Тема 4. Особенности разработки управленческого решения в условиях определенности, неопределенности и риска

Применительно к рассматриваемой проблеме разработки управленческих решений в условиях риска могут быть определены основные понятия теории рисков.

Риск – это величина, характеризующая вероятность наступления событий с отрицательными последствиями в результате определенных управленческих решений или действий, выраженная в процентах.

Управленческие риски приводят к оперативным и стратегическим приобретениям или потерям в деятельности организации. Позитивное действие управленческих рисков всеми работниками воспринимается как само собой разумеющееся, а негативное вызывает раздражение у руководителей и желание не допустить эти риски в дальнейшем, чему и способствует система управления рисками.

Методы разработки и принятия управленческих решений во многом определяются характером и источником риска для организации. В связи с этим каждый управляющий должен четко осознавать множественность видов риска. Выделим основные из них:

• производственный риск, связанный с возможностью невыполнения фирмой своих обязательств по контракту или договору с заказчиком;

• финансовый (кредитный) риск, связанный с возможностью невыполнения фирмой своих финансовых обязательств перед инвестором в результате использования для финансирования деятельности фирмы кредита;

• инвестиционный риск, связанный с возможным обесценением инвестиционно-финансового портфеля, состоящего как из собственных ценных бумаг, так и приобретенных;

• рыночный риск, связанный с возможным колебанием рыночных процентных ставок, как собственной национальной денежной единицы, так и зарубежных курсов валют.

Риск обычно подразделяется на два типа:

• динамический риск – это риск непредвиденных изменений стоимости основного капитала вследствие принятия управленческих решений или непредвиденных изменений рыночных и политических обстоятельств. Такие изменения могут привести как к потерям, так и к дополнительным расходам;

• статический риск – это риск потерь реальных активов вследствие нанесения ущерба собственности, а также потерь дохода из-за недееспособности организации. Этот риск может привести только к потерям.

Анализ видов и типов рисков приводит к одному выводу: риском можно и нужно управлять. Управление риском – это и правильное прогнозирование наступления рискового события, и решение идти на рискованные действия или нет, и способность принимать соответствующие меры для снижения степени риска. При этом под степенью риска принято понимать размер наиболее вероятного экономического ущерба, который может понести организация в результате тех или иных действий, осуществляемых в соответствии с принятым управленческим решением.

Управление риском можно рассматривать и как совокупность методов и инструментов минимизации риска, процедуры уменьшения различного рода рисков, с которыми предприниматель, менеджер сталкивается в своей деятельности. Уменьшение рисков достигается за счет использования различных методов анализа и мониторинга рисков, их хеджирования и страхования.

Управление рисками – это система стратегий, методов и приемов для уменьшения возможных отрицательных последствий на результаты деятельности организации при принятии ошибочных по разным причинам решений. Рыночные отношения вносят существенный элемент тревоги в деятельность руководителей и собственников. Управление риском включает шесть стратегий:

• уклонение от деятельности, содержащей определенный риск;

• принятие ответственности за риск с гарантией полной компенсации за счет собственных средств предприятия (создание страхового фонда);

• распределение риска среди непосредственных участников бизнеса;

• создание в качестве подразделений основного предприятия сети самостоятельных венчурных фирм с ограниченной ответственностью;

• продажа и передача ответственности за риск другому лицу, например, страховщику;

• сокращение возможных отрицательных последствий от риска с помощью предупредительных мер, например, создание системы пожаротушения, неприкосновенного запаса сырья, формирования портфеля разнотипных акций и т.д.

На каждом предприятии должны использоваться в различной степени все шесть стратегий. Из них наибольшее распространение получает страхование рисков предприятия.

Рассмотрим основные составляющие риска и источники их появления. В зависимости от того, какие группы факторов в наибольшей степени определяют риск в проблемной ситуации, выделены две главные составляющие риска: индивидуальный и ситуационный.

Индивидуальный риск обусловлен исключительно самим субъектом, принимающим решения и проводящим операцию. В то же время человек как часть общества, организации, действует в соответствии со своей профессией и с занимаемой должностью, вступает в деловые контакты, отдает распоряжения и исполняет чужие решения. Все это определяют его общественная роль, социальный статус.

К ситуационной составляющей риска относится все, что непосредственно не зависит от рискующего индивида, а составляет операциональный контекст. Практически в любой операции лицо, принимающее решение, испытывает ряд затруднений из-за того, что ему не хватает или времени, или ресурсов, или информации для принятия решений и проведения операции. Качественная оценка рисков подразумевает: выявление рисков, присущих реализации предполагаемого решения; определение количественной структуры рисков; выявление наиболее рискоопасных областей в разработанном алгоритме принимаемого решения.

В основу количественной оценки рисков может быть положена определенная методика, подходящая для анализа сферы деятельности данного предприятия. Использование этого метода, а также результаты качественного анализа позволяют проводить комплексную оценку рисков деятельности предприятия.

Количественная оценка рисков проводится на основе данных, полученных при качественной их оценке, то есть оцениваться будут только те риски, которые присутствуют при осуществлении конкретной операции алгоритма принятия решения.

Точно определить неопределенность при разработке управленческого решения довольно трудно, поэтому в экономической литературе прибегают к различным видам ее оценки, которая базируется на характеристиках информации (объеме, насыщенности и достоверности), используемых информационных технологиях, профессионализме работников и характеристиках объекта управления.

Можно выделить четыре уровня неопределенностей:

• низкий, не влияющий на типовые процедуры РУР;

• средний, оказывающий незначительное влияние на типовые процедуры РУР;

• высокий, требующий разработки новых процедур РУР;

• сверхвысокий, находящийся вне понимания специалистов при РУР.

В практике же неопределенность рассматривается как единое целое, в котором явление создается процессом, а процесс формирует явление.

Характеризуя какое-либо явление, необходимо выявить причины его возникновения. Неопределенности при разработке управленческого решения возникают в основном по следующим причинам:

• отсутствие полной, достоверной информации;

• сложность обработки информации;

• монополизация необходимых сведений внешними органами управления.

Неопределенность характеризуется следующими признаками:

• превращением многообразия возможностей в действительность;

• наличием связи, взаимодействия между свойствами и состояниями явлений.

Для более детальной характеристики неопределенности выделяют следующие виды неопределенности:

• принципиальная неопределенность, например, в известных ситуациях квантовой механики;

• неопределенность, гарантированная общим числом объектов или элементов, включенных в ситуацию;

• неопределенность, вызванная недостатком информации или ее достоверности в силу технических, социальных или иных причин;

• неопределенность, порожденная слишком высокой или недоступной платой за определенность;

• неопределенность, порожденная органом принятия решения в силу недостатка его опыта и знаний факторов, влияющих на принятие решений;

• неопределенность, связанная с ограничениями в ситуации принятия решения (ограничения по времени, по другим параметрам);

• неопределенность, вызванная поведением среды или противника, влияющего на процесс принятия решения.

Э.А. Смирнов делит неопределенности на две группы: объективные и субъективные. Объективные не зависят от руководителя или специалиста, разрабатывающих или реализующих управленческие решения, при этом источник неопределенности находится вне организации. Субъективные возникают из-за профессиональных ошибок, упущений, несогласованности. Источник неопределенностей при этом находится внутри организации. Субъективные неопределенности составляют основную часть суммарных неопределенностей, поэтому специалисту нужно научиться уменьшать субъективные неопределенности. Эффективность поиска оптимальных решений существенно зависит от методов описания и анализа имеющейся в задаче неопределенности, того, насколько адекватно эти методы могут отразить реальную ситуацию.

Признание того факта, что в основе многих объективных явлений заложены случайные, вероятностные связи, является достижением современной науки. Данный вывод позволяет сформулировать определенные методики принятия решений в условиях неопределенности, являющиеся теоретической основой практических решений.

Теоретической основой нахождения оптимального решения в условиях неопределенности является, например, теория игр. Основной постулат теории игр – любой субъект системы по меньшей мере так же разумен, как и оперирующая сторона и делает все возможное, чтобы достигнуть своих целей. От реального конфликта игра (математическая модель конфликта) отличается тем, что она ведется по определенным правилам, которые устанавливают порядок и очередность действий субъектов системы, их информированность, порядок обмена информацией, формирование результата игры. Классификацию игр можно проводить: по количеству игроков, количеству стратегий, характеру взаимодействия игроков, характеру выигрыша, количеству ходов, состоянию информации и т.д.

Хорошие результаты при разработке управленческих решений в условиях неопределенности дает метод функционально-стоимостного анализа (ФСА).

Правила и критерии принятия решений в условиях неопределённости: правило максимин (критерий Ваальда), правило максимакс, правило минимакс (критерий Севиджа), правило Гурвица, аксиома Парето (принцип доминирования)