Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу на год

(наименование (штамп) предприятия)

(номер счета)

(наименование учреждения банка)

Налично-денежная выручка за последние 3 месяца*

(фактическая)*** тыс. руб.

Среднедневная выручка** тыс. руб.

Среднечасовая выручка** тыс. руб.

Выплачено наличными деньгами за последние

три месяца (кроме расходов на заработную плату и

выплаты социального характера) (фактически)*** тыс. руб.

Среднедневной расход** тыс. руб.

Сроки сдачи выручки: ежедневно, на следующий день, 1 раз в дней, при образовании сверхлимитного остатка (нужное подчеркнуть)

Часы работы предприятия с час. мин. до час. мин.

Время сдачи выручки: в объединенную кассу при предприятии, инкассаторам, в кассу банка, на почту (нужное подчеркнуть) час. мин.

Испрашиваемая сумма лимита тыс. руб.

(сумма прописью)

Просим разрешить расходование выручки на

(указать цели расхода)

* В случае резких изменений в объеме выручки или расхода приводятся данные за последний месяц.

** Сумма выручки (расхода), деленная на число рабочих дней (часов) предприятия.

*** Вновь организуемые предприятия показывают ожидаемую сумму выручки (расхода).

Руководитель предприятия (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер (Ф.И.О.)

РЕШЕНИЕ УЧРЕЖДЕНИЯ БАНКА

Установить лимит остатка кассы в сумме тыс. руб.

(сумма прописью)

Разрешено расходование выручки на

(указать цель)

Руководитель учреждения банка (Ф.И.О.)

3.3. Решение практических ситуационных задач по приему и выдаче денежной наличности

Задание 1. Ознакомиться с пунктами 5 и 6 Указания Банка России от 11.03.2014 N 3210-У "О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства". Сделать конспект основных тезисов, в соответствии с вопросами.

1. По каким документам производится приём наличных денег юрлицом? 

2. что должен проверить кассир при получении ПКО

3. Как принимает деньги кассир?

4. Если вносимая сумма не соответствует указанной в ПКО?

5. По каким документам проводится выдача наличных денег?

6. По каким документам проводится выдача стипендий и заработной платы?

7. Что проверяет кассир при получении РКО?

8. После чего кассир выдаёт деньги из кассы?

9. что сверяет кассир при выдаче денег по доверенности?

10. Как пересчитывает кассир денежные средства, при оформлении операции по выдаче денег из кассы?

11. в каком случае кассир не принимает претензий по сумме наличных денег?

12. Согласно какому документу оформляется РКО для выдачи денег под отчёт?

13. При каком условии производится выдача денег под отчёт?

3.4. Решение практических ситуационных задач по приему и выдаче денежной наличности

Задание 1. Составить объявление на взнос наличных денег в банк.

12 октября 2014 г. Внесена в банк по объявлению на взнос наличными сумма депонированной заработной платы – 6000 руб. Банк получателя – «ФКБ «Петрокоммерц» в г. Волгоград». Вноситесь – кассир Дьякова Н.Н. Получатель – ОАО «Россельхозбанк», г. Волгоград, счет №40702810710020100143.

Задание 2.

Составить объявление на взнос наличными ООО «Донец» № 16 из кассы:

Исходные данные: 14 декабря 2013 г. внесена сумма депонированной заработной платы – 6000 руб, на расчетный счёт № 34572458600000034528 в банке «Центр-Инвест», вноситель кассир Жукова О.А.