|
|
|
|
|
1 |
2 |
|
Кадастровая стоимость (в рублях) |
020 |
|
|
|
|
в том числе необлагаемая налогом кадастровая |
025 |
|
стоимость (в рублях) |
|
|
|
|
|
Доля в праве собственности |
030 |
|
|
|
|
Доля кадастровой стоимости здания в соотвествии с |
|
|
пунктом 6 статьи 378.2 Налогового кодекса |
035 |
|
Российский Федерации |
|
|
|
|
|
Код налоговой льготы |
040 |
|
Доля кадастровой стоимости объекта недвижимого |
050 |
|
имущества на территории субъекта Российской |
|
|
|
|
|
Федерации |
|
|
Налоговая база (в рублях) |
060 |
|
Код налоговой льготы (установленной в виде |
070 |
|
понижения налоговой ставки) |
|
|
Налоговая ставка (%) |
080 |
. |
|
|
|
Коэффициент К |
090 |
/ |
Сумма налога за налоговый период (в рублях) |
100 |
|
Сумма авансовых платежей, исчисленная за |
|
|
отчетные периоды (в рублях) |
110 |
|
Код налоговой льготы (в виде уменьшения суммы |
|
|
налога, подлежащей уплате в бюджет) |
120 |
|
Сумма налоговой льготы, уменьшающей сумму |
|
|
налога, подлежащую уплате в бюджет (в рублях) |
130 |
|
Значение показателей
3
/
/
/
/
/
49
ИНН |
|
КПП |
Стр. 0 0 0 0 1 |
Приложение N 1 к приказу ФНС России от 05.12.2016 N ММВ-7-21/668@
|
|
Форма по КНД 1152004 |
|
Налоговая декларация по транспортному налогу |
|
Номер корректировки |
Налоговый период (код) |
Отчетный год |
Представляется в налоговый орган (код) |
по месту нахождения (учета) (код) |
|
|
(налогоплательщик) |
|
|
|
Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД |
. |
. |
|
|
Форма реорганизации |
ИНН/КПП реорганизованной |
|
|
/ |
(ликвидация) (код) |
организации |
|
|
|
Номер контактного телефона |
|
|
|
|
На |
страницах с приложением подтверждающих документов или их копий на |
листах |
||
Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, подтверждаю:
1 - налогоплательщик
2 - представитель налогоплательщика
(фамилия, имя, отчество* полностью)
(наименование организации - представителя налогоплательщика)
Подпись |
|
Дата |
. |
. |
|
|
|
|
|
Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика
Заполняется работником налогового органа
Сведения о представлении декларации
Данная декларация представлена (код)
на |
страницах |
с приложением |
|
подтверждающих документов |
|
или их копий на |
листах |
Дата представления |
. |
. |
|
декларации |
|||
Зарегистрирована |
|
|
|
за N |
|
|
|
|
|
|
|
Фамилия, И.О.* |
|
|
Подпись |
* Указывается при наличии.