2.3. Планирование материально-технического обеспечения

Потребность в материально-технических ресурсах определяется в зависимости от характера применяемых материалов по основным и вспомогательным материалам, покупным изделиям, инструменту в натуральном и стоимостном выражении.

Потребность в основных и вспомогательных материалах определяется в основном методов прямого счета, то есть путем изменения нормы расхода на соответствующий объем производства продукции в планируемом периоде. Расчет потребности необходимо выполнить в таблице 2.4, для заполнения которой используются данные, приведенные в таблице 7, производятся также дополнительные промежуточные точные расчеты стоимости шихты для выплавки чугунного литья.

Расчет потребности шихты производится по таблице 2.5.

Таблица 2.5- Расчет потребности шихты для выплавки чугунного литья

Рецептура шихты	Металлическая завалка, тн.	В % к металлической завалке	Количество, тн.
1	2	3	4
Лом чугунный	((гр. 18 табл. 2.4)/80%)•100%
Лом стальной
Чугун литейный
Стружка чугунная
Стружка стальная
Скрап
Ферросплавы
ИТОГО

Далее производится расчет стоимости 1тн. чугунного литья по формуле:

Счл = (Сш/ Тчл) + Ск + Сф + Сс, (8)

где Сш – стоимость шихты, д.ед.;

Ск – стоимость кокса, д.ед.;

Сф – стоимость формовочной земли, д.ед.;

Сс – стоимость стержневой массы, д.ед.;

Тчл - выход готового литья, тн.

После определения потребности в основных материалах и покупных изделиях рассчитывается стоимость вспомогательных материалов, потребленных в механическом и сборочном цехах (по 15% в каждом от стоимости основных материалов и покупных изделий).

Потребность в инструменте и приспособлениях рассчитывается по формуле:

П_и = (Vв•Н)/1000, (9)

где Vв – валовая продукция, д.ед.;

Н – норматив расхода на 1000 д.ед. валовой продукции (исходные данные в п. 2.12.)

На основании исходных данных (п. 2.12.) определяется доля покупного инструмента собственного изготовления, составляется смета затрат по инструментальному цеху (таблица 2.6) и распределяется потребляемый инструмент по цехам (таблица 2.7).

Таблица 2.6 - Сметы затрат по инструментальному цеху

Затраты	Сумма, тыс. д.ед.	Источник
1. Материалы основные и вспомогательные
2. Топливо
3. Электроэнергия
4. Зарплата основная и дополнительная
5. Отчисления на страховые взносы
6. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования
7. Цеховые расходы
8. Прочие
ИТОГО

Таблица 2.7- Распределение инструмента по цехам для составления цеховой сметы

ЦЕХ	Всего по цеху	В том числе:
		покупные	собственного изготовления
Инструментальный
Механический
Сборочный
Литейный
Ремонтный
ИТОГО

Потребность в топливе для отопления производственных и административных зданий и помещений определяется по формуле:

Пт = (V• 24 •q •n• (Твн - Тн))/ ή_у · 7000, (10)

\

где Пт – потребность в топливе на весь отопительный сезон, т.;

V – наружный объем отапливаемого здания, м³;

q- тепловая характеристика здания, ккал/г·м³;

n –количество отапливаемых дней в году;

ή_у – КПД котельной установки (0,94);

Твн – температура внутреннего воздуха, °С;

Тн – средняя температура наружного воздуха в течение отопительного сезона, °С (исходные данные в п. 2.13.);

Цена 1 тн. топлива – 800 д.ед.

На основании полученных данных составляется смета затрат по тепловому (ТСЦ) цеху по форме, аналогичной таблице 2.6, с распределением затрат на топливо по цехам завода (таблица 2.8).

Таблица 2.8 - Распределение услуг ТСЦ по цехам завода

ЦЕХ	Услуги ТСЦ, входящие в смету цеха, тыс. д.ед.	в том числе расходы на топливо
Механический
Сборочный
Литейный
Ремонтный
Инструментальный
Общезаводские помещения
ИТОГО