Учебный год 2023 / karelina_sa_nesostoyatelnost_bankrotstvo_uchebnyj_kurs_t2

§ 4. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитной организации

за балансом можно назвать отзывы в 2016 г. лицензий у ООО «КБ «МикоБанк»», ОАО «Акционерный Коммерческий Банк «Кроссинвестбанк»», АО «Акционерный коммерческий банк «Стелла-Банк»», АО «Арксбанк». Многие вкладчики данных банков оказались вне реестра обязательств банка перед вкладчиками1.

Данная проблема требует, безусловно, скорейшего решения, поскольку вкладчики не имеют возможности выявить такие ситуации. Недобросовестное поведение банков и их сотрудников нарушает права клиентов и дестабилизирует ситуацию на рынке банковских услуг. Являясь инструментом банковского регулирования, система страхования вкладов граждан имеет целью обеспечить стабильность рынка банковских услуг, а нарушение прав вкладчиков в связи с «тетрадочными вкладами» существенно подрывает их доверие к банкам и к системе банковского надзора.

Помимо состава первой очереди при банкротстве кредитных организаций, существуют также значительные особенности удовлетворения требований кредиторов первой очереди, установленные ст. 189.94 Закона о банкротстве.

Как верно отмечается в судебной практике, согласно Закону о страховании вкладов имущественным правам граждан, являющихся кредиторами должника по договорам банковского вклада, предоставлена дополнительная правовая гарантия в виде страхования ответственности кредитной организации на случай отзыва у нее лицензии или введения моратория на удовлетворение требований кредиторов банка: при наступлении названных страховых случаев у вкладчика возникает право требования к должнику, размер возмещения которого определен данным Законом. Денежные средства, получаемые гражданами-вкладчи- ками на основании положений названного Закона, представляют собой сумму страхового возмещения, источником их выплаты является не имущество должника, а фонд обязательного страхования вкладов. В связи

с этим указанные денежные средства выплачиваются без учета очередности,

установленной Законом о банкротстве, т.е. в приоритетном порядке даже по сравнению с требованиями кредиторов первой очереди. Требования вкладчиков − физических лиц в сумме, превышающей размер страхового возмещения, подлежат удовлетворению в составе платежей первой очереди2.

1Об алгоритме включения «тетрадочных вкладов» в Реестр обязательств банка перед вкладчиками см. аналитические материалы «Как доказать наличие вклада для включения

вРеестр» блога http://hranidengi.ru/kak-dokazat-nalichie-vklada-dlya-vklyucheniya-v-reestr/

2Постановления ФАС Уральского округа от 31 октября 2011 г., 10 мая 2012 г., 15 ноября 2012 г. по делу № А76-25600/2010 // Документы опубликованы не были. СПС «КонсультантПлюс».

141

Глава 14. Правовые аспекты антикризисного регулирования рынка банковских услуг

Таким образом, до начала удовлетворения требований кредиторов первой очереди осуществляются выплаты вкладчикам в размере до 1,4 млн рублей. Выплаты осуществляются за счет фонда обяза-

тельного страхования вкладов, а не из конкурсной массы банка-банкрота.

Далее удовлетворение требований кредиторов первой очереди осу-

ществляется в два этапа:

в порядке предварительных выплат; в порядке окончательных выплат.

В порядке предварительных выплат удовлетворяются:

1)требования кредиторов первой очереди той кредитной организации, которая на день отзыва у нее Банком России лицензии на осуществление банковских операций не являлась участником системы обязательного страхования вкладов в соответствии с Законом о страховании вкладов;

2)требования кредиторов первой очереди, которые предъявлены

всоответствии с Законом о банкротстве в срок до двух месяцев со дня первого опубликования сообщения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства.

Предварительные выплаты кредиторам первой очереди начинаются не позднее чем через 30 дней со дня истечения указанного срока предъявления требований кредиторов для целей предварительных выплат и не ранее чем через 10 дней со дня опубликования объявления о порядке и об условиях проведения предварительных выплат кредиторам первой очереди и осуществляются в течение трех месяцев с даты начала их осуществления. На осуществление предварительных выплат кредито-

рам первой очереди направляется 70% денежных средств, находящихся на счетах кредитной организации на день истечения срока предъявления

требований кредиторов первой очереди для целей предварительных выплат. При недостаточности денежных средств для удовлетворения в порядке предварительных выплат требований кредиторов первой очереди в полном объеме эти денежные средства распределяются пропорционально суммам требований, подлежащих удовлетворению.

Таким образом, законодатель мотивирует кредиторов предъявлять свои требования как можно раньше. Во-первых, такие кредиторы получат возмещение в приоритетном порядке даже по сравнению с другими кредиторами первой очереди, и, во-вторых, на удовлетворение их требований будет направлено 70% денежных средств на счетах банка-банкрота.

Требования, превышающие этот размер и (или) заявленные позже указанного выше срока, удовлетворяются в порядке окончательных выплат.

142

§ 4. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитной организации

Как и при банкротстве иных юридических лиц, во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и (или) оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности.

При этом требования работников кредитной организации о выплате выходного пособия, компенсационных и иных выплат, размер которых установлен соответствующим трудовым договором, в случае его прекращения в части, превышающей минимальный размер соответствующих выплат, установленный трудовым законодательством, не относятся к числу требований кредиторов второй очереди и удовлетворяются после удовлетворения требований кредиторов третьей очереди.

Третья очередь также не имеет значительной специфики, как и первая, при банкротстве кредитных организаций вообще и банков в особенности.

Втретью очередь производятся расчеты с другими кредиторами,

втом числе кредиторами по нетто-обязательствам согласно ст. 134 Закона о банкротстве.

Требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества кредитной организации, удовлетворяются за счет стоимости предмета залога преимущественно перед иными кредиторами, за исключением обязательств перед кредиторами первой и второй очереди.

Требования кредитора по обязательству, обеспеченному залогом прав по договору банковского счета, удовлетворяются путем списания конкурсным управляющим денежных средств с залогового счета должника и выдачи их кредитору по обязательству, обеспеченному залогом прав по договору банковского счета, или зачисления их на счет, указанный таким кредитором, за вычетом денежных средств, направляемых на удовлетворение требований кредиторов первой и второй очереди.

Вцелом, за исключением обозначенных выше особенностей расчета

скредиторами первой очереди, в ходе конкурсного производства в отно-

шении кредитной организации расчеты с кредиторами осуществляются в обычном порядке. Так, действует общее правило о том, что требования кредиторов каждой последующей очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди. При недостаточности денежных средств кредитной организации для удовлетворения требований кредиторов одной очереди денежные средства распределяются между кредиторами соответствующей очереди пропорционально суммам их требований, включенных в реестр требований кредиторов.

143

Глава 14. Правовые аспекты антикризисного регулирования рынка банковских услуг

Согласно ст. 189.98 Закона о банкротстве после составления и закрытия реестра требований кредиторов конкурсный управляющий в срок не позднее шести месяцев со дня открытия конкурсного производства составляет промежуточный ликвидационный баланс, который

содержит сведения о составе имущества ликвидируемой кредитной организации, перечень предъявленных кредиторами требований, а также

сведения об осуществленных предварительных выплатах кредиторам первой очереди. Срок составления реестра требований кредиторов и срок составления промежуточного ликвидационного баланса могут быть продлены арбитражным судом по заявлению конкурсного управляющего. Промежуточный ликвидационный баланс составляется на основании нормативного акта Банка России1 и согласовывается им.

Существуют некоторые особенности удовлетворения требований кре-

диторов, предъявленных после закрытия реестра требований кредиторов. Они, как и при банкротстве иных должников, удовлетворяются за счет имущества кредитной организации, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, предъявленных в установленный срок и включенных в реестр требований кредиторов, и в том же порядке, который установлен Законом о банкротстве.

4.5.3. Порядок удовлетворения послеочередных требований кредиторов кредитной организации

Как и при банкротстве иных субъектов, можно выделить категорию

послеочередных требований.

Закон о банкротстве специально предусматривает, что требования кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам) удовлетворяются после удовлетворения требо-

ваний всех иных кредиторов.

Традиционно к послеочередным требованиям относятся обяза-

тельства перед учредителями (участниками) кредитной организации.

Учредитель (участник) кредитной организации, признанной банкротом, вправе получить стоимость или часть имущества кредитной организации, оставшегося после завершения расчетов с ее кредиторами.

1Положение Банка России от 16 января 2007 г. № 301-П «О порядке составления

ипредставления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса ликвидируемой кредитной организации и их согласования территориальным учреждением Банка России» // Вестник Банка России. 2007. № 11.

144

Глава 14. Правовые аспекты антикризисного регулирования рынка банковских услуг

Как и промежуточный ликвидационный баланс, окончательный ликвидационный баланс составляется в соответствии с нормативными актами Банка России и представляется в Банк России на согласование.

После завершения расчетов с кредиторами, согласования ликвидационного баланса, а также после прекращения производства по делу о банкротстве в случае удовлетворения всех требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов в результате оказания банку помощи его учредителями или третьими лицами, конкурсный управляющий обязан представить в арбитражный суд отчет о резуль-

татах проведения конкурсного производства.

К отчету конкурсного управляющего о результатах проведения конкурсного производства прилагаются:

1)ликвидационный баланс;

2)документы, подтверждающие реализацию имущества кредитной организации и основания для списания имущества;

3)реестр требований кредиторов с указанием размера погашенных требований кредиторов.

После рассмотрения арбитражным судом отчета конкурсного управляющего о результатах проведения конкурсного производства арбитражный суд выносит определение о завершении конкурсного производства или в случае погашения требований кредиторов − определение

опрекращении производства по делу о банкротстве, которые направляются конкурсному управляющему и в Банк России.

Определение о завершении конкурсного производства и определение о прекращении производства по делу о банкротстве подлежат немедленному исполнению.

Конкурсный управляющий в 30-дневный срок со дня вынесения определения о завершении конкурсного производства обязан представить в Банк России определение арбитражного суда и другие документы.

Внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о го-

сударственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией

осуществляется в порядке, установленном Законом о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей с учетом особенностей регистрации, указанной Законом о банках.

Краткие выводы

1. Под антикризисным регулированием рынка банковских услуг понимается направление государственного регулирования рынка банковских услуг, состоящее из средств банковского и (или) банкротного регу-

145

Глава 14. Правовые аспекты антикризисного регулирования рынка банковских услуг

лирования, внедряемых как на фоне кризисных явлений на рынке, так

ипостоянно действующих инструментов, в том числе их модификации.

2.Институт несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, являясь инструментом антикризисного регулирования рынка банковских услуг, при этом является в отдельных своих частях и инструментом банковского регулирования. Тем не менее банковским регулированием он не исчерпывается. Для выявления такого пересечения можно выделить условно две области: антикризисное банкротное регулирование и банковское антикризисное банкротное регулирование. Общей целью банковского и антикризисного регулирования рынка банковских услуг, а также института банкротства кредитных организаций является обеспечение стабильности рынка банковских услуг

ибанковской системы в целом. Связь между институтом банкротства банков и банковским регулированием и надзором на уровне именно регулирующего воздействия возможна только в рамках предупреждения банкротства. Само по себе банкротство кредитных организаций в своей ликвидационной части уже не может минимизировать риски банкротящихся банков, но зато обеспечивает стабильность всего рынка банковских услуг в целом, исключая из него кредитные организации, которые так и не смогли надлежащим образом обеспечить приемлемый уровень своих рисков, а значит, является инструментом антикризисного регулирования постоянного действия. Поэтому институт банкротства банков необходимо рассматривать широко, включая не только собственно конкурсное производство как единственно допустимую процедуру банкротства кредитных организаций, но и меры по предупреждению банкротства кредитных организаций. Законодательство о предупреждении банкротства кредитных организаций полностью является составной частью законодательства о банкротстве и банковского законодательства. Законодательство о банкротстве кредитных организаций является составной частью законодательства о банкротстве и, за исключением отдельных норм, касающихся регулирующей и надзорной функций Банка России, не входит в состав банковского законодательства.

3.Закон о банкротстве предусматривает несколько предупредительных мер, которые вводятся в отношении банка исключительно до момента отзыва у него лицензии, т.е. тогда, когда последний еще имеет права осуществлять банковские операции. К предупредительным мерам относятся: 1) финансовое оздоровление кредитной организации; 2) назначение временной администрации по управлению кредитной организацией; 3) реорганизация кредитной организации; 4) меры по предупреждению банкротства банка − участника ССВ, осуществляемые с участием

146

Глава 14. Правовые аспекты антикризисного регулирования рынка банковских услуг

ГК АСВ. Учитывая особенности правового и финансового положения кредитных организаций, восстановление их финансовой устойчивости возможно только до отзыва лицензии. Отзыв лицензии является мерой воздействия, применяемой Банком России на основании ст. 74 Закона о Банке России, и начальным этапом ликвидации кредитной организации, в том числе в результате ее несостоятельности (банкротства).

4.Институт банкротства банков как антикризисный инструмент характеризуется, а скорее должен характеризоваться двумя основными чертами: повышенной скоростью реализации процедур банкротства кредитных организаций и повышенными гарантиями защиты прав кредиторов и вкладчиков кредитных организаций. Эти особенности коррелируют с основными целями института банкротства кредитных организаций и банковского регулирования как антикризисного средства – обеспечением стабильности рынка банковских услуг.

5.Среди особенностей института банкротства кредитных организаций как средства антикризисного регулирования можно выделить несколько черт: отсутствие восстановительных процедур в процессе несостоятельности (банкротства) кредитных организаций; особые признаки и критерии несостоятельности (банкротства) кредитной организации; особая роль Банка России при инициировании дела о признании кредитной организации банкротом; участие в процедуре банкротства банка особого конкурсного управляющего – ГК АСВ; особенности судебного разбирательства по делам о банкротстве кредитных организаций; специфические правовые средства наполнения конкурсной массы; особенности оспаривания сделок кредитной организаций – по существу, самих сделок

ипо основаниям оспаривания; специфика привлечения руководителей кредитной организации к субсидиарной ответственности по ее долгам; особые права вкладчиков кредитной организации – физических лиц

ииндивидуальных предпринимателей, в том числе по установлению их требований и отнесению их в первую очередь кредиторов; особенности очередности удовлетворения требований кредиторов.

6.Для кредитных организаций установлены одновременно два критерия несостоятельности (банкротства) – неплатежеспособность и неоплатность. В отношении кредитной организации вводится только одна процедура банкротства – конкурсное производство. Конкурсный управляющий имеет права и обязанности, специфика которых также обусловлена особым правовым положением кредитной организации. Основная особенность его полномочий проявляется в возможности устанавливать требования кредиторов и вести соответствующий реестр их требований.

147

Глава 14. Правовые аспекты антикризисного регулирования рынка банковских услуг

Рекомендуемая литература

Агарков М.М. Основы банковского права: Курс лекций. 3-е изд. М., 2005.

Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право: Учеб. пособие. 4-е изд. М., 2010.

Антикризисное управление: механизмы государства, технологии бизнеса / Отв. ред. А.З. Бобылева. М., 2015.

Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник. 2-е изд. / Под ред. Е.Ф. Жукова. М., 2011.

Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. М., 2002. Банкротство кредитных организаций и становление системы стра-

хования вкладов: проблемы правоприменительной практики: Материалы научно-практической конференции. М., 2006.

Бруско Б.С. Несостоятельность (банкротство) банков и Конституция России // Предпринимательское право. 2012. № 3.

Габов А.В. Ликвидация юридических лиц. История развития института в российском праве, современные проблемы и перспективы. М., 2011.

Губин Е.П. Государственное регулирование рыночной экономики и предпринимательства. Правовые проблемы. М., 2005.

Гузнов А.Г. Убеждение и принуждение в системе обеспечения деятельности Банка России // Банковское право. 2011. № 2.

Гузнов А.Г. Меры принуждения, применяемые Банком России в соответствии с Законом о страховании вкладов // Банковское право. 2008. № 3, 4.

Гузнов А.Г., Рождественская Т.Э. Организации финансового рынка и финансово-правовые механизмы урегулирования их несостоятельности. М., 2016.

Данилова Л.С. Банковский надзор Банка России как антикризисная мера стабилизации финансовой системы // Банковское право. 2009. № 4.

Дорохина Е.Г. Правовое регулирование управления в системе банкротства. М., 2009.

Дорохина Е.Г. Государственное регулирование в сфере банкротства // Право и экономика. 2006. № 2.

Ерпылева Н.Ю. Принудительная ликвидация российских кредитных организаций (современная правовая регламентация) // Банковское право. 2008. № 5.

Ерпылева Н.Ю. Пруденциальное регулирование международной банковской деятельности: современная правовая регламентация // Международные банковские операции. 2007. № 6.

148

Глава 14. Правовые аспекты антикризисного регулирования рынка банковских услуг

Ефимова Л.Г. Банковское право. Т. 1. Банковская система Российской Федерации. М., 2010.

Ефимова Л.Г. Некоторые проблемы совершенствования категории «банковская операция» в российском праве // Законы России: опыт, анализ, практика. 2008. № 10.

Исаев Ю. Банкротство банков стало прозрачней // Банковское обозрение. 2012. № 9.

Каминка А.И. Основы предпринимательского права. Пг., 1917. Карелина С.А. Механизм правового регулирования отношений не-

состоятельности. М., 2008.

Кряжков А.В. Актуальные проблемы совершенствования законодательства о банкротстве кредитных организаций (тезисы доклада) // Предпринимательское право. Приложение «Бизнес и право в России и за рубежом». 2010. № 3.

Курбатов А.Я. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитных организаций // Хозяйство и право. 2006. № 4. Приложение.

Курбатов А.Я. Банковское право России: Учебник. 2-е изд. М., 2013. Курбатов А.Я. Субсидиарная ответственность руководителей при несостоятельности (банкротстве) возглавляемых ими кредитных органи-

заций // Хозяйство и право. 2007. № 7.

Курбатов А.Я., Пирогова Е.С. Ограничение правоспособности и дееспособности юридических лиц − должников в рамках дел о несостоятельности (банкротстве) // Подготовлен для СПС «КонсультантПлюс», 2011.

Лаутс Е.Б. Рынок банковских услуг: правовое обеспечение стабильности. М., 2008.

Лаутс Е.Б. Правовое регулирование рынка банковских услуг: от антикризисных мер к ВТО // Банковское право. 2012. № 4.

Лаутс Е.Б. Надзор за соблюдением требований банковского законодательства // Юридическая работа в кредитной организации. 2012. № 2.

Лаутс Е.Б. Финансовый кризис и банковское законодательство России // Право и бизнес в условиях экономического кризиса: опыт России и Германии / Отв. ред. Е.П. Губин, Е.Б. Лаутс. М., 2010.

Линников А.С. Правовое регулирование банковской деятельности и банковский надзор в Европейском Союзе. М.: Статут, 2009.

Москалева О.А. Правовые аспекты банковской неплатежеспособности // Предпринимательское право. 2006. № 3.

Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. М., 1997.

149

Глава 14. Правовые аспекты антикризисного регулирования рынка банковских услуг

Паращук С.А. Рынок как объект правового регулирования // Законодательство. 2002. № 7.

Петрова Г.В. Влияние документов «Базель-3» Базельского комитета по банковскому надзору на совершенствование норм российского права в сфере банковской деятельности // Банковское право. 2011. № 2.

Предпринимательское право Российской Федерации: Учебник. 3-е изд. / Отв. ред. Е.П. Губин, П.Г. Лахно. М., 2017.

Рождественская Т.Э. Правовое регулирование банковской системы в посткризисный период // Банковское право. 2010. № 5.

Семилютина Н.Г. Российский рынок финансовых услуг (формирование правовой модели). М., 2005.

Стародубцева Н.С. Понятие, критерии и признаки несостоятельности (банкротства) кредитных организаций // Банковское право. 2006. № 1.

Тарасенко О.А., Хоменко Е.Г. Банковская система Российской Федерации и ее антикризисное регулирование: Учеб. пособие. М., 2009.

Тедеев А.А. Банковское право: Учебник. М., 2011. Телюкина М.В. Основы конкурсного права. М., 2004.

Ткачев В.Н. Несостоятельность (банкротство) особых категорий субъектов конкурсного права: теоретические и практические проблемы правового регулирования. М., 2007.

Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Под общ. ред. Б.Н. Топорнина. М., 2002.

Турбанов А.В. Система страхования банковских вкладов: современность и новые вызовы // Журнал российского права. 2011. № 1.

Хоменко Е.Г. Меры по предупреждению банкротства банков, осуществляемые с участием Агентства по страхованию вкладов // Банковское право. 2009. № 3.

Шершеневич Г.Ф. Конкурсный процесс. М.: Статут, 2000.

Контрольные вопросы

1.Что такое антикризисное регулирование рынка банковских услуг?

2.Что такое банковское регулирование и как оно соотносится

сантикризисным регулированием и институтом несостоятельности (банкротства) кредитных организаций?

3.Как определяется пруденциальное банковское регулирование и каковы его инструменты?

4.Каковы цели банковского и банкротного регулирования: в чем их сходства и различия?

150