Ситуация 6
В бухгалтерию розничного торгового предприятия ООО «Запад» поступила выписка по расчетному счету за 7 мая
КСБ Бумеранг Лицевой счет: 40702810500000000288 Клиент: ООО Запад Дата: 07.05.200_г. Дата предыдущей операции: 06.05.200_г.. |
Входящий остаток 0.00 72 450.00 |
Содержание операций Дебет Кредит
1. Выручка по препроводит. ведомости 0.00 51 800.00 2. Редакции за рекламу, пл.пор. №201 5 100.00 0.00 3. Платеж от покупателя, пл. пор. №161 0.00 7420. 00 4. Остаток аккредитива 0.00 6 200.00 5. Поставщику, пл. пор. №754 8 400.00 0.00 6. Кредит банка 15 000.00 0.00 7. Проценты за кредит 300.00 0.00 8. За обслуживание расчетного счета, пл. треб. №185 108.00 0.00 9. НДС в бюджет, пл. пор. № 202 7 400.00 0.00 10. Депонированы средства для получения чековой книжки 40 000.00 0.00 11. В погашение претензии, пл. пор. № 74 0.00 5 100.00 |
Итого по счету: ? ? |
Исходящий остаток: 0.00 ? |
Задание:
Заполните платежное поручение № 754 от 12 июня для оплаты ОАО «Череповецкий мясокомбинат» за поступивший товар по накладной № 812 от 24 мая на сумму 8400 руб. в т.ч НДС 10% - 763,64 руб.
Реквизиты плательщика: ООО «Смена», ИНН 3528001825, КПП 352801001
Банк плательщика: Вологодское отделение СБ РФ № 8638 г.Вологда,
расчетный счет № 40702810012240100346, Кор.счет № 30101810900000000644
БИК 041909644
Получатель: ОАО «Череповецкий мясокомбинат», ИНН 3528062614, КПП 352801001
Банк получателя: КСБ «Бумеранг» г. Череповец, расчетный счет № 40702810300000000147
Кор.счет № 30101810700000000460, БИК 041946460
Недостающие реквизиты заполните самостоятельно.
2.Разработайте рабочий план счетов применительно к данной ситуации. Укажите кто составляет и утверждает рабочий план счетов.
3. Обработайте выписку банка и определите остаток денежных средств на расчетном счете на конец дня.
4.Составьте журнал операций по движения средств на расчетном счете за 12 июня.