2.2.2. Порядок осуществления расчетов и организация документооборота

Основой взаимоотношений между банками является счет. Осуществляя расчеты, банки должны иметь счет в одном или нескольких банках. На этом счете находят отражение все операции, совершаемые между банками по поручению их клиентов и фиксируемые записями в дебет и кредит счета. Владелец счета должен постоянно знать его состояние, поэтому по каждому дню, в течение которого была совершена хотя бы одна проводка, составляется выписка, которая высылается держателю счета по почте, телексу или через систему СВИФТ. Последнему передается также и авизо о совершении соответствующей операции, которое содержит подробную информацию о приказодателе и бенефициаре, с тем, чтобы банк мог правильно отнести получение платежа.

Все корреспондентские счета делятся на счета "Ностро" и счета "Лоро". Счет "Ностро" - это текущий счет, открытый на имя банка у банка-корреспондента. Счет "Лоро" - это текущий счет, открытый в данном банке на имя его банка-корреспондента. Для контроля по состоянию своего счета "Ностро" банк заводит на своем балансе "внутренний корреспондирующий счет", на котором он со своей стороны отражает все движения по своему счету "Ностро".

Ежемесячно итоги по счету "Ностро" и "внутреннему корреспондирующему счету" сверяются. Для этого составляется отчет, в котором отражаются несквитованные (т.е. суммы по которым имеются расхождения между данными, указанными в выписке и данными по “внутреннему корреспондирующему счету”, по выпискам и внутреннему учету суммы, которые в дальнейшем подлежат урегулированию).

Возрастание объемов бизнеса Банка на рынке платежных карточек, увеличение количества банкоматов, POS терминалов и банков партнеров, подключенных к процессинговому центру ПУМБа, требовало усовершенствования соответствующих программных продуктов, достижение большей степени автоматизации операций, усовершенствование взаимодействия платежной системы ПУМБ с международными платежными системами Visa и Europay. Несмотря на то, что Банк не имел значительных проблем, связанных с мошенничеством по операциям с платежными карточками, вероятность риска мошенничества возрастает, что обусловлено исключительно возрастанием объемов и осложнением структуры бизнеса ПУМБ на рынке платежных карточек. С целью предубеждения мошеннических операций с платежными карточками в 2000 году Банк создал и ввел в промышленную эксплуатацию программный продукт Fraud Hunter.

2.3. Кредитование

2.3.1. Организация кредитования в банке.

ПУМБ придерживается консервативной кредитной политики, основные положения которые предусматривают следующее: если риск, который принимает Банк, выше принятого уровня, кредит не будет выдан, не смотря на возможный высокий уровень дохода. Цель кредитной политики Банка - предоставить клиентам широкий спектр высококачественных кредитных продуктов, необходимый для удовлетворения их спроса на заемный капитал, и обеспечить получение Банком дохода при принятом уровне кредитного риска.

Существует много классификаций кредитов, любая из которых по-своему неполная или чрезмерная. Как правило, классификация кредитов определяется центральным банком. Тем не менее, банки могут и должны вводить также внутренние классификаторы, которые полезные для организации эффективной работы с кредитным портфелем.

Полезной является классификация кредитов в зависимости от их целей:

- кредиты для финансирования оборотного капитала;

- кредиты для новых венчурных предприятий;

- кредиты для проведения соглашений (которые погашаются из нерегулярных доходов);

- кредиты для погашения долгов;

- кредиты для спекуляции (в основном биржевые кредиты);

- кредиты на строительство;

- потребительские кредиты банк не предоставляет, кроме случаев кредитование собственных работников;

- ипотечные кредиты имеют место, так как при предоставлении кредита каждому заемщику банк отдает предпочтение недвижимому залоговому имуществу, к сожалению, вопрос о статусе земли в Украине до сих пор не решен.

Приоритет в кредитовании отдается клиентам ПУМБа, имеющим продолжительный стаж обслуживания в банке, на условиях соответствия действующему законодательству и обеспечивающих:

-соблюдение основных принципов кредитования (обеспеченность, возвратность),

- срочность, платность, целевая направленность;

-взаимовыгодное сотрудничество.