2. Особенности организации кредитования и контроля за выполнением условий кредитного договора в кредитных организациях российской федерации

2. 1. Функции и задачи подразделений и персонала банка в процессе оформления кредита и кредитного мониторинга.

В процессе кредитования подразделения и персонал банка отвечают за набор строго определенных функций на каждой ступени процесса оформления кредита и кредитного мониторинга. Процесс кредитования включает в себя несколько этапов, каждый из которых отдельно обеспечивает решение определенных задач, а в совокупности достигаются главные цели кредитных операций - их надежность и доходность для банка.

- Первый этап. Рассмотрение заявки на получение кредита.

Для получения кредита заемщик обращается в банк с обоснованным ходатайством (заявкой), в котором указываются: целевое назначение кредита, его сумма, срок пользования кредитом, конкретные даты погашения, краткая характеристика кредитованной операции и экономический эффект от ее осуществления. По просьбе банка, кроме ходатайства (заявки), заемщик подает в рассмотрение другие материалы. (ПРИЛОЖЕНИЕ 2) Упомянутые документы поступают к соответствующему кредитного специалисту банка, который (после их рассмотрения) проводит предварительную беседу с будущим заемщиком. Эта беседа играет самую важную роль для окончательного решения вопроса о предоставлении ссуды. Она помогает специалисту банка выяснить важные детали, связанные с кредитованием; сформировать вывод о заемщике, определить перспективы его развития.

- Второй этап. Изучение кредитоспособности клиента и оценка риска по ссуде.

Этот этап возможен только при условии положительных результатов предыдущей беседы. Специалист банка, провел первый этап кредитного процесса или другой работник банка, осуществляет углубленное и добросовестное обследование финансового состояния клиента. При экспертизе кредитной заявки клиента используются различные источники информации:

• материалы, полученные непосредственно от заемщика;

• данные о клиенте, находящиеся в архиве банка;

• информация о клиенте, полученная за пределами банка.

Большое значение имеют архивы банка. Если клиент уже получал ранее кредит от банка, то в архиве находятся данные о его поведения как заемщика: данные о задержках в возврате долга или данные о других нарушениях. На данном этапе с информацией о потенциальном заемщике работают служба безопасности, кредитный отдел, экономический отдел.

- Третий этап. Подготовка к заключению кредитного соглашения.

Этот этап в практике работы западных банков называется структурированием ссуды, в процессе которой банк определяет параметры ссуды.

Разрабатывая условия ссуды, банк должен прежде всего определить вид кредита. Банковский кредит можно использовать для формирования как оборотного, так и основного капитала. Денежные средства, необходимые для возврата ссуды, выданной на эти цели, аккумулируются по-разному.

Успех кредитной операции во многом зависит от правильно установленного срока кредитования. Если кредитным соглашением будут предусмотрены очень напряженные сроки, то заемщик может потерять капитал, непосредственно приведет к спаду производства. Если же будут установлены очень либеральные сроки и условия погашения ссуды, то заемщик некоторое время пользоваться неконтролируемыми банком средствами. Большинство банковских ссуд предоставляется под соответствующий вид обеспечения. Большое внимание при структурировании ссуды уделяется стоимости кредита, состоящий из процентной ставки, комиссии за выдачу и оформление кредита и других элементов. При определении величины процентной ставки необходимо учитывать факторы, присущие конкретной кредитной операции, ее месту и времени. Здесь банка необходимо обратить внимание на всю гамму своих взаимоотношений с клиентом.

- Четвертый этап. Переговоры о сложении кредитного соглашения с клиентом.

В процессе четвертого этапа клиента знакомят с условиями будущей кредитной операции (процентная ставка, комиссия, обеспечение и т.п.). Эти предложения могут существенно отличаться от условий, содержащихся в кредитной заявке клиента. Сближение позиций банка и клиента и достижение компромисса является конечной целью переговоров. После того, как будут согласованы условия кредитной сделки, кредитный инспектор готовит заключение. Этот документ подается кредитному комитету для утверждения. Одновременно подписывается кредитное соглашение. (ПРИЛОЖЕНИЕ 3)

- Пятый этап. Открытие ссудного счета и предоставление кредита.

В целях контроля за своевременным погашением кредита и обеспечением начисления процентов выдача ссуд производится по отдельным ссудных счетов. Кредит может предоставляться одновременно или частями в сроки, обусловленные кредитным соглашением. Предоставленная ссуда может зачисляться на расчетный счет, отдельный депозитный счет заемщика, депонироваться на счетах «Чековые книжки», «Аккредитивы», переводиться как платеж на счета хозяйственных партнеров заемщика, использоваться в другом порядке, определенном кредитным соглашением.

Если в процессе кредитования изменились условия осуществления кредитуемого проекта и это привело к дополнительной потребности в средствах, банк может удовлетворить эту потребность на условиях заключения дополнительного кредитного соглашения.

- Погашение ссуды. Порядок и сроках погашения кредита предусматриваются кредитным договором. Если ссуда предоставляется не одновременно, а по мере осуществления расходов, то суммы и сроки ее возврата могут оформляться срочным обязательствам. При наступлении срока возврата ссуды, которая оформлена срочным обязательством, заемщик должен предоставить банку поручение на списание соответствующей суммы со своего счета для уплаты долга.

Как уже отмечалось, возврат ссуды может осуществляться одновременно или траншами (частями). В первом случае весь долг по ссуде должен быть возвращен в день наступления срока погашения кредита. Во втором - устанавливается периодичность возврата ссуды.

Контроль за своевременным и полным возвратом ссуды и выплатой процентов является важным этапом процесса кредитования. Он осуществляется систематически путем проведения анализа кредитного дела заемщика, кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд, проведения аудиторских проверок.¹