Лабораторная работа № 4. Простые финансовые расчеты: наращенные суммы по простым и сложным процентным ставкам Задание № 1 (пороговый уровень). Доходность вексельной сделки

В банке приобретен вексель, по которому через n лет (срок ссуды) должно быть получено S тыс.руб. (номинальная стоимость векселя). В момент приобретения цена векселя составляла Р тыс.руб. Определить доходность сделки (т.е. размер процентной ставки в расчете на 1 год).

Выполнение:

Алгоритм решения.

1. Вначале требуется вычислить доход инвестора: I = S – P.

2. Затем можно определить процентную ставку: .

Создание таблицы.

1. Запустите программу Excel (Пуск>Программы>Microsoft Excel) и откройте новую рабо­чую книгу.

2. Дайте листу Лист1 книги название Процентная ставка.

3. Введите в ячейки листа Процентная ставка следующие данные

Присвойте ячейкам C6, C7, C8 и C11 имена S, P, n и I соответственно.

Ввод некоторых данных пояснен ниже:

А11 I = S – P

B11 =СЦЕПИТЬ(" = ";S;" - ";P;" = ")

C11 = S – P

А13 Выполнить команды: Вставка > Объект > Microsoft Equation и далее ввести приведенную формулу для вычисления процентной ставки с помощью редактора формул.

B14 =СЦЕПИТЬ(" = "; I;" / ";" ( ";P;" * ";n;" ) = ")

D14 = I / (P * n )

Замечание. Формула СЦЕПИТЬ(S₁; S₂; ... S_k) позволяет соединить вместе k строк и в данном случае используется для иллюстрации вычислений по формулам.

4. Создание функции. Для создания пользовательских функций необходимо вызвать редактор VBA следующими командами: Сервис > Макрос > Редактор Visual Basic или нажать комбинацию клавиш Alt+F11. При первом обращении к редактору VBA для данной рабочей книги необходимо вставить программный модуль: Insert > Module (Вставка > Модуль). При этом в рабочую книгу будет добавлен новый модуль (имя модуля присваивается по умолчанию). Новый модуль будет сразу же открыт (на экране появится окно редактора модуля), и в него можно вводить исходный текст пользовательских функций. Введите текст функции, вычисляющей процентную ставку векселя:

Function Процентная_Ставка(Номинальная_Стоимость,

Цена, Срок_ссуды)

Доход_Инвестора = Номинальная_Стоимость – Цена

Процентная_Ставка = Доход_Инвестора / (Цена*Срок_ссуды)

End Function

Для использования написанной функции вернитесь в электронную таблицу, нажав клавиши Alt+F11. Перейдите на ячейку D15 таблицы и выполните вставку функции: Вставка > Функция. В появившемся окне Мастера функций из списка Категория выберите строку Определенные пользователем. В списке Функция выберите Процентная_Ставка. В окне Аргументы функции в строке для Номинальная_Стоимость задайте S, для Цена – P и для Срок_ссуды – n. В итоге в строке редактирования для ячейке D15 появится следующий текст:

= Процентная_Ставка(S; P; n)

а в самой ячейке будет выведено конкретное значение процентной ставки векселя, совпадающее со значением в строке D14.

5. Сохраните книгу в файле под названием Example2.xls.

Задание № 2 (пороговый уровень). Простые проценты без изменения ставки

Банк предоставил своему клиенту ссуду в размере Р_с тыс. руб. сроком на n_с лет по ставке простых процентов, равной i_с % годовых. Определить сумму процентов Si_с и сумму накопленного долга S_с.

Выполнение:

Алгоритм решения.

1. Вначале требуется вычислить сумму процентов: Si_с = n_сi_с.

2. Затем можно определить сумму накопленного долга: S_с = P_с + P_сSi_с = P_с (1+Si_с)

Создание таблицы.

1. Запустите программу Excel (Пуск>Программы>Microsoft Excel) и откройте книгу Example2.xls.

2. Дайте листу Лист2 книги название Простые проценты1.

3. Введите в ячейки листа Простые проценты1 следующие данные

Присвойте ячейкам C4, C5, C6 и C9 имена Pc, ic, nc и Sic соответственно.

Ввод некоторых данных пояснен ниже:

C9 = nc*ic

C11 = Pc*(1 + Sic/100)

4. Создайте пользовательские функции для вычисления суммы процентов и суммы накопленного долга. Перейдите с помощью клавиш Alt+F11 в редактор VBA и ниже функции Процентная_Ставка введите текст новых функций:

Для использования написанных функций вернитесь в электронную таблицу, нажав клавиши Alt+F11. В ячейке С8 таблицы вычислите значение суммы процентов, а в ячейке С10 – суммы накопленного долга с использованием подготовленных функций. Сравните полученные значения со значениями в ячейках С9 и С11.

5. Сохраните книгу.